110505

CAJA GENERAL
DEBE HABER
1,004,500 202,200
111,100 1,001,600
2,040,000
909,000
1,800,000
5,864,600 1,203,800
-1,203,800
4,660,800
S.DEBITO

LA EMPRESA CONCEDIO CREDITO A UN CLIENTE PARA SER CANCELADO EN

24 CUOTAS MENSUALES DE $470,000 C/U
1) DETERMINAR EL ACTIVO CTE Y NO CTE EN EL MES 3 ( HA CANCELADO 2 CUOTAS)
2) DETERMINAR EL ACTIVO CTE Y NO CTE EN EL MES 10 ( HA CANCELADO 9 CUOTAS)
3) DETERMINAR EL ACTIVO CTE Y NO CTE EN EL MES 18 ( HA CANCELADO 17 CUOTAS)

1)
ACTIVO CTE: DEL MES 3 AL MES 14: 12 MESES * 470.000 =
MES 3
ACT NO CTE: DEL MES 15 AL MES 24 : 10 MESES * 470.000=

2)
ACTIVO CTE: DEL MES 10 AL MES 21: 12 MESES *470.000=
MES 10
ACT NO CTE: DEL MES 22 AL MES 24: 3 MESES *470.000=

3)
ACTIVO CTE: DEL MES 18 AL MES 24: 7 MESES * 470.000=
MES 18
ACT NO CTE:

LA EMPRESA CONCEDIO UN CREDITO A UN CLIENTE POR VALOR DE $32.040.000

PARA SER CANCELADO EN 36 CUOTAS MENSUALES IGUALES. $890.000
1) DETERMIAR EL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE EN EL MES 5 (HA PAGADO 4 CUOTAS)
2) DETERMINAR EL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE EN EL MES 11 ( HA PAGADO 10 CUOTAS
3) DETERMINAR EL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE EN EL MES 16 ( HA PAGADO 15 CUOTAS)
4) DETERMINAR EL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE EN EL MES 27 ( HA PAGADO 26 CUOTAS)
5) DETERMINAR EL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE EN EL MES 32 ( HA PAGADO 31 CUOTAS)
 1) DETERMIAR EL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE EN EL MES 5 (HA PAGADO 4 CUOTAS)
2) DETERMINAR EL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE EN EL MES 11 ( HA PAGADO 10 CUOTAS
3) DETERMINAR EL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE EN EL MES 16 ( HA PAGADO 15 CUOTAS)
4) DETERMINAR EL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE EN EL MES 27 ( HA PAGADO 26 CUOTAS)
5) DETERMINAR EL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE EN EL MES 32 ( HA PAGADO 31 CUOTAS)

CUENTAS DEL ACTIVO

LA CUENTA CAJA GENERAL (110505) PRESENTA UN SALDO INICIAL DE $ 1.007.100
Y PRODUCTO DE LA VENTA 1 INGRESO $2.400.000, DE LA VENTA 2 INGRESO
$1.970.000 Y DE LA VENTA 3 INGRESO $3.040.200; SE PRESENTARON SALIDAS
DE DINERO ASI: PARA PAGOS VARIOS POR VALOR DE $887.000, PARA CONSIGNACIONES
POR $1.380.000
DETERMINAR EL SALDO DE ESTA CUENTA EN ESQUE DE CUENTA T

110505
CAJA GENERAL
DEBE
+
EMPIEZA 1,007,100
VENTA 1 (+) 2,400,000
VENTA 2 (+) 1,970,000
VENTA 3 (+) 3,040,200
8,417,300
-2,267,000
6,150,300
S.D

LA CUENTA BANCOS NACIONALES (111005) TIENE SALDO ACTUAL DE $10.002.500 Y SE REALIZARON

CONSIGNACIONES ASI:CONSIGNACION 1 POR $9.090.000, CONSIGNACION 2 POR $4.333.000,
CONSIGNACION 3 POR $777.000; SE PRESENTARON SALIDAS POR GIRO DE CHEQUES ASI:
CHEQUE 10 POR VALOR DE $1.100.000, CHEQUE 11 POR VALOR DE $990.000 Y CHEQUE 12
POR VALOR DE $1.290.000
DETERMINAR EL SALDO EN ESQUEMA DE CUENTA T

111005
MONEDA NACINAL
DEBE
+
EMPIEZA 10,002,500
CONSIG 1 (+) 9,090,000
CONSIG 2 (+) 4,333,000
CONSIG 3 (+) 777,000

24,202,500
 -3,380,000
20,822,500
S.D

UN BANCO LE CONCEDE UN PRESTAMO A LA EMPRESA PARA PAGAR EN

28 CUOTAS MENSUALES IGUALES DE $1.120.000 C/U
1) DETERMINAR EL PASIVO CTE Y NO CTE EN EL MES 6
2) DETERMINAR EL PASIVO CTE Y NO CTE EN EL MES 11
3) DETERMINAR EL PASIVO CTE Y NO CTE EN EL MES 20
4) DETERMINAR EL PASIVO CTE Y NO CTE EN EL MES 24

