DIPLOMADO TRIBUTARIA

NRC: 85-2196

ACTIVIDAD 3

PRESENTADO POR:

GLORIA BERNATE ACOSTA ID: 631918

LINA PAOLA PASCUALY GONZALEZ 667570

INGRID JULIETH ARIAS BURGOS ID:451071

PRESENTADO A:

CARLOS ALBERTO MURILLO SANDOVAL

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS – UNIMINUTO

IBAGUÉ
MAYO
2022
 INTRODUCCION

en el siguiente trabajo se realizara un ejercicio de renta, donde atraves de los

siguientes Art. CORREC ART.588 ET, R.E DIAN Art 648 ET, R.E Art 709
ET, LOR Art 713 ET, 21 Meses Extem Art 641-642 ET, donde se derterminara
las sanciones en diferentes plazos con el objetivo de terminar cuando se deben
de aplicar no.
 0
2019 LIQUIDACION
Renglon
INICIAL
(=) Total Impuesto Sobre la Renta Liquida 90 1,000,000,000
Impuestos pagados en el exterior 91
Donaciones 92
Descuentos
Otros 93 10,000,000
Liquidacion Privada

Total Desc Tributa (sume 91+92+93) 94 10,000,000

(=) Impuesto Neto de Renta (88-92) 95 990,000,000
(+) Impuesto de ganancias ocacionales 96 200,000,000
(-) Descuentos por impuestos pagados en el exterior por ganancias 97 8,000,000
(=) Total Impuesto a Cargo (95+96-97) 98 1,182,000,000
(-) Anticipo renta liquidado año gravable anterior 99 20,000,000
(-) Saldo a Favor del Año Gravable Anterior sin solicitu 100 10,000,000
(-) Retenciones año gravable a declarar 101 8,000,000
(+) Anticipo renta liquidado año gravable siguiente 102 734,500,000
(=) Saldo a Pagar Por Impuesto (96+100-97-98-99) 103 1,878,500,000
(+) Sanciones 104
(=) Total Saldo a Pagar (96+100+102-97-98-99) 105 1,878,500,000
??? Total Saldo a Favor (97+98+99-96-100-102) 106
 1 2 CORRECCION RE POR LA DIAN
CORREC ART.588
CORREC ART.588 ET R.E DIAN Art 648 ET R.E Art 709 ET
ET
1,800,000,000 880,000,000 2,800,000,000 2,800,000,000

10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000

10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
1,790,000,000 870,000,000 2,790,000,000 2,790,000,000
200,000,000 200,000,000 200,000,000 200,000,000
8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000
1,982,000,000 1,062,000,000 2,982,000,000 2,982,000,000
20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000
10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000
1,334,500,000 644,500,000 2,084,500,000 2,084,500,000
3,278,500,000 1,668,500,000 5,028,500,000 5,028,500,000
140,000,000 3,150,000,000 787,500,000
3,418,500,000 1,668,500,000 8,178,500,000 5,816,000,000
POR LA DIAN 6 7 8
21 Meses Extem Art REDUCCION
LOR Art 713 ET LOCA Art 646 ET
641-642 ET LOCA
2,800,000,000 2,550,000,000 1,300,000,000 1,300,000,000

10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000

10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
2,790,000,000 2,540,000,000 1,290,000,000 1,290,000,000
200,000,000 200,000,000 200,000,000 200,000,000
8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000
2,982,000,000 2,732,000,000 1,482,000,000 1,482,000,000
20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000
10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000
2,084,500,000 1,897,000,000 959,500,000 959,500,000
5,028,500,000 4,591,000,000 2,403,500,000 2,403,500,000
1,575,000,000 2,732,000,000 157,500,000 78,750,000
6,603,500,000 7,323,000,000 2,561,000,000 2,482,250,000