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Entregables de Auditoría para Simply Soups PDF
Entregables de Auditoría para Simply Soups PDF
Descargar:
(1) Simply Soups Inc. Estudio de caso
(2) Materiales de apoyo (Guía didáctica comentada para estudiantes);
(a) Una guía paso a paso sobre cómo completar el caso utilizando
4/21 K6 learn.confirmation.com;
(b)Atajos que le ayudarán a resolver cualquier duda que pueda surgirle al
completar el caso.
(c) Extractos pertinentes de orientaciones técnicas y normas profesionales
para ayudarle.
AVANZADO: Añada también las dos últimas cuentas de efectivo, una de las
4/21 KG cuales está fuera de la red.
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4/21 KG Enviar la solicitud de Código de Autorización del Cliente al contacto del cliente.
4/21 KG Iniciar las primeras confirmaciones.
Envíe los entregables del estudio de caso para que los revise su jefe:
(1) Lista de control del procedimiento de auditoría;
4/29 KG (2) Papel de trabajo y memorándum de las pruebas de confirmación;
(3) Registro de confirmaciones (exportación desde learn.confirmation.com); y
(4) Confirmaciones recibidas (exportación desde learn.confirmation.com).
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ANEXO B
Confirmation Testing Workpaper and Memo - Student Deliverable
Referencia del documento de trabajo: 100-3
Preparadopor: Kristina Gorton
Fecha: 23/04/2019
Saldo bancario
A Saldo bancario Segundo
conciliado a confirmado a Confirmación inicial Medidas necesarias Cuestiones señaladas
Cuenta 31/12/AA (por 31/12/Año (por Confirmación
bancaria cliente) banco)
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ANEXO 1
Balance de sumas y saldos
Documento de trabajo
Referencia: 100-4 Preparado por
W. Downey (Becario)
1/7/20CY+1
Débito Crédito
Caja - Cuenta 10000
Quinto Federal 478,921.54 A
Sparkasse-Frankfurt 235,087.29
Banco American NorthWest 144,019.83
BNY Federal 477,832.15
Décimo Banco Nacional 301,015.18
Banco de los Ciudadanos 348,701.60
1,985,577.59 V
Leyenda de la garrapata
La suma de este saldo se acordó en el Balance sin excepción, W. Downey (Pasante) Preparado por
A el cliente
PBC
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ANEXO 2
Hoja de ruta del efectivo
Referencia del documento de trabajo: 100-
1
Preparado por W. Downey (Becario)
1/8/20CY+1
Hoja de ruta del efectivo
Simply Soups Inc.
A 31 de diciembre de 20CY
TB PQ PY
Quinto Federal 478,921.54 492,531.16 (13,609.62) -2.76% 489,119.72 (10,198.18) -2.09%
Caja de Ahorros de
235,087.29 229,791.07 5,296.22 2.30% 231,686.49 3,400.80 1.47%
Fráncfort
Americana
Banco del 144,019.83 151,674.92 (7,655.09) -5.05% 149,277.31 (5,257.48) -3.52%
Noroeste
BNY Federal 477,832.15 462,403.33 15,428.82 3.34% 469,512.91 8,319.24 1.77%
Décima nacional
Banco 301,015.18 311,653.46 (10,638.28) -3.41% 316,987.22 (15,972.04) -5.04%
Banco de los 348,701.60 \ 7 309,243.12 \ 7 39,458.48 12.76% 311,784.63 N
7 36,916.97 11.84%
Ciudadanos
Leyenda de la garrapata
TB Acordado a 31/12/CY Balance de Sumas y Saldos sinexcepción
PQ Acordado a 30/09/Año Balance de Sumas y Saldos sinexcepción
PY Acordado a 31/12/PY Balance de Sumas y Saldos sinexcepción
ANEXO 3
Resumen de las pruebas de conciliación bancaria
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Referencia del documento de trabajo: 100-2
Preparado por: DRH (Audit Associate)
1/10/20CY+1
Banco Rec Resumen de pruebas Simply Soups Inc.