EFECTIVO
CONTADO CHEQUE
TRANSFERENCIA

A UN DETERMINADO
FORMAS DE PAGO CREDITO
PLAZO

CONTADO Y
MIXTA
CREDITO

COMPRAS
* SE COMPRA MCIA PARA LA VENTA POR VALOR DE $ 890.000 Y PAGAMOS
EN EFECTIVO

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MCIAS NO FAB. 890,000
110505 CAJA GRAL
S. IGUALES 890,000

* COMPRAMOS MCIAS PARA LA VTA POR VALOR DE $ 2.100.000 Y PAGAMOS

CON CHEQUE DE BANCOLOMBIA.

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MCIAS NO FAB. 2,100,000
11100501 BANCOLOMBIA
S. IGUALES 2,100,000

* COMPRAMOS MCIAS PARA LA VTA POR VALOR DE $ 4.800.000 Y PAGAMOS

CON TRANSFERENCIAS DE DAVIVIENDA
 CODIGO CUENTA DEBE
143501 MCIAS NO FAB. 4,800,000
11100502 DAVIVIENDA
S. IGUALES 4,800,000

*COMPRAMOS MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR $7.890.000 Y PAGAMOS

A 30 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MCIAS NO FAB. 7,890,000
220501 PROVEEDORES NALES
7,890,000

* COMPRAMOS MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $ 22.450.000 Y PAGAMOS

$770.000 EN EFECTIVO, $5.500.000 CON TRANSFERENCIAS DE BANCOLOMBIA,
$2.200.000 CON CHEQUE DE DAVIVIENDA Y EL SALDO A 45 DIAS.

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MCIAS NO FAB. 22,450,000
110505 CAJA GENERAL
11100501 BANCOLOMBIA
11100502 DAVIVIENDA
220501 PROVEEDORES NALES
22,450,000

* COMPRAMOS MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $ 29.100.000 Y PAGAMOS

$ 14.800.000 A 30 DIAS, $ 1.890.000 A 45 DIAS Y EL SALDO CON TRANSFERENCIA
DE BANCOLOMBIA

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MCIAS NO FAB. 29,100,000
220501 PROVEEDORES NALES (30)
220501 PROVEEDORES NALES (45)
11100501 BANCOLOMBIA
29,100,000

* SE COMPRA MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $ 33.300.000 Y SE PAGA

$909.000 EN EFECTIVO, $7.200.000 CON TRANSFERENCIA DE DAVIVIENDA,
$ 1.200.000 A 15 DIAS, $ 2.400.000 A 45 DIAS Y EL SALDO A 90 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MCIAS NO FAB. 33,300,000
 110505 CAJA GRAL
11100502 DAVIVIENDA
220501 PROVEEDORES NALES (15)
220501 PROVEEDORES NALES (45)
220501 PROVEEDORES NALES (90)
33,300,000

GASTOS

* SE PAGA SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA DEL AREA DE ADMON POR

VALOR DE $ 470.000 CON CHEQUE DE DAVIVIENDA

CODIGO CUENTA DEBE

513530 ENERGIA ELECTRICA 470,000
11100502 DAVIVIENDA
470,000

SE PAGA SERVICIO DE MATENIMIENTO DEL EQUIPO DE COMPUTO DEL

DPTO DE VENTAS POR VALOR DE $ 340.000 EN EFECTIVO

CODIGO CUENTA DEBE

524525 EQUIPO DE COMP. Y C 340,000
110505 CAJA GRAL
340,000

LA EMPRESA PAGA ADECUACIONES LOCATIVAS DEL DPTO DE ADMON

POR VALOR DE $ 570.000 CON TRANSFERENCIA DE BANCOLOMBIA

CODIGO CUENTA DEBE

515015 REPARACIONES LOCATIVAS 570,000
11100501 BANCOLOMBIA
570,000
VENTAS

VENDEMOS MCIAS, PRENDAS DE VESTIR POR VALOR DE $830.000 Y NOS PAGAN EN EFECTIVO

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
110505 CAJA GRAL 830,000
830,000

SE VENDEN PRENDAS DE VESTIR POR VALOR DE $ 3.900.000 Y NOS PAGAN CON CHEQUE

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
 110505 CAJA GRAL (CH 3,900,000
3,900,000

VENDEMOS PRENDAS DE VESTIR POR VALOR DE $ 8.080.000 Y NOS PAGAN

CON TRANSFERENCIA A DAVIVIENDA.

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
11100502 DAVIVIENDA(TR 8,080,000
8,080,000

VENDEMOS MCIAS POR VALOR DE $ 9.850.000 Y NOS PAGAN A 30 DIAS.

