EMPRESA TEXTIL BECERRA ASOPROTEXBE

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

PROCEDIMIENTO DE CONTROL
No. PREGUNTA SI NO PONDERACIÓN CALIFACIÓN OBSERVACIÓN
¿Existen controles
adecuados de las 10
1 10
entradas diarias de X
dinero?
¿Se depositan No, estos son
2 diariamente los realizados
X 10 7
ingresos recibidos? semanalmente
¿Se hacen
conciliaciones 10
3 X 10
bancarias
mensualmente?
¿Hay autorización
4 previa de las salidas de 10 10
X
dinero?
¿Existe un manual de
políticas o Dentro de la
5 procedimientos que 10 5 empresa no existen
X
indique el manejo de políticas
las cuentas por cobrar?
¿Se tienen listas o
Si se cuenta con un
catálogos de clientes
catálogo de clientes
6 con direcciones, X 10 8
pero no está
teléfono, otros datos,
actualizado.
etc.?
TOTAL 60 50
ELABORADO K.L.P.C. REVISADO POR:
POR:
FECHA: 24/11/2022 FECHA:
 EVALUACIÓN DE CONFIANZA Y EL RIESGO DE CONTROL

𝐶𝑇 ∗ 100
𝐶𝑃 =
𝑃𝑇

50 ∗ 60
𝐶𝑃 =
60

CP=50%

Riesgo
Alto Medio Bajo
X
15%-50% 51%-75% 76%-95%
Baja Media Alta
Confianza