Plan de Acción Anual SCI

IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
(DIRECTIVA N° 006-2019-CG/INTEG y modificatoria)
CAPACITACIÓN SOBRE EL:

PLAN DE ACCIÓN ANUAL - SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
(Periodo 2022)
SUBGERENCIA DE PREVENCIÓN E INTEGRIDAD MARZO DE 2022

01 Generalidades
CONTENIDO:
Eje de Gestión de
02 Riesgos
Plan de Acción Anual -
Sección Medidas de
Control
03 Casos Prácticos
04 Aplicativo Informático
Subgerencia de Prevención e Integridad https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login

01 Generalidades
EJES DEL PROCEDIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DEL SCI
Eje 1: Cultura Eje 2: Gestión de

Organizacional
01 riesgos
• Componente 3: Evaluación de
• Componente 1: Ambiente de Riesgos.
Control. • Componente 4: Actividades
• Componente 2: Información y de Control.
Comunicación. Ejes
02
03 Entregable:
PLAN DE ACCIÓN ANUAL - SECCIÓN
Eje 3: Supervisión MEDIDAS DE CONTROL
• Componente 5: Supervisión

ENTREGABLES Y PLAZOS DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
CON FECHA DE VENCIMIENTO EN EL AÑO 2022
ENTREGABLES A SER PRESENTADOS por las entidades del Gobierno Regional y del Gobierno Local que NO participan
en el Proceso de Elecciones Generales 2022.
Plan de acción Anual - Reporte de Seguimiento

Reporte de Seguimiento Anual
Sección Medidas de Semestral del Plan de Acción
del Plan de Acción Anual –
Remediación – Anual –
Periodo Enero – Diciembre 2021
Periodo Enero – Diciembre 2022 Periodo Enero – Junio 2022
(Con corte de (Con corte de

Hasta el información al Hasta el Eje Cultura Hasta el información al
31/01/2022 30/12/2021) 31/03/2022 Organizacional 27/07/2022 30/06/2022)
Eje Eje Gestión Eje

Supervisión de Riesgos Supervisión
Reporte de Evaluación Anual Plan de acción Anual - Reporte de Evaluación Semestral

de la Implementación del SCI – Sección Medidas de Control – de la Implementación del SCI –
Periodo Enero – Diciembre 2021 Periodo Enero – Diciembre 2022 Periodo Enero – Junio 2022

ENTREGABLES Y PLAZOS DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
CON FECHA DE VENCIMIENTO EN EL AÑO 2022
SOLO APLICABLE a las entidades del Gobierno Regional y del Gobierno Local que participan en el Proceso de Elecciones
Generales 2022
Plan de acción Anual - Reporte de Seguimiento

Reporte de Seguimiento Anual Reporte de Seguimiento Anual
Sección Medidas de Semestral del Plan de Acción
del Plan de Acción Anual – del Plan de Acción Anual –
Remediación – Anual –
Periodo Enero – Diciembre 2021 Periodo Enero – Octubre 2022
Periodo Enero – Octubre 2022 Periodo Enero – Junio 2022
(Con corte de (Con corte de (Con corte de

Hasta el información al Hasta el Eje Cultura Hasta el información al Hasta el información al
31/01/2022 30/12/2021) 31/03/2022 Organizacional 27/07/2022 30/06/2022) 30/11/2022 31/10/2022)
Eje Eje Gestión Eje Eje

Supervisión de Riesgos Supervisión Supervisión
Reporte de Evaluación Anual Plan de acción Anual - Reporte de Evaluación Semestral Reporte de Evaluación Anual
de la Implementación del SCI – Sección Medidas de Control – de la Implementación del SCI – de la Implementación del SCI –
Periodo Enero – Diciembre 2021 Periodo Enero – Octubre 2022 Periodo Enero – Junio 2022 Periodo Enero – Octubre 2022

¿QUÉ ES EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL - SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL?
Es un instrumento de gestión donde se

registrarán las medidas de Control que
deberán ser desarrolladas, con la finalidad de
mitigar los Riesgos que podrían afectar de
manera negativa los objetivos trazados de los
productos (bien o Servicio) que brinda una
Entidad.
Los riesgos identificados pueden ser:
https://www.ealde.es/procesos-gestion-de-riesgos-direccion-de-proyectos-pmi/
• Riesgos de desempeño y
• Riesgos que afectan la integridad pública.