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
130505 CLIENTES NALES (30) 9,850,000
9,850,000

SE VENDEN PRENDAS DE VESTIR POR VALOR DE $ 22.400.000 Y NOS PAGAN $620.000

EN EFECTIVO, $2.500.000 CON CHEQUE DE COLPATRIA, $3.100.000 CON TRANSFERENCIA
A BANCOLOMBIA Y EL SALDO A 45 DIAS.

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
110505 CAJA GRAL (EF 620,000
110505 CAJA GRAL (CH 2,500,000
11100501 BANCOLOMBIA 3,100,000
130505 CLIENTES NALES (45) 16,180,000
22,400,000

COMPRAMOS MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $ 1.400.000 MAS IVA

Y PAGAMOS CON CHEQUE DE DAVIVIENDA

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MCIAS NO FAB. 1,400,000
240801 IVA DESCONTABLE 266,000
11100502 DAVIVIENDA(CH
1,666,000

COMPRAMOS MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $ 14.700.000 MAS IVA Y

PAGAMOS $ 589.000 EN EFECTIVO, $ 4.400.000 CON TRANSFERENCIA DE BANCOLOMBIA
Y EL SALDO A 30 DIAS.
 CODIGO CUENTA DEBE
143501 MCIAS NO FAB. 14,700,000
240801 IVA DESCONTABLE 2,793,000
110505 CAJA GRAL (EF
11100501 BANCOLOMBIA
220501 PROVEEDORES NALES (30)
17,493,000

SE PAGA REPARACION DE UN VEHICULO TIPO CAMION DEL AREA DE VENTAS

POR VALOR DE $ 1.340.000 MAS IVA, CON CHEQUE DE DAVIVIENDA

CODIGO CUENTA DEBE

524540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 1,340,000
240801 IVA DESCONTABLE 254,600
11100502 DAVIVIENDA(CH
S. IGUALES 1,594,600

SE PAGA SERVICIO DE MANTENIMIENTO DEL EQUIPO DE COMPUTO DEL DPTO DE

ADMON POR VALOR DE $890.000 MAS IVA CON CHEQUE DE BANCOLOMBIA

CODIGO CUENTA DEBE

514525 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 890,000
240801 IVA DESCONTABLE 169,100
11100501 BANCOLOMBIA(CH
1,059,100

SE COMPRA PAPELERIA PARA EL AREA DE ADMON POR VALOR DE $ 485.000 MAS

IVA Y SE PAGA CON TRANSFERENCIA DE DAVIVIENDA

CODIGO CUENTA DEBE

519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 485,000
240801 IVA DESCONTABLE 92,150
11100502 DAVIVIENDA (TR
577,150

VENDEMOS MCIAS POR VALOR DE $5.500.000 MAS IVA Y NOS PAGAN CON
TRANSFERENCIA A BANCOLOMBIA

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
11100501 BANCOLOMBIA(TR 6,545,000
6,545,000
VENDEMOS PTOS TEEXTILES POR VALOR DE $27.700.000 MAS IVA Y NOS
PAGAN $1.010.000 EN EFECTIVO, $2.100.000 CON CHEQUE DEL BBVA
Y EL SALDO A 30 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
110505 CAJA GRAL (EF 1,010,000
110505 CAJA GRAL (CH BBVA 2,100,000
220501 PROVEEDORES NALES (30) 29,853,000
32,963,000

RETEFUENTE

*COMPRAMOS MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $8,050,000 MAS IVA A UN NO DECLARANTE Y PAGAMOS
$890,000 CON CHEQUE DE BANCOLOMBIA $1320,000 CON TRASFERENCIA DE DAVIVIENDA Y EL SALDO A 30 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MERCANCIA NO FB EMPRESA 8,050,000
240801 IVA DESCONTABLE 1,529,500
236540 R.COMP
11100501 BANCOLOMBIA(TR
11100502 DAVIVIENDA (TR
220501 PROVEEDORES NALES (30)
1,529,500

SE COMPRA MERCANCIA PARA LA VENTA POR VALOR DE $1,090,000 MAS IVA A UN NO DECLARANTE Y SE PAGA A 45 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MERCANCIA NO FB EMPRESA 1,090,000
240801 IVA DESCONTABLE 207,100
220501 PROVEEDORES NALES (45)
1,297,100

COMPRAMOS MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $14.790.000 MAS IVA

A UN DECLARATE Y PAGAMOS $4.190.000 A 30 DIAS Y EL SALDO A 60 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MERCANCIA NO FB EMPRESA 14,790,000
 240801 IVA DESCONTABLE 2,810,100
236540 R.COMP
220501 PROVEEDORES NALES (30)
220501 PROVEEDORES NALES (60)
17,600,100

