OBJETIVO DEL PROCESO: Alinear los objetivos de la empresa con los objetivos de las

Fuente de Riesgo
según los elementos:
Personas
Métodos
Etapas del proceso Código
Materiales
Maquinaria
Medio Ambiente
Recursos Financieros

Ejecución de Auditoría Interna Métodos

P01-04B
P01-04B
P01-04B
P01-04B
P01-04B PRO
P01-04B
Fuente de Oportunidad
según los elementos:
P01-04B Personas
Métodos
Etapas del proceso Código
Materiales
Maquinaria
Medio Ambiente
P01-04B Recursos Financieros

Mejora continua Personas

P01-04B
 TABLA INFORMA

NIVEL DE RIESGO

21-25 Muy Grave

17-20 Grave

13-16 Medio

7-12 Bajo

1-6 Insignificante
 NORMA ISO 19011: 2018 : 5.5.3
ANALISIS DE RIESGOS Y OPORTUNIDADES
PROCESO SELECCIONADO: P01-04B Auditorías Internas - RIESGOS
a con los objetivos de las personas que trabajan en ella, procurando conseguir sus objetivos mientras se garantiza e

Valoración del riesgo

(Análisis y Evaluación)
Riesgos que podrían afectar
la capacidad del proceso de
entregar un producto o
servicio no conforme Tipo de Acción a
Probabilidad Severidad Nivel de Riesgo
Implementarse

fracaso al establecer
objetivos de la auditoría
pertinentes y al determinar la
3 5 15 Tratamiento
extensión, número, duración,
ubicaciones y calendario de
las auditorías

3 5 15

PROCESO SELECCIONADO: P01-04B Auditorías Internas - OPORTUNIDADES

Valoración de la oportunidad
Oportunidades que podrían (Análisis y Evaluación)
potenciar la capacidad de
mejorar el producto o Valoración de la Tipo de Acción a
servicio Probabilidad Severidad Oportunidad Implementarse

Capacitación de manera
periódica a los trabajadores
5 4 20 Financiación
del Restaurante El Buen
Comer
TABLA INFORMATIVA DE ESCALAS UTILIZADAS PARA RIESGOS

ESCALA PROBABILIDAD

5 Muy Probable

4 Probable

3 Factible

2 Remoto

1 Improbable

Reducción
Optimización
Elusión
Transferencia
Financiación
Retención
Aceptación
DADES
ternas - RIESGOS
etivos mientras se garantiza el bienestar de todos los trabajadores.

Plan de Acción

Fecha de
Verificación
Recursos
Actividades Responsable Fecha de inicio Fecha de fin Adicionales
necesarios

Selección y Personal
contratación de humano,
personal Recursos
capacitado con Tecnológicos
Responsable del
experiencia en 11/24/2020 12/1/2020 ( equipos de
temas de proceso cómputo ),
auditorías y sisteas Infraestructura,
de gestión de Recursos
calidad Financieros

s - OPORTUNIDADES

Plan de Acción
Fecha de
Recursos Verificación
Actividades Responsable Fecha de inicio Fecha de fin Adicionales
necesarios

Recursos
Humanos,
Recursos
Tecnológicos
Implementación Encargado del
11/24/2020 12/1/2020 ( equipos de
de un Sistema proceso
cómputo ),
Infraestructura,
Recursos
Financieros
SEVERIDAD, IMPACTO NIVEL DE OPORTUNIDAD

5 Muy Grave 21-25

4 Grave 17-20

3 Medio 13-16

2 Bajo 7-12

1 Insignificante 1-6

Tratamiento
Reducción
Mitigación
Elusión
Transferencia
Financiación
Retención
Aceptación
 Verificación de la eficacia de
las acciones tomadas
Denomina
Avance de la Indicador Eficacia de la
ción del Evidencia
Actividad Asociado Acción
indicador
Nivel de
Probabilidad Severidad
Riesgo

Verificación de la eficacia de
las acciones tomadas
Avance de la Eficacia de la
Nivel de Evidencia
Actividad Acción
Probabilidad Severidad Oportunid
ad

0
 TABLA INFORMATIVA DE ESCALAS UTILIZADAS PARA OPORTUNIDAD

NIVEL DE OPORTUNIDAD ESCALA PROBABILIDAD

Extremadament
5 Muy Probable
e Alta

Muy Alta 4 Probable

Alta 3 Factible

Moderada 2 Remoto

Baja 1 Improbable
SEVERIDAD, IMPACTO

5 Mayor

Important
4 e

3 Moderada

2 Menor
Insignifica
1
nte
 DETERMINACIÓN DE LA PROB
PROBABILIDAD CUANTIFICACIÓN
Improbable 1

Remoto 2

Factible 3
Probable 4
Muy probable 5

DETERMINACIÓN
SEVERIDAD -IMPACTO DE LA
CUANTIFICACIÓN
CONSECUENCIA NEGATIVA

Insignificante 1

Bajo 2

Medio 3

Grave 4

Muy grave 5
 DETERMINACIÓN DE LA PROBABILIDAD
DESCRIPCIÓN
El evento ocurriría solamente en circunstancias excepcionales.
El evento podría ocurrir en algún momento y se considera que es
dificil que suceda.
El evento puede suceder eventualmente.
El evento probablemente ocurrirá.
Se espera que el evento ocurra en la mayoría de los casos.
FRECUENCIA
Eventos similares no se han presentado en los últimos
Eventos similares al menos 1 vez en los últimos 5 años
Eventos similares al menos 1 vez en los últimos 2 años
Eventos similares al menos 1 vez en el último año
Eventos similares más de 1 vez al año.