¿CUÁL ES EL PLAZO DE PRESENTACIÓN?
MARZO 2022
Las entidades del Estado bajo el alcance de la LUN MAR MIE JUE VIE SAB DOM
Directiva N° 006-2019-CG/INTEG deben 1 2 3 4 5 6
presentar el Plan de Acción Anual – Sección 7 8 9 10 11 12 13
Medidas de Control hasta el jueves 14 15 16 17 18 19 20
31/03/2022. 21 22 23 24 25 26 27
28 29 30 31

¿CÓMO SE PRESENTA ESTE ENTREGABLE?
El Plan de Acción Anual - Sección Medidas de

Control, se presenta, a través del aplicativo
informático del SCI:
https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login

¿QUÉ INFORMACIÓN DEBE CONTENER?
El Plan de Acción Anual - Sección Medidas de Control, contiene la siguiente información:
Producto Priorizado en la Entidad.

Plazo de implementación de la
medida de control (Inicio y Termino).
Riesgo identificado que podrían
afectar negativamente los objetivos del
producto priorizado.
Medio de verificación, documento
que evidencia o sustenta la
Medidas de Control que son las
implementación de la medida de
actividades de supervisión que
control.
permitirán mitigar los Riesgos.
Comentarios y observaciones con
Órgano o unidad orgánica responsable información adicional sobre las
de implementar la medida de control. características de las medidas de
control.

¿CUÁL ES LA ESTRUCTURA DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL?
Determinación de medidas de control
Producto Riesgo Órgano o Plazo de implementación Comentarios u

Priorizado Identificado Medida de Unidad Medio de Observaciones
Control Orgánica Fecha de Verificación
Fecha de Inicio
Responsable término
Medida de
Control 1.1
Producto 01 Riesgo 01 Medida de

Control 1.2
Medida de
Control 1.3
1 El Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control 3 Suscrito el referido Plan, debe ser digitalizado (formato
elaborado debe ser revisado y visado por el funcionario a PDF) y remitido a la Contraloría, a través del aplicativo
cargo del órgano o unidad orgánica responsable de la informático del SCI.
implementación del SCI, y, luego debe ser aprobado por el
Titular, a través del aplicativo informático del SCI. 4 A continuación, debe ser remitido a los órganos o unidades
orgánicas que se encuentran a cargo de la ejecución de las
2 Este documento debe ser impreso y suscrito por ambas medidas de control.
autoridades. Se puede utilizar también firma digital.
CLASIFICACIÓN DE ENTIDADES: % del presupuesto
Operacional
asociado a los
Productos de la
Entidad (Periodo
GRUPO GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO REGIONAL GOBIERNO LOCAL 2022):
Municipalidades que se encuentren ubicadas

01 Todas las entidades (Poderes, Pliegos,
Ejecutoras, Autónomas, entre otras)
Sede Central de los Gobiernos Regionales en Lima Metropolitana y en la Provincia del
Callao , así como sus entidades adscritas (*)
75%
Municipalidades clasificadas por el MEF como

Unidades ejecutoras del Gobierno Regional tipo A, B, D y E, así como las entidades
02 (UGEL, Hospitales, Dirección/Gerencia
Regional, entre otros)
adscritas, con excepción de las
Municipalidades comprendidas dentro del
60%
Grupo 1. (*)
Municipalidades clasificadas por el MEF como

03 tipo F y G, así como las entidades adscritas.
(*)
40%
(*) Sociedades de Beneficencia que se encuentran en la ubicación territorial

% del presupuesto Operacional asociado a los Productos de la Entidad:
Recuerde que el % del presupuesto

Operacional se incrementara
anualmente hasta llegar al 100%, para
todos los grupos, pero este incremento
será gradual por cada tipo de Grupo.
Año 2021 50% 40% 30%

Año 2022 75% 60% 40%
Año 2023 100% 80% 60%
Grupo 01 Grupo 02 Grupo 03
CATALOGO DE PRODUCTOS:
Universo de Entidades comprendidas en la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG – Periodo 2022 3,103
Etiquetas de fila Cuenta de CODIGO
MUNICIPALIDAD DISTRITAL 1,692
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL 196
UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL - UGEL 194
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA 100
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL - IVP 94
HOSPITAL 90
RED DE SALUD 86
GR SEDE CENTRAL Y SUBREGIONAL 65
ENTIDAD PRESTADORA DE SANEAMIENTO - EPS 53
UNIVERSIDAD NACIONAL 52 2,622 84.50%
DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACION 32
DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD 31
DIRECCIÓN REGIONAL AGRARIA 26
DIRECCIÓN REGIONAL DE TRANSPORTES 24
CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA 22
POLICIA NACIONAL DEL PERÚ 16
GR UE - PROYECTO ESPECIAL 15
SUNARP 15
PROYECTO ESPECIAL DE AGRICULTURA 10
INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO - INPE 10
GL EMPRESAS - SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA - SAT 10 2,833 91.30%
Existen 94 entidades en grupos de 2 a 9 entidades, 176 entidades individuales (sin grupo) y 8 entidades nuevas.