SE PAGA ARRIENDO DE LA OFICINA DE ADMON A UN DECLARANTE POR VALOR

DE $2.100.000 MAS IVA CON TRANSFERENCIA DE DAVIVIENDA

CODIGO CUENTA DEBE

512010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 2,100,000
240801 IVA DESCONTABLE 399,000
236530 R.ARRENDAMIENDO
11100502 DAVIVIENDA (TR
2,499,000

SE PAGAN HONORARIOS POR REVISORIA FISCAL DEL AREA DE VENTAS A

UN DECLARANTE POR VALOR DE $ 1.200.000 MAS IVA CON TRANSFERENCIA
DE BANCOLOMBIA

CODIGO CUENTA DEBE

521010 REVISORIA FISCAL 1,200,000
240801 IVA DESCONTABLE 228,000
236515 R.COMPRA
11100501 BANCOLOMBIA(TR
1,428,000

SOMOS DECLARANTES Y VENDEMOS PTOS TEXTILES POR VALOR DE $14.800.000

MAS IVA Y NOS PAGAN $7.250.000 CON TRANSFERENCIA A DAVIVIENDA Y
EL SALDO A 45 DAS

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
135515 RETENCION EN LA FUENTE 370,000
11100502 DAVIVIENDA (TR 7,250,000
130505 CLIENTES NALES(45) 9,992,000
17,612,000

UN NO DECLARANTE VENDE PTOS TEXTILES POR VALOR DE $21.080.000 MAS

IVA Y LE PAGAN $ 970.000 EN EFECTIVO, $1.700.000 CON CHEQUE DEL BANCO
POPULAR, $2.800.000 CON TRANSFERENCIA A BANCOLOMBIA Y EL SALDO A 30 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
 240802 IVA GENERADO
135515 RETENCION EN LA FUENTE 737,800
110505 CAJA GRAL (EF 970,000
110505 CAJA GRAL (CH BANCO POPULAR 1,700,000
11100501 BANCOLOMBIA(TR 2,800,000
130505 CLIENTES NALES(30) 18,877,400
25,085,200

COMPRAMOS MCIAS PARA LA VENTA A UN DECLARANTE POR VALOR DE $11.200.000

MAS IVA Y LE PAGAMOS $3.900.000 CON TRANSFERENCIA DE DAVIVIENDA Y EL
SALDO A 60 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MERCANCIA NO FB EMPRESA $ 11,200,000
240801 IVA DESCONTABLE $ 2,128,000
236540 R.COMPRAS
236701 R.IVA
11100502 DAVIVIENDA (TR
220501 PROVEEDORES NALES (60)
$ 13,328,000

COMPRAMOS MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $ 8.900.000 MAS IVA A UN NO

DECLARANTE Y LE PAGAMOS $ 2.200.000 CON TRANSFERENCIA DE DAVIVIENDA
Y EL SALDO A 60 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

143505 MERCANCIAS NO FB EMPRESA 8,900,000
240801 IVA DESCONTABLE 1,691,000
236540 R.FUENTE COMPRAS
236701 R.IVA
11100502 DAVIVIENDA(TR
220501 PROVEEDORES NALES (60)
10,591,000

SE PAGA HONORAIOS POR SERVICIO DE ASESORIA TECNICA PARA EL DPTO DE ADMON A UN NO

DECLARANTE POR VALOR DE $790.000 MAS IVA CON TRANSFERENCIA
DE BANCOLOMBIA

CODIGO CUENTA DEBE

511035 ASESORIA TECNICA 790,000
240801 IVA DESCONTABLE 150,100
236525 SERVICIOS
236701 RETEIVA
 11100501 BANCOLOMBIA
940,100

SE PAGA ALQUILER DE UNA MAQUINA PARA EL DPTO DE PRODUCCION A UN DECLARANTE

POR VALOR DE $ 880.000 MAS IVA, CON TRANSFERENCIA DE DAVIVIENDA

CODIGO CUENTA DEBE

522015 MAQUINARIA Y EQUIPO 880,000
240801 IVA DESCONTABLE 167,200
236530 ARRENDAMIENTO
236701 RETEIVA
11100502 DAVIVIENDA (TR
1,047,200

UN DECLARANTE VENDE MCIAS POR VALOR DE $ 17.100.000 MAS IVA Y LE

PAGAN $6.500.000 CON TRANSFERENCIA A BANCOLOMBIA Y EL SALDO
A 45 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
135515 RETENCION EN LA FUENTE 427,500
135517 RETE IVA 487,350
11100501 BANCOLOMBIA (TR 6,500,000
130505 CLIENTES NALES (45) 12,934,150
20,349,000

SOMOS NO DECLARANTES Y VENDEMOS MCIAS POR VALOR DE $ 1.100.000 MAS IVA

Y LE PAGAN A 30 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENREDO
130505 CLIENTES NALES (30) 1,309,000
1,309,000

COMPRAMOS MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $ 1.120.000 MAS IVA A UN

