CURSO “DELITOS

FINANCIEROS”

Consultoría: GestiónGPA S.R.L.

Facilitador: Dr. Juan José Sainz Sevilla.
SEGUNDO DÍA

• El papel de ASFI en los procesos penales iniciados por

Delitos Financieros.
• Procedimiento para tramitar Requerimientos Fiscales y
Órdenes Judiciales emanadas en procesos formales
iniciados por Delitos Financieros.
  INFORME DOCUMENTAL DE SUPUESTOS HECHOS DELICTIVOS
(Art. 490 ). -

 Obligación inexcusable de las EF reguladas;

ROL DE ASFI  Plazo de remisión de 10 días bajo sanción administrativa;
EN LOS  Informe debe ser documentado, integro, veraz, preciso, detallado,
claro y transparente;
DELITOS  Es recomendable que el informe contenga elementos de hecho
como de derecho, incluso concluyendo la presunción de la existencia
FINANCIEROS de conductas delictivas y las acciones que se estarían asumiendo
como Entidad;
 Estos Informes llegan a una de las 4 direcciones de Supervisión de
Riesgos de ASFI y si corresponde son elevadas a conocimiento de la
DGE para que sea esta última, quien ordene a la DAJ que inicie las
acciones penales correspondientes en el marco del CPP y la Ley 393.
  INCORPORACIÓN EXPRESA DE LOS DELITOS FINANCIEROS EN
EL CATALOGO DE TIPOS PENALES DEL CÓDIGO PENAL
BOLIVIANO (Art. 491).-
ROL DE ASFI
EN LOS Título XII del Código Penal, Capítulo XII, Art. 363 quáter Código Penal
Boliviano:
DELITOS  Intermediación Financiera sin Autorización o Licencia;

FINANCIEROS 

Uso Indebido de Influencias para la Otorgación de Crédito;
Apropiación Indebida de Fondos Financieros;
 Forjamiento de Resultados Financieros Ilícitos;
 Falsificación de Documentación Contable;
 Difusión de Información Financiera Falsa.
  ESPECIFICIDADES DEL PROCESO PENAL (Art. 492).-
1) Acción Penal es ejercida por el MP, la EF afectada y ASFI como
ROL DE ASFI victima, ocasionalmente también existen victimas múltiples e
incluso en algunos procesos están apersonados la PGE y la CGE.
EN LOS 2) Pese a la previsión contenida en el parágrafo II) del Art. 492, a la
DELITOS fecha, no existen Tribunales de Sentencia conformados por jueces
expertos en materia financiera acreditada; sin embargo, los Juicios
FINANCIEROS Orales que son sustanciados por Delitos Financieros son
competencia directa de los Jueces de Sentencia (Art. 3, Ley 1173 –
salvo Disp. Transitorias 2da.Y 3ra).
  3) El M.P. dirige la investigación y ASFI puede coadyuvar con los
Equipos Multidisciplinarios, pero además, ASFI en el marco del
Principio de Cooperación podrá solicitar colaboración a otras
instancias como la UIF (Informe de Inteligencia Financiera), no
pudiendo excusarse bajo responsabilidad.
ROL DE ASFI
 4) El M.P. y ASFI, de forma coordinada pueden allanar, secuestrar,
EN LOS requisar, incautar, congelar cuentas, promover arrestos y
aprehensiones a efectos de dar con la verad histórica de los
DELITOS hechos.
FINANCIEROS  5) ASFI hará valer y pondrá en conocimiento dentro del proceso
formal, documentación, informes y opiniones de los órganos e
instituciones de regulación supervisión de estados extranjeros u
organismos internacionales remitidos oficialmente a ASFI, mismos
que expresamente se constituyen plena prueba.
  EQUIPOS MULTIDISCIPLINARIOS (Art. 493).-
 Conformado únicamente por Servidores Públicos de ASFI; mínimo de
dos y uno de ellos supervisor de riesgo legal.
 Puede ser conformado a Requerimiento del M.P. o a solicitud formal de
cualquiera de las partes procesales;
 Operan bajo control de la Dirección Funcional de la Investigación
preferentemente en la Etapa Preparatoria y/o Preliminar;
 Su trabajo consiste en realizar tareas o labores encomendadas, de
ROL DE ASFI naturaleza coadyuvante, investigativa y de carácter técnico/legal.
 NO SON PERITOS, ni los informes que emiten son considerados
EN LOS informes o dictámenes periciales, sin embargo pueden ser usados como
prueba; debiendo el Fiscal asignado tomar en cuenta los alcances de los
Art. 25 y 31 de la Ley 393 sobre la presunción de legalidad y validez
DELITOS probatoria;
 El Fiscal de Materia, puede solicitar formalmente al Equipo que amplíen
FINANCIEROS o aclaren los informes.
 Las inspecciones que realizan producto de la conformación del Equipo,
pueden ser in situ o no, depende de los hechos denunciados;
 Si el Equipo considera oportuno y pertinente solicitar la colaboración de
otro Órgano del Estado que emita criterios sobre los hechos
investigados, ASFI faculta que dicho pronunciamiento concurra y sea
solicitado por el Fiscal de Materia.
Procedimiento para  ATENCIÓN A REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN (Art. 494 ).-
tramitar
 Información principalmente relacionada a delitos de LGI, FT, PADM;
Requerimientos  Trabajo coordinado con la UIF quien está reconocida en la Ley 393 de
Fiscales y Órdenes Servicios Financieros (Art. 495-502) y el Órgano Rector que es el
Judiciales MEFP;
 ASFI, en el marco de su regulación y a través de la Ley 393 y la RNSF,
emanadas en supervisa a las EF reguladas para que cumplan con los protocolos de
procesos formales detección, prevención y control de los delitos LGI, FT y PADM;
 Las EF, como sujetos obligados, informan a ASFI, lo que son los
iniciados por Reportes de Operaciones Sospechosas o ROS;
Delitos Financieros.
  Atención de Requerimientos Fiscales y Ordenes Judiciales dentro
de Procesos por Delitos Financieros.-
 Principalmente avocadas a medidas precautorias y con fines
investigativos;
Procedimiento para  En ambos casos se deben tener presente y resguardar que no se
tramitar vulneren derechos de terceros que no sean parte de la
investigación o de la propias EF afectada;
Requerimientos  Pueden ser entre otros requerimientos u ordenes que van desde
Fiscales y Órdenes la retención y suspensión de retención de fondos, hasta
autorizaciones para realizar Inspecciones Técnicas Oculares al
Judiciales interior de espacios reservados dentro de las EF;
emanadas en  No pretenden entorpecer las labores investigativas amplias que
posee el M.P., sino intentan que la investigación pueda ser
procesos formales conducida sin generar vulneraciónes a los derechos de terceros y
iniciados por al Debido Proceso.
Delitos Financieros.  No es necesario que ASFI este apersonada en el proceso
formalmente, para que pueda viabilizar dichos requerimientos u
órdenes judiciales.
MUCHAS GRACIAS
POR SU AMABLE
ATENCIÓN.