CATALOGO DE PRODUCTOS: Sino pueden completar el Grupo, entonces se
duplicará el nombre del Producto en el Grupo.
Primer Nivel Segundo Nivel Tercer Nivel
Tipo Cod Sector Cod Grupo (*) Grupo Cod Producto Descripción
Sector Producto (*) del Producto
(*) (No estructurado)
Municipalidad S001 Ambiente G001 Residuos solidos P001 Recolección Recolección

Distrital de Residuos domiciliara de
Sólidos Residuos
Municipalidad S002 Social G002 Programas P002 Programa del -
Distrital Sociales Vaso de Leche
CGR S003 Control G003 Servicios de P003 Auditoría de -
Control Cumplimiento
Sociedad de S004 Mujer y Pob. G004 Bienes e P004 Servicios Venta de
Beneficencia Vulnerables Inmuebles Funerarios Nichos
Sociedad de S004 Mujer y Pob. G005 Servicios de P005 Servicio de Servicio de
Beneficencia Vulnerables Apoyo Social apoyo Comedores
alimentario Sociales
(*) Manejo Interno: Los códigos NO visualizan las entidades
CATALOGO DE PRODUCTOS: Grupo: UNIVERSIDAD NACIONAL
Primer Nivel Segundo Nivel Tercer Nivel

Sector Grupo Producto
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 2001621: ESTUDIOS DE PRE-INVERSION
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO ACONDICIONAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA FISICA Y EQUIPAMIENTO
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO ADQUISICION DE TERRENO
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO MEJORAMIENTO Y FORTALECIMIENTO DE LA CARRERA PROFESIONAL DE LA UN
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005854: ACREDITACION DE CARRERAS PROFESIONALES
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005856: SELECCION DOCENTE
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005857: EJERCICIO DE LA DOCENCIA UNIVERSITARIA
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005858: EVALUACION DE DOCENTES
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005859: CAPACITACION DOCENTE
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005860: GESTION CURRICULAR
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005861: FOMENTO DE LA INVESTIGACION FORMATIVA
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005862: APOYO ACADEMICO
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005863: BIENESTAR Y ASISTENCIA SOCIAL
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005864: SERVICIOS EDUCACIONALES COMPLEMENTARIOS
Educación 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 3000797: INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO ADECUADOS
Educación 9001: ACCIONES CENTRALES 4000022: INSTALACION DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION UNIVERSITARIA
Educación 9001: ACCIONES CENTRALES 3999999: SIN PRODUCTO

CATALOGO DE PRODUCTOS: Proceso para crear un nuevo producto
Solicita Creación Consulta a equipo Evalúa Pedido es No

especializado pedido aceptado?
de Producto
Entidad Pública Sectorista Sí

Genera Define que
Responde a Entidad Comunica a Sectorista resultado Producto producto tomar
Proceso no mayor a 24 horas
Esta información también será actualizada y publicitada en:

❖ Aplicativo informático del Sistema de Control Interno.

DOCUMENTO DE SUSTENTO DE LA PRIORIZACIÓN DE PRODUCTOS:
A través del aplicativo informático del Sistema

de Control Interno, se solicitará un documento
de sustento que contenga el presupuesto
operacional asociado a cada productos (A) y
sobre el presupuesto no asociado a productos
(B), los cuales conforman el presupuesto
institucional (C). [donde C= A + B]
Este documento deberá ser suscrito por el

Titular, el Funcionario Responsable y el gerente
(jefe) de Planificación y Presupuesto.

DOCUMENTO DE SUSTENTO DE LA PRIORIZACIÓN DE PRODUCTOS:

CLASIFICACIÓN DE RIESGOS:



02 Eje de Gestión de Riesgos
EJE GESTIÓN DE RIESGOS
Para el desarrollo del Eje Gestión de Riesgos se tiene que ejecutar 3 pasos: la Priorización de Productos, la Evaluación de
riesgos y el Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control.
Paso 1 Paso 2 Paso 3
Plan de Acción Anual –

Priorización de Productos Evaluación de riesgos
Medidas de Control
✓ Establecer las Medidas de
Control
✓ Identificar los riesgos
✓ Elaborar el Plan de Acción
✓ Identificar los productos Anual – Sección Medidas de
✓ Valorar los riesgos
✓ Priorizar de productos Control
✓ Determinar de la tolerancia al
riesgo ✓ Aprobar el Plan de Acción
Anual – Sección Medidas de
Control
Entregable:
Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control
Subgerencia de Integridad Pública https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login