DECLARANTE Y PAGAMOS A 30 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MERCANCIAS NO FB EMPRESA 1,120,000
 240801 IVA DESCONTABLE 212,800
236805 RETEICA
220501 PROVEEDORES NALES (30)
1,332,800

SE COMPRA MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $ 11.040.000 MAS IVA A UN

DECLARANTE Y SE PAGA $1.920.000 CON CHEQUE DE DAVIVIENDA, $ 3.900.000
A 30 DIAS Y EL SALDO A 90 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MERCANCIAS NO FB EMPRESA 11,040,000
240801 IVA DESCONTABLE 2,097,600
236540 R. FUENTE COMPRAS
236701 RETEIVA
236805 RETEICA
11100502 DAVIVIENDA (CH
220501 PROVEEDORES NALES (30)
220501 PROVEEDORES NALES (90)
13,137,600

SE PAGA ARRIENDO DE LOCAL COMERCIAL, PUNTO DE VENTAS DE LA EMPRESA

POR VALOR DE $ 2.800.000 MAS IVA A UN DECLARANTE CON CHEQUE DE
BAMCOLOMBIA.

CODIGO CUENTA DEBE

522010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 2,800,000
240801 IVA DESCONTABLE 532,000
236530 R. ARRENDAMIENTOS
236701 RETEIVA
236805 RETEICA
11100501 BANCOLOMBIA(CH
3,332,000

SE PAGA REPARACION DE EQUIPO DE OFICIO DE ADMON POR VALOR DE

$ 370.000 MAS IVA A UN DECLARANTE CON CHEQUE DE BANCOLOMBIA

CODIGO CUENTA DEBE

514520 EQUIPO DE OFICINA 370,000
240801 IVA DESCONTABLE 70,300
236525 R. SERVICIOS
236701 RETEIVA
11100501 BANCOLOMBIA (CH
 440,300

SOMOS DECLARANTES Y VENDEMOS PTOS TEXTILES POR VALOR $ 21.450.000

MAS IVA Y NOS PAGAN $ 4.900.000 CON CHEQUE Y EL SALDO A 30 DIAS.

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
135515 R. FUENTE 536,250
135517 RETEIVA 611,325
135518 RETEICA 102,960
110505 CAJA GRAL(CH 4,900,000
130505 CLIENTE NALES (30) 19,374,965
25,525,500

UN DECLARANTE VENDE PTOS TEXTILES POR VALOR DE $ 23.800.000

IVA INCLUIDO Y LE PAGAN $ 9.400.000 A 15 DIAS Y EL SALDO A 30 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
135515 R. FUENTE 500,000
135517 RETEIVA 570,000
135518 RETEICA 96,000
130505 CLIENTE NALES (15) 9,400,000
130505 CLIENTE NALES (30) 13,234,000
23,800,000

SOMOS DECLARANTES Y VENDEMOS PTOS TEXTILES POR VALOR DE $ 31.158.000

IVA INCLUIDO Y NOS PAGAN $4.200.000 CON CHEQUE, $ 5.500.000 CON TRANSFERENCIA
A DAVIVIENDA Y EL SALDO A 45 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
135515 R. FUENTE 654,580
135517 RETEIVA 746,221
135518 RETEICA 125,679
110505 CAJA GRAL(CH 4,200,000
11100502 DAVIVIENDA (TR 5,500,000
130505 CLIENTE NALES (45) 19,931,520
31,158,000
TRANSACCIONES U OPERACIONES CON DEVOLUCIONES
COMPRA MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $ 27.890.000 IVA INCLUIDO
A UN DECLARANTE Y PAGAMOS $ 6.800.000 CON TRANSFERENCIA DE
DAVIVIENDA Y EL SALDO A 90 DIAS.
**TRES DIAS DESPUES DE LA COMPRA HACEMOS DEVOLUCION POR VALOR DE
$ 840,000

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MERCANCIAS NO FB EMPRESA 23,436,975
240801 IVA DESCONTABLE 4,453,025
236540 R. FUENTE COMPRAS
236701 RETEIVA
236805 RETEICA
11100502 DAVIVIENDA (TR
220501 PROVEEDORES NALES (90)
27,890,000
DEVOLUCION
CODIGO CUENTA DEBE
143501 MERCANCIAS NO FB EMPRESA
240801 IVA DESCONTABLE
236540 R. FUENTE COMPRAS 17,647
236701 RETEIVA 20,118
236805 RETEICA 3,388
220501 PROVEEDORES NALES 798,847
840,000

COMPRAMOS MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $ 29.900.000 IVA INCLUIDO

A UN DECLARANTE Y PAGAMOS $ 3.300.000 CON TRANSFERENCIA DE BANCOLOMBIA, $ 2.800.000
CON TRANSFERENCIA DE DAVIVIENDA Y EL SALDO A 30 DIAS
* DOS DIAS DESPUES DE LA COMPRA REALIZAMOS DEVOLUCIONES POR VALOR
DE $ 910.000