DETERMINACIÓN DE LA CONSECUENCIA
IMPACTO DE LA
DESCRIPCIÓN
CONSECUENCIA POSITIVA

· No hay daños o perjuicios. Insignificante

· La pérdida financiera es baja. Menor
· No hay pérdida de imagen. Moderada
· Se puede subsanar los daños inmediatamente. Importante
· La pérdida financiera es media. Mayor
· No hay pérdida de imagen.
· Se necesita asistencia de un tercero para subsanar los
daños.
· La pérdida financiera es alta. Mano de Obra;Métodos;Materiales;Maquinaria;
· Podría existir pérdida de imagen.
· Daños extensivos, pérdida de la capacidad de operación
que no tiene efectos perjudiciales.
· Pérdidas financieras mayores.
· Pérdida de imagen
· Pérdida de la capacidad de operación que tiene efectos
perjudiciales.
· Enorme pérdida financiera.
· Grave pérdida de imagen.
 FRECUENCIA
han presentado en los últimos 5 años

enos 1 vez en los últimos 5 años

enos 1 vez en los últimos 2 años
enos 1 vez en el último año
de 1 vez al año.

A
CUANTIFICACION DESCRIPCION

1 Aumento de Imagen, ganancias financieras pequeñas.

2 Aumento de Imagen, Ganancia financiera media.
3 Aumento de Imagen, ganancia financiera alta.
4 Aumento de Imagen, ganancias financieras considerables.
5 Aumento de Imagen, ganancia financiera enorme.

Métodos;Materiales;Maquinaria;Medio Ambiente;Moneda
 CALIFICACIÓN DEL RIESGO
IMPACTO-CONSECUENCIA
Insignificante Bajo Medio
PROBABILIDAD
PROBABILIDAD 1 2 3
Muy probable 5 5 10 15
Probable 4 4 8 12
Factible 3 3 6 9
Remoto 2 2 4 6
Improbable 1 1 2 3

RIESGO
Muy Grave 21-25
Acción inmediata, especificar planes de a
Grave 17-20
Medio 13-16
Bajo 7-12 Gestionar mediante procedimientos de m
Insignificante 1-6 Gestionar mediante procedimientos de ru

DEFINICIONES
Tratamiento de riesgos
Proceso de selección y puesta en aplicación de medidas para modificar el riesgo
Reducción de riesgos
Acciones tomadas para reducir la probabilidad, las consecuencias negativas, o ambas, en relación con
un riesgo.
Mitigación
Es el esfuerzo por reducir la pérdida consecuencia de un riesgo y reducir el impacto de estos.
Limitación de cualquier consecuencia negativa de un suceso particular
Elusión de riesgos
Decisión de no involucrarse en una situación de riesgo o acción consistente en salir de la misma
Transferencia de riesgos
Puesta en común con otra parte de la carga de las pérdidas o el beneficio de las ganancias consecuencia de un riesgo
Financiación de riesgos
Provisión de los fondos necesarios para sufragar los costes del tratamiento de riesgos y los costes afines
Retención de riesgos
Aceptación de la carga de las pérdidas o el beneficio de las ganancias consecuencia de un riesgo particular.
Aceptación de riesgos
Decisión de aceptar un riesgo
 O
Grave Muy Grave
4 5
20 25
16 20
12 15
8 10
4 5

nmediata, especificar planes de acción y atención de la alta dirección.

ar mediante procedimientos de monitoreo o respuesta específicas.

ar mediante procedimientos de rutina, Supervisiòn menor

NES

relación con

as consecuencia de un riesgo

os costes afines

n riesgo particular.
 CALIFICACIÓN DE LA OPORTUNIDAD
IMPACTO-CONSECUENCIA
Baja Moderada Alta
PROBABILIDAD
PROBABILIDAD 1 2 3
Muy probable 5 5 10 15
Probable 4 4 8 12
Factible 3 3 6 9
Remoto 2 2 4 6
Improbable 1 1 2 3

OPORTUNIDAD
Extremadamente Alta 21-25
Oportunidad que hay que gestionar con la
Muy Alta 17-20
Alta 13-16
Moderada 7-12
Evaluar
Evaluar costo beneficio
con Jefaturas si para la implemen
es oportuna la im
Baja 1-6 resultados

DEFINICIONES
Tratamiento de riesgos
Proceso de selección y puesta en aplicación de medidas para modificar el riesgo
Optimización de riesgos
Proceso relacionado con la oportunidad para minimizar las consecuencias negativas y maximizar las positivas y sus respecti
Elusión de riesgos
Decisión de no involucrarse en una situación de riesgo o acción consistente en salir de la misma
Transferencia de riesgos
Puesta en común con otra parte de la carga de las pérdidas o el beneficio de las ganancias consecuencia de un riesgo
Financiación de riesgos
Provisión de los fondos necesarios para sufragar los costes del tratamiento de riesgos y los costes afines
Retención de riesgos
Aceptación de la carga de las pérdidas o el beneficio de las ganancias consecuencia de un riesgo particular.
Aceptación de riesgos
Decisión de aceptar un riesgo
 UNIDAD
Muy Alta Extremadamente Alta
4 5
20 25
16 20
12 15
8 10
4 5

NIDAD
nidad que hay que gestionar con la Alta Direcciòn

costo beneficio
con Jefaturas si para la implementaciòn
es oportuna de los planes
la implementaciòn de planes de acciòn y si generaria
dos

ONES

aximizar las positivas y sus respectivas probabilidades

as consecuencia de un riesgo

os costes afines

n riesgo particular.