AREA COMERCIAL INFORMA APRUEBAN DECRETO LEGISLATIVO No.

1106 LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y OTROS DELITOS RELACIONADOS A LA MINERIA ILEGAL Y EL CRIMEN ORGANIZADO El da 19 de abril del presente ao se ha publicado en el diario oficial El Peruano, el Decreto Legislativo No. 1106, el mismo que, entre otros, modifica la Ley No. 27693 Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera. Al respecto, podemos comentar lo siguiente:

I. ANTECEDENTES:
Mediante la Ley No. 27693 se cre la Unidad de Inteligencia Financiera, la misma que es la encargada de cumplir y hacer cumplir las disposiciones establecidas por la Ley N 27693: Ley de creacin de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-Per), adems de ser el contacto de intercambio de informacin a nivel internacional en la Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo y, es responsable de liderar el Sistema Anti Lavado y Contra el Financiamiento del Terrorismo en el Per SILAFIT Pery disear el Plan Nacional de Lucha Contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. La UIF-Per fue incorporada como Unidad Especializada a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, mediante Ley N 29038 del 12 de junio del 2007.

II. MODIFICACIONES A LAS FUNCIONES Y FACULTADES DE LA UIF-PERU:

La norma determina modificaciones al Art. 3 de la Ley No. 27693, de tal manera que incluye, entre otras, las siguientes:

a. En cuanto a la informacin que solicite a cualquier organismo pblico para el

cumplimiento de sus funciones, se determina que deber ser de uso y manejo exclusivo del Director Ejecutivo de la UIF-PERU. Asimismo, la UIF PERU podr solicitar acceso a bases de datos, no pudiendo oponerse reserva alguna, bajo responsabilidad.

b. Deber inscribir a los sujetos obligados y a los oficiales de cumplimiento que se designen. c. Solicitar, recibir y analizar los Registros de Operaciones e informacin sobre operaciones sospechosas que le sean reportadas. d. Comunicar al Ministerio Publico sobre aquellas operaciones, en las que luego del anlisis respectivo, pueda presumir que estn vinculadas a actividades de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. e. Realizar tareas de cooperacin a nivel nacional e internacional a propsito de investigaciones sobre actividades que se presuma son realizadas en el marco de actividades ligadas al financiamiento del terrorismo o lavado de activos. f. Adems, podr disponer, en caso de urgencia de las circunstancias o peligro en la demora, el congelamiento de los fondos, para lo cual deber dar cuenta al Juez en el plazo de 24 horas de dispuesta la medida, quien podr convalidarla o revocarla.

III. REGISTRO DE OPERACIONES:

La norma bajo comentario modifica el Art. 9 de la Ley 27693, de lo cual reseamos algunas disposiciones:

a. Los sujetos obligados a informar, deben registrar cada operacin que se realice o
que se haya intentado realizar que iguale o supere el monto que establezca la UIF-PERU por los siguientes conceptos:

Depsitos en efectivo: en cuanta corriente, ahorros, plazo fijo y otras modalidades plazo. Colocacin de obligaciones negociables y otros ttulos valores de deuda emitida por la propia entidad. Depsitos constituidos en ttulos valores, computados segn su valor de cotizacin al cierre del da anterior a la imposicin. Compraventa de ttulos valores pblicos o privados o de cuota parte de fondos comunes de inversin. Compraventa de metales y/o piedras preciosas. Giros o transferencias emitidos y recibidos (interno y externo) cualesquiera sea la forma utilizada para cursar las operaciones y su destino. Compraventa de cheques girados contra cuentas del exterior y de cheques de viajero. Pago de importaciones. Cobro de exportaciones. Venta de la cartera financiera a terceros. Servicios de amortizacin de prstamos. Cancelaciones anticipadas de prstamos. Constitucin de fideicomisos y todo tipo de otros encargos fiduciarios y de comisiones de confianza. Compraventa de bienes y servicios. Operaciones a futuro pactadas con clientes.

b. A su vez el Registro deber contener, por lo menos, lo siguiente: - Identidad y domicilio de los clientes debidamente acreditado.

Adoptar las medidas correspondientes a efectos de registrar y actualizar la informacin sobre la verdadera identidad de sus clientes y las operaciones comerciales realizadas. Descripcin del tipo de operacin, monto, moneda, cuentas involucradas, lugares donde se realizo la operacin y la fecha. durante 10 aos utilizando medios

Esta informacin deber conservarse informticos, microfilmacin o similares.

La obligacin de registrar las operaciones no ser de aplicacin cuando se trate de clientes habituales de los sujetos a informar, bajo responsabilidad de tener un conocimiento suficiente y justificado de la licitud de las actividades que realizan y revisin peridica del Oficial de Cumplimiento. De otro lado, sobre el Registro de Operaciones: Deben estar a disposicin de los rganos jurisdiccionales o autoridad competente. La UIF-PERU puede establecer que los sujetos obligados le alcancen directamente el Registro de Operaciones a travs del medio electrnico y con la periodicidad que determine. En las operaciones que se realicen por cuenta propia entre las empresas sujetas a supervisin de la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) no se requiere este registro. La UIF-PERU puede ampliar, reducir y/o modificar la relacin de conceptos que deban ser materia de registro, el contenido del Registro en relacin con cada operacin o actividad, modificar el plazo, modo y forma como deben llevarse y conservarse.