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MERCANCIAS NO FB EMPRESA 25,126,050
240801 IVA DESCONTABLE 4,773,950
236540 R. FUENTE COMPRAS
236701 RETEIVA
236805 RETEICA
11100501 BANCOLOMBIA (TR
11100502 DAVIVIENDA(TR
220501 PROVEEDORES NALES (30)
29,900,000
DEVOLUCION
143501 MERCANCIAS NO FB EMPRESA
240801 IVA DESCONTABLE
236540 R. FUENTE COMPRAS 19,118
236701 RETEIVA 21,794
 236805 RETEICA 3,671
220501 PROVEEDORES NALES 865,418
910,000

UN DECLARANTE VENDE PTOS TEXTILES POR VALOR DE $ 34.010.000

MAS IVA Y LE PAGAN $ 8.800.000 CON TRANSFERENCIA A DAVIVIENDA Y EL SALDO A 90 DIAS
* CINCO DIAS DESPUES DE LA VENTA LE HACEN DEVOLUCION POR VALOR DE $950.000

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
135515 R. FUENTE 850,250
135517 RETEIVA 969,285
135518 RETEICA 163,248
11100502 DAVIVIENDA(TR 8,800,000
130505 CLIENTE NALES (90) 29,689,117
40,471,900
DEVOLUCION
417524 DEV. PTOS TEXTILES 950,000
240802 IVA GENERADO 180,500
135515 R. FUENTE
135517 RETEIVA
135518 RETEICA
130505 CLIENTE NALES
1,130,500

UN DECLARANTE VENDE PTOS TEXTILES POR VALOR DE $ 19.900.000 IVA INCLUIDO

Y LE PAGAN $ 5.200.000 CON TRANSFERENCIA A DAVIVIENDA Y EL SALDO A 30 DIAS
*** DOS DIAS DESPUES DE LA VENTA LE HACEN DEVOLUCION POR VALOR DE $ 1.100.000

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
135515 R. FUENTE 418,067
135517 RETEIVA 476,597
135518 RETEICA 80,269
11100502 DAVIVIENDA(TR 5,200,000
130505 CLIENTE NALES (30) 13,725,067
19,900,000

DEVOLUCION
417524 DEV. PTOS TEXTILES 924,370
240802 IVA GENERADO 175,630
135515 R. FUENTE
 135517 RETEIVA
135518 RETEICA
130505 CLIENTE NALES
1,100,000

2/21/2023
ENTRE REGIMENES

UN GC COMPRA MERCANCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $24,100,000 MAS IVA

A UN RESPONSABLE Y LE PAGA A 30 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MERCANCIAS NO FB EMPRESA 24,100,000
240801 IVA DESCONTABLE 4,579,000
236540 R. FUENTE COMPRAS
236701 RETEIVA
236805 RETEICA
220501 PROVEEDORES NALES (30)
28,679,000

UN GCA COMPRA MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $29,400,000 MAS IVA
A UN GC Y LE PAGA $ 7,500,000 CON TRANSFERENCIA DE BANCOLOMBIA Y EL
SALDO A 45 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MERCANCIAS NO FB EMPRESA 29,400,000
240801 IVA DESCONTABLE 5,586,000
236540 R. FUENTE COMPRAS
236805 RETEICA
11100501 BANCOLOMBIA (TR
220501 PROVEEEDORES NALES (45)
34,986,000

UN RESPONSABLE COMPRA MCIAS PARA LA VENTA POR VALOR DE $8,450,000

A UN NO RESPONSABLE Y LE PAGA POR TRANSFERENCIA DE DAVIVIENDA

CODIGO CUENTA DEBE

143501 MERCANCIAS NO FB EMPRESA 8,450,000
236540 R. FUENTE COMPRAS
236805 RETEICA
11100502 DAVIVIENDA (TR
8,450,000

UN GC VENDE MCIAS A UN RESPONSABLE POR VALOR DE $ 21,500,000 MAS IVA

Y LE PAGAN $8,800,000 CON TRANSFERENCIA A DAVIVIENDA Y EL SALDO A 30 DIAS
 CODIGO CUENTA DEBE
413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
135515 R. FUENTE 537,500
135518 RETEICA 103,200
11100502 DAVIVIENDA(TR 8,800,000
130505 CLIENTE NALES (30) 16,144,300
25,585,000

UN RESPONSABLE VENDE PTOS TEXTILES POR VALOR $ 17,900,000

IVA INCLUIDO A UN GCA Y LE PAGAN $ 2,700,000 CON CHEQUE Y EL SALDO
A 45 DIAS
CODIGO CUENTA DEBE
413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
135515 R. FUENTE 376,050
135517 RETEIVA 428,697
135518 RETEICA 72,202
1110 CAJA GRAL (CH 2,700,000
130505 CLIENTE NALES (45) 14,323,051
17,900,000