A 31 de diciembre de 20CY
Leyenda de la garrapata
A Conformidad con los extractos bancarios 12/31/20CY sin excepción
B Las partidas de conciliación se comprobaron sin excepción, véase la documentación de comprobación bancaria (fase de auditoría 100-3) TB
Concordó con el balance de comprobación del 31/12/20CY sin excepción.
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ANEXO 4
Información clave para el paso de auditoría "Confirmar saldos de caja"
2
2
Declaración del cliente
Hemos facilitado a nuestros contables la siguiente información sobre nuestros saldos de depósitos y préstamos al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud que figura a continuación. Por favor, confirme la
exactitud de la información, señalando cualquier excepción a la información facilitada. Si los saldos se han dejado en blanco, sírvase completar este formulario proporcionando el saldo en el espacio
correspondiente a continuación. Aunque no solicitamos ni esperamos que realice una búsqueda exhaustiva y detallada de sus registros, si durante el proceso de cumplimentación de esta confirmación llega a su
conocimiento información adicional sobre otras cuentas de depósito y préstamo que podamos tener con usted, incluya dicha información a continuación.
Al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud indicada a continuación, nuestros registros indicaban los saldos de depósito que figuran a continuación, y que también éramos directamente responsables ante
la entidad financiera de los préstamos al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud indicada a continuación.
† Normalmente, los saldos se dejan intencionadamente en blanco si no están disponibles en el momento de preparar el formulario.
Firmantes autorizados
Información de respuesta
Archivo completo
-
Milwaukee,WI - 53202
Estados Unidos ******
Solicitud de confirmación
Saldo: 121.987,17
Interés:
Preguntas / Comentarios
(23/04/2019 01:07 PM) Clerk dijo - Simply Soups también tiene una línea de crédito.
Declaraciones de respuesta
La información presentada concuerda con nuestros registros. Aunque no hemos realizado una búsqueda exhaustiva y detallada en nuestros registros, no nos ha llamado la atención ninguna otra cuenta de
depósito o préstamo, salvo las indicadas.
Nota Las fechas y el texto del sistema se muestran según la configuración de su perfil de usuario. El texto y las fechas introducidos manualmente se mostrarán tal y como los introdujo el usuario.
www.Confirmation.co
m
Declaración del cliente
Hemos facilitado a nuestros contables la siguiente información sobre nuestros saldos de depósitos y préstamos al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud que figura a continuación. Por favor, confirme
la exactitud de la información, señalando cualquier excepción a la información facilitada. Si los saldos se han dejado en blanco, sírvase completar este formulario proporcionando el saldo en el espacio
correspondiente a continuación. Aunque no solicitamos ni esperamos que realice una búsqueda exhaustiva y detallada de sus registros, si durante el proceso de cumplimentación de esta confirmación llega a su
conocimiento información adicional sobre otras cuentas de depósito y préstamo que podamos tener con usted, incluya dicha información a continuación.
Al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud indicada a continuación, nuestros registros indicaban los saldos de depósito que figuran a continuación, y que también éramos directamente responsables
ante la entidad financiera de los préstamos al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud indicada a continuación.
† Normalmente, los saldos se dejan intencionadamente en blanco si no están disponibles en el momento de preparar el formulario.
www.Confirmation.co
m
Firmantes autorizados
www.Confirmation.co
m
Nombre Puesto Teléfono Correo electrónico
Chuck Rogers Director 609-555-5555 chuck.rogers@ssoups.com
Información de
respuesta
Banco de los Ciudadanos Póngase en
contacto con
3621 Union Ave - -
Denver,CO - 80220 Archivo
completo
Estados Unidos
******
Solicitud de
confirmación A partir de la fecha Moneda Solicitar ID Método de
Estado 31/12/2018 (mm/dd/aaaa) USD* 7xi17x6v5sg3 entrega
Q Completado Dentro de la red
Saldo: 304.312,43
Interés:
Preguntas / Comentarios
Declaraciones de respuesta
La información presentada concuerda con nuestros registros. Aunque no hemos realizado una búsqueda exhaustiva y detallada en nuestros registros, no nos ha llamado la atención ninguna otra cuenta de
depósito o préstamo, salvo las indicadas.
