POLÍTICA Y ANÁLISIS DE CRÉDITO

EL CRÉDITO

Es la capacidad de obtener dinero, mediante

la promesa de abonarlo en una fecha o plazo
determinado. El que ha concedido el crédito
confía orden lo que cobrara a su vencimiento,
si es que lo acordó después de haber
efectuado un análisis adecuado. El crédito,
cuando se concede en forma apropiada,
provee a empresas o personas responsables
un suplemento de capital que puede ser
utilizado para crear riqueza adicional.
ELEMENTOS DEL CRÉDITO:
ANÁLISIS DE CRÉDITO
• es un informe elaborado para
determinar la aprobación o
negación de un préstamo.
El acreedor evalúa la
probabilidad de que el dinero
otorgado sea devuelto,
considerando tanto aspectos
cuantitativos como cualitativos.
FUNCIONES DEL ANALISTA DE CRÉDITO

Brindar • Reunirse con los clientes para

obtener información con respecto
asistencia a su condición financiera y para
identificar sus necesidades y
y asesoría objetivos.
sobre los • Evaluar el nivel de ingresos y
capacidad de pago de los clientes
productos que hagan una solicitud de
crediticios crédito, además de determinar si
cuenta con activos y obligaciones
a clientes financieras.
nuevos y • Promocionar las líneas de crédito
que mejor se ajusten a las
existentes: necesidades del cliente.
 • Evaluar los estados financieros, deudas, declaración de
impuestos, balances bancarios y demás información que
refleje la situación financiera del cliente.
• Analizar las tendencias reflejadas en la información obtenida.
• Destacar cualquier irregularidad o la falta de cualquier tipo de
información.
• Determinar los factores de riesgo.
Realizar un análisis • Examinar la fuente de ingresos de los clientes.
preciso de la • Determinar la tasa de interés e índices aplicables en base a la
condición financiera del cliente.
condición financiera • Elaborar reportes detallados para dejar registro de la
información obtenida.
del cliente:
Brindar asistencia al Gerente de la Sucursal,
previo a la aprobación o negación del crédito, a
los fines de garantizar que el cliente cumpla con
los requerimientos establecidos:
• Recopilar información y procesar cada archivo hasta la
conclusión del proceso.
• Ponerse en contacto con otras instituciones financieras para
verificar el historial financiero de quien está solicitando el
crédito.
• Evaluar los activos y el estado financiero general del cliente.
• Analizar el historial de pago del cliente.
• Elaborar un informe detallando cualquier irregularidad que
haya sido observada.
 Llevar registros
detallados del historial
financiero de quien está
solicitando el crédito: Garantizar el
cumplimiento de los
Llevar una lista actualizada y
debidamente detallada de
las revisiones atendiendo a
controles y políticas
las políticas y regulaciones
de préstamos y líneas de
internas aplicables a los
crédito.
productos crediticios, a
los fines de brindar
Recopilar, copiar, clasificar y
archivar las solicitudes en
progreso y las que hayan
transparencia en cada
sido aprobadas. solicitud que sea
procesada.
Elaborar informes
mensuales, trimestrales y
anuales.
 Las “Cinco C” del crédito
¿Cómo deciden los prestamistas si le van a prestar dinero? Muchos de ellos consideran cinco factores. Factores
que muchos prestamistas consideran

Key Points
• Carácter: Cuando los prestamistas evalúan el carácter, estudian la estabilidad, por ejemplo cuánto tiempo ha vivido en su
dirección actual, cuánto tiempo lleva en su trabajo actual, y si tiene buenos antecedentes de pagar sus cuentas puntualmente y
en su totalidad. Si usted desea obtener un préstamo para su empresa, el prestamista puede tomar en cuenta su experiencia y
antecedentes en su negocio e industria para evaluar la confiabilidad de que usted pagará el préstamo.

• Capacidad: La capacidad se refiere a su capacidad para pagar el préstamo, tomando en consideración sus otras deudas y
gastos. Los acreedores o prestamistas evalúan la proporción entre sus deudas y sus ingresos, es decir, hacen la comparación
entre lo que debe y lo que gana. Cuanto menor sea esta relación, más confiarán los acreedores en su capacidad de pagar el
dinero que pide prestado.

• Capital: se refiere a su valor neto – el valor de sus activos menos sus pasivos. En términos sencillos, cuánto vale lo que usted
tiene (por ejemplo, un vehículo, propiedades inmobiliarias, dinero en efectivo e inversiones) menos lo que usted debe.

• Colateral: se refiere a cualquier activo (por ejemplo, una vivienda) del que puede apropiarse el prestamista para pagar la deuda
si el prestatario no puede hacer los pagos del préstamo según lo acordado. Algunos prestamistas pueden exigir un aval, además
del colateral. Un aval quiere decir que otra persona firma un documento obligándose a pagar el préstamo si usted no puede
hacerlo.

• Condiciones: Los prestamistas toman en cuenta diversas circunstancias externas que pueden afectar a la situación financiera
del prestatario y a su capacidad para pagar, por ejemplo, la situación de la economía local. Si el prestatario es una empresa, el
prestamista puede evaluar la salud financiera de la industria del prestatario, su mercado local y a sus competidores. Algunos
prestamistas preparan sus propias “tarjetas de puntuación” para los préstamos, usando aspectos de las 5 C y otros factores.
Ejemplo: el crédito usado por el prestatario frente a crédito disponible.