CODIGO CUENTA DEBE

152495 OTROS (TV) 3,570,000
236540 R. FUENTE COMPRA
236805 RETEICA
11100501 BANCOLOMBIA (CH
3,570,000

UN GC COMPRA PARA SU USO DOS COMPUTADORES A $ 2.850.000 C/U ( IVA SEGÚN LA NORMA)
A UN RESPONSABLE Y LE PAGA CON TRANSFERENCIA DE DAVIVIENDA

CODIGO CUENTA DEBE

152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS (2) 6,783,000
236540 RETEFUENTE
236701 RETEIVA
236805 RETEICA
11100502 DAVIVIENDA (TR
6,783,000

UN GC COMPRA PARA SU PROCESO PRODUCTIVO UNA MAQUINA POR VALOR

DE $ 14.250.000 MAS IVA A UN GC Y LE PAGA $ 7.200.000 CON TRANSFERENCIA
DE BANCOLOMBIA Y EL SALDO A 45 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

152001 MAQUINARIA 16,957,500
236540 RETEFUENTE
236805 RETEICA
11100501 BANCOLOMBIA (TR
220501 PROVEEDORES NALES (45)
16,957,500

UN GCA VENDE PTOS TEXTILES POR VALOR DE $ 18.900.000 MAS IVA A UN GC Y LE PAGAN
A 45 DIAS
CODIGO CUENTA DEBE
413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
135515 RETEFUENTE 472,500
23657501 AUTO RETENCION
135518 RETEICA 90,720
130505 CLIENTES NALES (45) 22,400,280
22,963,500

UN GCA VENDE MCIAS POR VALOR DE $ 32.400.000 IVA INCLUIDO A UN GCA

Y LE PAGAN $ 4.900.000 CON TRANSFERENCIA A BANCOLOMBIA, $ 3.970.000
A 15 DIAS Y EL SALDO A 60 DIAS

CODIGO CUENTA DEBE

413524 VTA DE PTOS TEXTILES
240802 IVA GENERADO
135515 RETEFUENTE 680,672
23657501 AUTO RETENCION
135518 RETEICA 130,689
11100501 BANCOLOMBIA (TR 4,900,000
130505 CLIENTES NALES (15) 3,970,000
130505 CLIENTES NALES (60) 23,399,311
33,080,673
 2380
ACREEDORES VARIOS
DEBE HABER
300,300 4,704,500
1,701,000 1,000,500
400,000 303,800
9,000,000
2,401,300 15,008,800
-2,401,300
12,607,500
S. DEBITO

5,640,000

4,700,000

5,640,000

1,410,000

3,290,000

UOTAS)
10 CUOTAS
15 CUOTAS)
26 CUOTAS)
31 CUOTAS)
UOTAS)
10 CUOTAS
15 CUOTAS)
26 CUOTAS)
31 CUOTAS)

