EMPRESA TEXTIL BECERRA ASOPROTEXBE

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

SUPERVISIÓN
No. PREGUNTA SI NO PONDERACIÓN CALIFACIÓN OBSERVACIÓN
¿Se encuentran
estipuladas acciones de
control para aquellos
10
1 empleados (contador 10
y/o auxiliar) que X
actúen de manera
indebida?
¿Los empleados que
manejan documentos
internos (facturas,
soportes, documentos
2 legales, etc.) tienen
conocimiento de la X 10 10
importancia y el
manejo legal que se
debe llevar de estos?
¿El conocimiento y la
preparación académica
de los empleados del 9 Falta de
3 X 10
área contable, es Capacitación
apropiado para las
tareas que desarrollan?
¿Se llevan a cabo
evaluaciones en el área
de contabilidad, a fin
4 de identificar aspectos 10 10
de mejora y el X
rendimiento del
personal?
¿El contador y sus
colaboradores conocen
5 y dominan las normas 10 10
que rige el sector X
cooperativo?
¿Se estudia y evalúa el
sistema contable de la
entidad, a fin de
.Falta de
6 verificar que las X 10 8
Supervisión.
disposiciones legales y
tributarias hayan sido
acatadas a cabalidad?
TOTAL 60 57
ELABORADO C.B.P.P REVISADO
POR: POR:
FECHA: 24/11/2022 FECHA:
 EVALUACIÓN DE CONFIANZA Y EL RIESGO DE CONTROL

𝐶𝑇 ∗ 100
𝐶𝑃 =
𝑃𝑇

57 ∗ 60
𝐶𝑃 =
60

CP=57%

Riesgo
Alto Medio Bajo
X
15%-50% 51%-75% 76%-95%
Baja Media Alta
Confianza