FINANCIERO

TIPO DE RIESGO
Gestión de presupuesto Adquisiciones PROCESO
No dar cumplimiento al Indicador
del Equilibrio Presupuestal Requerimiento para abastecimiento
del servicio farmacéutico y almacén ACTIVIDAD
(suministros)

Cumplimiento
Planificación de Compras FUENTE

Seleccionar los bienes y

servicios con la mejor relación
precio- calidad
Realizar una adecuada
planificación en relación a la
capacidad productiva ETAPA
hospitalaria.
IDENTIFICACION DE RIESGO

Mensualmente remitir a la Intervenir en razón de su cargo en

Gerencia
el resultado del indicador del
equilibrio presupuestal con
recaudo, para que la Gerencia
establezca directrices a seguir.
INTERNA
Económicos
Análisis real de comportamiento
del recaudo
programar compras a un proveedor
específico o gestionar la donación a
otro hospital. Hacer primordial el OBJETIVO
interés particular de los servicios por
sobre los intereses generales del
hospital.
INTERNA DESCRIPCIÓN RIESGO
Económicos FUENTE DE RIESGO
Desconocimiento de los
insumos y medicamentos CAUSA
faltantes en el hospital.

Recaudos efectivos/
compromisos del periodo Cumplimento deficiente de los
inadecuados. procesos afectando la atención EFECTO
directa al paciente.
5
1/

3 3 PROBABILIDA
D
RIESGO
5
1/

5 5 IMPACTO INHERENTE
EXTREMA EXTREMA NIVEL DE RIESGO
Análisis de la información La programación se realiza por
histórica del consumo en  un la unidad correspondiente y con
periodo determinado. el respaldo de la información
adecuada para una correcta DESCRIPCION DEL CONTROL
ANALISIS Y VALORACION DE RIESGO

decisión. La programación se
revisa y aprueba por un comité
distinto al que la planificó.
5
1/

3 3 PROBABILIDA
D
RIESGO
5
1/

5 5 IMPACTO RESIDUAL
EXTREMA EXTREMA NIVEL DE RIESGO
Seguimiento y control de los
requerimientos de los servicios
Seguimiento y control de los
dentro del hospital.
requerimientos de los servicios ACCIONES
dentro del hospital.
RIESGO

Análisis real de comportamiento

del recaudo Plan estratégico y de acción INDICADORES

Recursos financieros.
PLAN DE MITIGACIÓN DE

Recursos financieros, almacén y

farmacia. RESPONSABLE DEL SEGUIMIENTO
Contabilidad Proceso Mantención Recaudación Compras y Abastecimiento Compras y Abastecimiento
del equipo

Valorización
Registro Control de ejecución prestaciones Planificación Operativa Anual de
Licitaciones (Definición)
Contable presupuestaria entregadas al paciente Compras
hospitalizado

Control de gasto por Cobro de medicamentos e Estimar las necesidades reales de

Registro de mantenciones insumos a pacientes Definición de Recursos y
correctivas del equipo hospitalizados que no se
insumos, medicamentos y otros
Documentos. Requerimientos
biomédico. encuentren afiliados. del Servicio

Contar con Aumentar el Realizar un buen cobro

información Obtener productos o servicios
compromiso de los de los medicamentos e Precisar la demanda de medicamentos
financiera requeridos por la Institución, en
encargados de centros en un determinado período, a través de
confiable y insumos utilizados por concordancia con los arsenales
de costos en la métodos de cálculo como por ejemplo
oportuna para la pacientes farmacológicos y/o insumos
planificación y control el consumo histórico y estacionalidad.
buena toma de hospitalizados. vigentes de los establecimientos.
decisiones
del gasto