110505
CAJA GENERAL
HABER
-
887,000 PAGOS (-)
1,380,000 CONSIG(-)

2,267,000

REALIZARON

111005
MONEDA NACINAL
HABER
-
1,100,000 CHEQ 10 (-)
990,000 CHEQ 11 (-)
1,290,000 CHEQ 12 (-)

3,380,000
HABER

890,000
890,000

HABER

2,100,000
2,100,000
HABER

4,800,000
4,800,000

HABER

7,890,000
7,890,000

HABER CONCEPTO MVTO F.PAGO

COMPRAS D H
770,000 8,470,000 GASTOS D H
5,500,000 VENTAS H D
2,200,000
13,980,000
22,450,000

HABER

14,800,000
1,890,000
12,410,000
29,100,000

HABER
 909,000
7,200,000
1,200,000
2,400,000
21,591,000
33,300,000

HABER

470,000
470,000

HABER

340,000
340,000

HABER

570,000
570,000

HABER
830,000

830,000

HABER
3,900,000
 3,900,000

HABER
8,080,000

8,080,000

HABER
9,850,000

9,850,000

HABER
22,400,000

22,400,000

HABER

1,666,000
1,666,000
HABER

589,000
4,400,000
12,504,000
17,493,000

HABER

1,594,600
1,594,600
CONCEPTO MVTO IVA F.PAGO
COMPRAS D D H
GASTOS D D H
VENTAS H H D
HABER

1,059,100
1,059,100

HABER

577,150
577,150

HABER
5,500,000
1,045,000

6,545,000
 HABER CONCEPTO MVTO IVA R.FTE F.PAGO
27,700,000 COMPRAS D D H H
5,263,000 GASTOS D D H H
VENTAS H H D D

32,963,000

ECLARANTE Y PAGAMOS
NDA Y EL SALDO A 30 DIAS

HABER

*3,5%
281,750
890,000
1,320,000
-962,250
1,529,500

DECLARANTE Y SE PAGA A 45 DIAS

HABER

1,297,100
1,297,100

HABER
 *2,5%
369,750
4,190,000
13,040,350
17,600,100

HABER

73,500
2,425,500
2,499,000

HABER

132,000
1,296,000
1,428,000

HABER
14,800,000
2,812,000

CONCEPTO MVTO IVA R.FTE F.PAGO

COMPRAS D D H H
17,612,000 GASTOS D D H H
VENTAS H H D D

HABER
21,080,000
 4,005,200

25,085,200

HABER

*15%
$ 280,000
$ 319,200
$ 3,900,000
$ 8,828,800
$ 13,328,000

HABER

311,500
253,650
2,200,000
7,825,850
10,591,000

HABER

79,000
22,515
 838,585
940,100

HABER

35,200
25,080
986,920
1,047,200

HABER
17,100,000
3,249,000

20,349,000
CONCEPTO MVTO IVA R.FTE R.IVA
COMPRAS D D H H
GASTOS D D H H
VENTAS H H D D

HABER
1,100,000
209,000

1,309,000

HABER
 *0,0048
5,376
1,327,424
1,332,800 CONCEPTO MVTO IVA R.FTE R.IVA
COMPRAS D D H H
GASTOS D D H H
VENTAS H H D D

1.120.000/1.000*4,8= 5,376
HABER 1.120.000*0,0048= 5,376

276,000
314,640
52,992
1,920,000
3,900,000
6,673,968
13,137,600

HABER

98,000
79,800
13,440
3,140,760
3,332,000

HABER

CONCEPTO MVTO IVA R.FTE R.IVA

14,800 COMPRAS D D H H
10,545 GASTOS D D H H
414,955 VENTAS H H D D
 440,300

HABER
21,450,000
4,075,500

23,800,000 *19% 20,000,000

-3,800,000 VR IVA 19%
25,525,500 20,000,000 BASE 3,800,000

23,800,000 /1,19= 20,000,000

-20,000,000 BASE 19%
3,800,000 VR IVA 3,800,000 IVA
23,800,000
HABER
20,000,000
3,800,000 CONCEPTO MVTO IVA R.FTE R.IVA
COMPRAS D D H H
GASTOS D D H H
VENTAS H H D D

23,800,000

31,158,000
-26,183,193
4,974,807
HABER
26,183,193
4,974,807

CONCEPTO MVTO IVA R.FTE R.IVA

COMPRAS D D H H
GASTOS D D H H
VENTAS H H D D
31,158,000
 27,890,000
-23,436,975
HABER 4,453,025

585,924
667,954
112,497
6,800,000
19,723,625 840,000
27,890,000 -705,882
134,118
HABER
705,882
134,118

840,000

$ 2.800.000

HABER 29,900,000
-25,126,050
4,773,950
628,151
716,092
120,605
3,300,000
2,800,000
22,335,151
29,900,000
910,000
764,706 -764,706
145,294 145,294

CONCEPTO MVTO IVA R.FTE

 COMPRAS D D H
GASTOS D D H
910,000 VENTAS H H D

HABER
34,010,000
6,461,900

40,471,900

23,750
27,075
4,560
1,075,115
1,130,500

HABER 19,900,000
16,722,689 -16,722,689
3,177,311 3,177,311

19,900,000

1,100,000
-924,370
23,109 175,630
 26,345
4,437
1,046,110
1,100,000

HABER

602,500
686,850
115,680
27,273,970
28,679,000

HABER

735,000
141,120
7,500,000
26,609,880
34,986,000

HABER

295,750
40,560
8,113,690 CONCEPTO MVTO IVA R.FTE
8,450,000 COMPRAS D D H
GASTOS D D H
VENTAS H H D
HABER
21,500,000
4,085,000

25,585,000

HABER
15,042,017 17,900,000
2,857,983 -15,042,017
2,857,983

17,900,000

HABER

75,000
14,400
3,480,600
3,570,000

HABER
PRECIO UNIT CANTIDAD
142,500 2,850,000 2
162,450 5,700,000 BASE
27,360 1,083,000 IVA
6,450,690 6,783,000
6,783,000
HABER

356,250 14,250,000
68,400 2,707,500
7,200,000 16,957,500
9,332,850
16,957,500

HABER
18,900,000 18,900,000
3,591,000 3,591,000

472,500
22,491,000

22,963,500

HABER 32,400,000
27,226,891 -27,226,891
5,173,109 5,173,109

680,672

33,080,673
F.PAGO CODIGO
H 236540
H PUC
D 135515
RETEICA F.PAGO
H H
H H
D D

RETEICA F.PAGO
H H
H H
D D
RETEICA F.PAGO
H H
H H
D D

RETEICA F.PAGO
H H
H H
D D
R.IVA RETEICA F.PAGO
H H H
H H H
D D D
R.IVA RETEICA F.PAGO
H H H
H H H
D D D