Nota Las fechas y el texto del sistema se muestran según la configuración de su perfil de usuario. El texto y las fechas introducidos manualmente se mostrarán tal y como los introdujo el usuario.
www.Confirmation.co
m
Declaración del cliente
Hemos facilitado a nuestros contables la siguiente información sobre nuestros saldos de depósitos y préstamos al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud que figura a continuación. Por favor, confirme
la exactitud de la información, señalando cualquier excepción a la información facilitada. Si los saldos se han dejado en blanco, sírvase completar este formulario proporcionando el saldo en el espacio
correspondiente a continuación. Aunque no solicitamos ni esperamos que realice una búsqueda exhaustiva y detallada de sus registros, si durante el proceso de cumplimentación de esta confirmación llega a su
conocimiento información adicional sobre otras cuentas de depósito y préstamo que podamos tener con usted, incluya dicha información a continuación.
Al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud indicada a continuación, nuestros registros indicaban los saldos de depósito que figuran a continuación, y que también éramos directamente responsables
ante la entidad financiera de los préstamos al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud indicada a continuación.
† Normalmente, los saldos se dejan intencionadamente en blanco si no están disponibles en el momento de preparar el formulario.
Firmantes
autorizados
Nombre Puesto Teléfono Correo electrónico
Lou Jennings Director 609-555-5555 lou.jennings@ssoups.com
Información de
respuesta
BNY Federal Póngase en
contacto con
3621 Ave De Lafayette - -
Boston,MA - 02111 Archivo
completo
Estados Unidos
******
Solicitud de
confirmación A partir de la fecha Moneda Solicitar ID Método de
Estado 31/12/2018 (mm/dd/aaaa) USD* 7xi17x6vm0p entrega
Q Completado 4 Dentro de la red
Saldo: 493.154,12
Interés:
Preguntas / Comentarios
Declaraciones de respuesta
La información presentada concuerda con nuestros registros. Aunque no hemos realizado una búsqueda exhaustiva y detallada en nuestros registros, no nos ha llamado la atención ninguna otra cuenta de
depósito o préstamo, salvo las indicadas.
Nota Las fechas y el texto del sistema se muestran según la configuración de su perfil de usuario. El texto y las fechas introducidos manualmente se mostrarán tal y como los introdujo el usuario.
www.Confirmation.co
m
Declaración del cliente
Hemos facilitado a nuestros contables la siguiente información sobre nuestros saldos de depósitos y préstamos al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud que figura a continuación. Por favor, confirme
la exactitud de la información, señalando cualquier excepción a la información facilitada. Si los saldos se han dejado en blanco, sírvase completar este formulario proporcionando el saldo en el espacio
correspondiente a continuación. Aunque no solicitamos ni esperamos que realice una búsqueda exhaustiva y detallada de sus registros, si durante el proceso de cumplimentación de esta confirmación llega a su
conocimiento información adicional sobre otras cuentas de depósito y préstamo que podamos tener con usted, incluya dicha información a continuación.
Al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud indicada a continuación, nuestros registros indicaban los saldos de depósito que figuran a continuación, y que también éramos directamente responsables
ante la entidad financiera de los préstamos al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud indicada a continuación.
† Normalmente, los saldos se dejan intencionadamente en blanco si no están disponibles en el momento de preparar el formulario.
Firmantes autorizados
Nombre Puesto Teléfono Correo electrónico
Lou Jennings Director 609-555-5555 lou.jennings@ssoups.com
Información de respuesta
Solicitud de
confirmación A partir de la fecha Moneda Solicitar ID Método de
Estado 31/12/2018 (mm/dd/aaaa) USD* 7xi17x6vm06 entrega
Q Completado v Dentro de la red
Preguntas / Comentarios
(04/23/2019 01:07 PM) Clerk dijo - La información se proporciona por cortesía sin obligación de hacerlo y sin responsabilidad, obligación o garantía, expresa o implícita.
Declaraciones de respuesta
La información presentada concuerda con nuestros registros. Aunque no hemos realizado una búsqueda exhaustiva y detallada en nuestros registros, no nos ha llamado la atención ninguna otra cuenta de
depósito o préstamo, salvo las indicadas.