Aumento del gasto en Valorizaciones La no existencia de disponibilidad

Desinformació mantenciones Contar con una inadecuada
n contable erróneas de los de recursos para comprar los estimación de las necesidades
correctivas por no medicamentos e bienes o servicios y compras de
que afecte las contar con fármacos e insumos fuera del
reales de consumo de insumos,
finanzas del mantenciones
insumos utilizados por medicamentos y otros generando
pacientes arsenal farmacológico y/o de
hospital. preventivas del equipo insumos. un sobre stock.
biomédico. hospitalizados.
INTERNA INTERNA INTERNA INTERNA INTERNA
Económicos Económicos Económicos Económicos Procesos
Desconocimient No contar con un Desconocimiento de los
o de los presupuestos impartidos a Prescripción de
calendario para Desconocimiento de los insumos y
presupuestos los medicamentos e insumos medicamentos e insumos
asignados
prevención y para pacientes que no se medicamentos utilizados con más
fuera del catálogo básico
anualmente al mantenimiento de encuentran afiliados al frecuencia en el hospital.
manejado por el hospital.
hospital. equipo biomédico. hospital.

Gastos por
Cumplimento deficiente de
Barrera para reparación del Cumplimento deficiente de los
las indicaciones médicas y
la toma de equipo biomédico o Desvíos económicos procesos afectando la atención
procesos afectando la
decisiones pérdida total del directa al paciente.
atención directa al paciente.
mismo,

5 3 2 3 3
5 5 3 5 5
EXTREMA EXTREMA MEDIA EXTREMA EXTREMA

Calendario y manual
Seguimiento Se realiza a través de la Análisis de la información histórica
de mantenimiento Registro de pacientes
de planes de respectiva refrendación del consumo en  un periodo
preventivo y no afiliados.
mejora presupuestaria determinado.
correctivo.

5 3 2 3 3

5 5 3 5 5

EXTREMA EXTREMA MEDIA EXTREMA EXTREMA

Seguimiento y
Emitir en Sistema Control de
cumplimiento del
Planes de Seguimiento y control Seguimiento y control de los Existencia Recepción de los
calendario y manual
mejoramiento de los pacientes no requerimientos de los productos que concuerdan con lo
preventivo y
ejecutados afiliados servicios dentro del hospital. solicitado. - Crear un catálogo de
correctivo del equipo
medicamentos de alto costo.
biomédico

Evento de
Plan estratégico y de Plan estratégico y de
Rendición de Plan estratégico y de acción Plan estratégico y de acción
acción acción
cuentas.

Recursos Recursos financieros y Recursos financieros, área Recursos financieros, almacén y

Área de biomédica
financieros. trabajo social. médica, almacén y farmacia. farmacia.
Proceso de Recursos Humanos Proceso de Recursos Humanos

Selección de Personal Selección de Personal

Selección de personal Selección de personal

Que las personas contratadas Que las personas contratadas

sean idóneas de acuerdo al cargo sean idóneas de acuerdo al cargo
y que cumplan los requisitos y que cumplan los requisitos
legales para su contratación. legales para su contratación.

Nombramiento de personas que Nombramiento de personas que

no reúna el perfil o competencias no reúna el perfil o competencias
técnicas y legales para el cargo. técnicas y legales para el cargo.

INTERNA INTERNA
Personas Personas

Intereses mutuos Intereses mutuos

Desvíos económicos Desvíos económicos

1 1
2 2
BAJA BAJA

Recursos Humanos aprueba un Recursos Humanos aprueba un

procedimiento de contrataciones que es
aplicado por el jefe de reclutamiento y
supervisado por el, el cual debe exigir que
todo personal que ingresa realice declaración
jurada señalando que no le afectan
inhabilidades relacionadas al parentesco,
contratos, litigios o condenas.
procedimiento de contrataciones que es
aplicado por el jefe de reclutamiento y
supervisado por el, el cual debe exigir que
todo personal que ingresa realice declaración
jurada señalando que no le afectan
inhabilidades relacionadas al parentesco,
contratos, litigios o condenas.

1 1

2 2

BAJA BAJA

Llevar un censo con la Llevar un censo con la

información verídica de cada
empleado y existencia del mismo
por medio un control de
asistencia física dentro del
hospital.
información verídica de cada
empleado y existencia del mismo
por medio un control de
asistencia física dentro del
hospital.

Control del personal contratado y Control del personal contratado y

salario de acuerdo a su nivel de salario de acuerdo a su nivel de
escolaridad. escolaridad.

Recursos financieros y recursos Recursos financieros y recursos

humanos. humanos.