IV. SUPERVISION DEL SISTEMA DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y

DE FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO: 4.1 Organismos Supervisores: Se consideran organismos supervisores en materia de prevencin del lavado de activos y financiamiento del terrorismo a aquellas instituciones pblicas o privadas que ejercen funciones de supervisin, fiscalizacin, control, registro, autorizacin funcional o gremial respecto de los sujetos obligados a informar. Por ello, en la lista encontramos a la SBS para sector financiero, la Superintendencia de Mercado de Valores para las empresas participes del Mercado de Valores, la SUNAT, la Agencia Peruana de Cooperacin Internacional APCI, la Oficina Nacional de Procesos Electorales (ONPE), entre otras. Los organismos supervisores ejercern la funcin sancionadora en el mbito de los sujetos obligados a reportar bajo su competencia, para lo cual aplicaran las normas reglamentarias e infracciones que determine la UIF-PERU. Respecto de aquellos sujetos obligados a informar que carecen de organismo supervisor en materia de prevencin de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, la SBS actuar como tal.

De otro lado, estn bajo la supervisin de la UIF-PERU, los notarios pblicos y las Cooperativas de Ahorro y Crdito no autorizadas a captar recursos del pblico (COOPAC), no obstante ello, se determina tambin que la SBS podr indicar la institucin publica, gremio o colegio profesional que, bajo responsabilidad, estar obligado a realizar la labor de supervisin en esta materia, por lo que bien podra drsela a la FENACREP para el caso de la COOPAC. 4.2 Auditora Interna: La norma determina que los organismos supervisores) de los sujetos obligados a informar emitirn a la UIF-PERU, Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) cuando determinen indicios de operaciones relacionadas al lavado de activos o financiamiento del terrorismo.

4.3 Garanta y confidencialidad del Oficial de Cumplimiento:

La norma determina la garanta de confidencialidad y reserva de las identidades de los Oficiales de Cumplimiento respecto de sus responsabilidades como de los ROS que emiten y a la investigacin y procesos jurisdiccionales que se lleven a cabo. Al respecto, se determina por la norma reseada, que la UIF-PERU cuenta con un cuerpo de peritos informantes quienes acudirn a las audiencias judiciales para sostener la verificacin tcnica de los informes elaborados por sus funcionarios y de los reportes efectuados por el Oficial de Cumplimiento correspondiente, cuyas identidades se mantienen en reserva. 4.4 Del Deber de Reserva: La norma rescata el deber de reserva para todos los participes del Sistema de Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Por ello, determina que todos los sujetos obligados a informar a la UIF-PERU, as como sus accionistas, directores, funcionarios, empleados, trabajadores o terceros con vinculo profesional, estn prohibidos de poner en conocimiento de cualquier persona, entidad u organismo, el hecho que le haya sido solicitada alguna informacin y/o proporcionada a la UIF-PERU, salvo que la solicitud provenga del rgano jurisdiccional o autoridad competente. Esta misma disposicin referida en el prrafo precedente es de aplicacin a todo el personal de la UIF-PERU.

V.

INCORPORACION DE LA QUINTA Y SEXTA DISPOSICION COMPLEMENTARIA, TRANSITORIA Y FINAL DE LA LEY No. 27693:

5.1 QUINTA DISPOSICION COMPLEMENTARIA, TRANSITORIA Y FINAL: Por esta disposicin, se crea el Registro de Empresas y Personas que efectan Operaciones Financieras o de Cambio de Moneda, el cual ser supervisado y reglamentado por la SBS.

La inscripcin en este Registro es obligatoria para: Las personas naturales o jurdicas dedicadas a la compra y venta de divisas o moneda extranjera. Las empresas de crditos, prestamos y empeo.

El incumplimiento de la inscripcin generar la cancelacin de la licencia de funcionamiento o autorizacin de actividad por la respectiva municipalidad, sin perjuicio que la SBS disponga el cierre de los locales.

V.2 SEXTA DISPOSICION COMPLEMENTARIA, TRANSITORIA Y FINAL:

El servicio de recepcin y envo de rdenes de transferencia de fondos solo podr ser brindado por empresas debidamente autorizadas para ello por la SBS, as como las Cooperativas de Ahorro y Crdito supervisadas por la Federacin Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crdito del Per FENACREP, ya sea como representante de empresas de alcance internacional o en forma independiente mediantes contratos suscritos con empresas corresponsales del exterior. Adems, solo podrn brindar el servicio postal de remesas (giros postales) a travs de un contrato de concesin postal, los concesionarios postales que se encuentren debidamente autorizados por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones (MTC), as como el operador designado para el cumplimiento de las obligaciones del Convenio Postal Universal. El incumplimiento de estas medidas puede dar lugar a la cancelacin de la licencia de funcionamiento previa comunicacin de la SBS y del MTC. VI. CONCLUSIONES: La norma bajo comentario busca hacer ms riguroso y especifico el trabajo de deteccin de las operaciones realizadas por los sujetos obligados a informar a la UIF-PERU en el marco del Sistema de Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Para dicho efecto ha modificado las funciones que detenta la UIF-PERU, amplindolas y especificndolas, de tal manera, que existen obligaciones para organismos supervisores, e instituciones pblicas y privadas de informar, quienes adems pueden realizar tareas de supervisin y sancin. Para el Registro de Operaciones se han sumado supuestos a la lista de operaciones existentes y que, en funcin al monto que determine la UIF-PERU, deben constar en aquel. Finalmente, resulta importante la creacin del Registro de Empresas y Personas que efectan Operaciones Financieras o de Cambio de Moneda y la supervisin a las rdenes de transferencias dado que es un medio de deteccin de operaciones inusuales o sospechosas que no se haba implementado.