Nota Las fechas y el texto del sistema se muestran según la configuración de su perfil de usuario. El texto y las fechas introducidos manualmente se mostrarán tal y como los introdujo el usuario.
www.Confirmation.co
m
conocimiento información adicional sobre otras cuentas de depósito y préstamo que podamos tener con usted, incluya dicha información a continuación.
Al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud indicada a continuación, nuestros registros indicaban los saldos de depósito que figuran a continuación, y que también éramos directamente responsables ante
la entidad financiera de los préstamos al cierre de las operaciones en la fecha de solicitud indicada a continuación.
† Normalmente, los saldos se dejan intencionadamente en blanco si no están disponibles en el momento de preparar el formulario.
Firmantes autorizados
Información de respuesta
Sparkasse-Frankfurt
Landstrasse 89-21 Contacto -
Archivo completo
-
Frankfurt,DE - 60326
Estados Unidos ******
Solicitud de confirmación
Saldo: 315.711,76 $.
Interés:
Preguntas / Comentarios
(23/04/2019 07:47 PM) Clerk dijo - Simply Soups también tiene una línea de crédito.
(23/04/2019 07:40 PM) Auditor dijo - Por favor, vuelva a confirmar el saldo de la cuenta.
Declaraciones de respuesta
La información presentada concuerda con nuestros registros. Aunque no hemos realizado una búsqueda exhaustiva y detallada en nuestros registros, no nos ha llamado la atención ninguna otra cuenta de
depósito o préstamo, salvo las indicadas.
Nota Las fechas y el texto del sistema se muestran según la configuración de su perfil de usuario. El texto y las fechas introducidos manualmente se mostrarán tal y como los introdujo el usuario.
www.Confirmation.co
m
Correo electrónico de Lou Jennings confirmando desde Tenth National Bank
2 QD Eliminar
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lou.jennings@ssoups.com Responder
Mar 4/23,1:13 PM a todos
Gorton, Kristina V
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Estimado auditor:
Tenth National Bank envió la confirmación en papel adjunta directamente a nuestra oficina. Le pedimos disculpas por el retraso. Si necesita información adicional sobre nuestras
cuentas con Tenth National, utilice las credenciales de auditor para nuestra banca en línea que se facilitan a continuación
Saludos cordiales,
Lou Jennings
Director - Departamento de Tesorería
Oficina: 609-555-5555
Correo electrónico: lou.jennings@ssoups.com
FORMULARIO NORMALIZADO PARA CONFIRMAR EL SALDO DE LA CUENTA
INFORMACIÓN CON
INSTITUCIONES FINANCIERAS
1. Al cierre de las operaciones del 31/12/20CY*, nuestros registros indicaban los siguientes saldos de depósito:
NOMBRE DE LA CUENTA ID DE CUENTA TIPO DE INTERÉS SALDO**
2. Al cierre de las operaciones del 31/12/20CY * , debíamos directamente a la entidad financiera los siguientes préstamos:
DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA
*AII fechas mostradas como MM/dd/aaaa Envíe este formulario directamente a nuestros contables:
**USD Estados Unidos de América, Dólares
t Normalmente, los saldos se dejan intencionadamente en blanco si no están Auditor de muestras
disponibles en el momento de preparar el formulario. 1234 Main St.
Nueva York, NY 10000
Estados Unidos
Esta información presentada anteriormente por el cliente está de acuerdo con nuestros registros. Aunque no hemos realizado una búsqueda
exhaustiva y detallada en nuestros registros, no nos ha llamado la atención ninguna otra cuenta de depósitos y préstamos, salvo las indicadas.
*AII fechas mostradas como MM/dd/aaaa Envíe este formulario directamente a nuestros contables:
**USD Estados Unidos de América, Dólares
t Normalmente, los saldos se dejan intencionadamente en blanco si no están Anna Davis
disponibles en el momento de preparar el formulario. Universidad de la Capital
100 Campus Drive
Elon, NC 27244
Estados Unidos