IDENTIFICACIÓN Y PRIORIZACIÓN DE PRODUCTOS:
La entidad debe identificar y priorizar el (los) producto (s) que serán incluidos en el Eje Gestión de Riesgos, los cuales deben
sumar por lo menos el 75% (G1) / 60% (G2) / 40% (G3) del presupuesto operativo asignado a la entidad para el presente año,
para el Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control que se debe presentar hasta el 31/03/2022.
1.1 IDENTIFICAR LOS PRODUCTOS

Para identificar los productos se puede utilizar 1.2 PRIORIZAR LOS PRODUCTOS
uno de los siguientes instrumentos de gestión:
Las entidades deben priorizar sus productos tomando como
Plan Estratégico Programas
Institucional (PEI) Presupuestales criterio el PRESUPUESTO ASIGNADO PARA SU
EJECUCIÓN, debiendo incorporar progresivamente a la
Plan de Desarrollo Plan de Desarrollo Local gestión de riesgos los productos que tienen mayor
Institucional Concertado presupuesto para su ejecución hasta incorporar el último de
los mencionados productos.
PEI del pliego o de la entidad
Otros con los que cuente la
de la provincia o región en
entidad
cuyo ámbito se encuentren
✓ Ley de Creación
✓ Mapa de Procesos

1.1 IDENTIFICAR LOS PRODUCTOS
Para identificar los productos se puede utilizar
uno de los siguientes instrumentos de gestión:

Institucional (PEI) Presupuestales
Plan de Desarrollo Plan de Desarrollo Local

Institucional Concertado
PEI del pliego o de la entidad

Otros con los que cuente la
de la provincia o región en
entidad
SI NO se encuentra en algún instrumento de Gestión, el presupuesto institucional anual (C), así como el presupuesto
anual asociado a cada productos (A) y el presupuesto anual no asociado a productos (B)… [donde C= A + B]
Entonces Se deberá gestar dicho documento.
PROPUESTA DE CRITERIOS PARA LA ESTIMACIÓN DEL PRESUPUESTO POR PRODUCTO (A):
✓ Personal CAP y CAS
✓ Órdenes de Servicio – Locadores
✓ Viáticos
✓ Servicios (Limpieza y Seguridad)
✓ Servicios básicos (Agua, Energía Eléctrica, internet)
✓ Alquileres
✓ Útiles de oficina
✓ Entre otros
PROPUESTA DE CRITERIOS PARA LA ESTIMACIÓN DEL PRESUPUESTO NO ASOCIADO A PRODUCTOS (B):

✓ Transferencias a otras entidades
✓ Pagos judiciales
✓ Pago de cesantes
✓ Entre otros Donde Presupuesto Institucional C= A + B

REVALUAR PRODUCTOS:
Eje Gestión de Riesgos
Las entidades deben revaluar anualmente los productos que
fueron incorporados a la gestión de riesgos en los periodos Paso 2 Paso 3
anteriores, aplicando para ello, las disposiciones contenidas
en el numeral 7.3.2 de la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG. Plan de Acción Anual
Evaluación de
– Sección Medidas
riesgos
de Control
En el proceso de revaluación, entre otros, se determinará si
los riesgos tratados mediante medidas de control alcanzaron
• Identificar los riesgos • Establecer las medidas
el nivel de tolerancia aceptable por la entidad y se identificará • Valorar los riesgos de control
nuevos riesgos que deberán ser mitigados a través de • Determinar la • Elaborar el PAA – SMC
medidas de control. tolerancia al riesgo • Aprobar el PAA - SMC

EVALUACIÓN DE RIESGOS:
2.1 IDENTIFICAR LOS RIESGOS:
A través los funcionarios y servidores públicos con mayor conocimiento y experiencia en la operatividad del producto priorizado,
la entidad debe identificar riesgos que afecten de mayor manera a la provisión de recursos. Asimismo no solo debe centrarse en
la identificación de riesgos de desempeño y de los riesgos que afectan la integridad pública:
Riesgos de Riesgos que afectan

desempeño la integridad pública
Riesgos de Riesgos de
corrupción inconducta funcional

Riesgos de
EVALUACIÓN DE RIESGOS: desempeño
2.1 IDENTIFICAR LOS RIESGOS:
La entidad puede utilizar el procedimiento que considere adecuado para la identificarlos riesgos, sin perjuicio de
ello, se pone de conocimiento a manera de orientación un procedimiento para tal fin.
Atributo del Identificación del

Producto priorizado producto priorizado riesgo
Son las Características Se identifican los riesgos

deseadas del Producto considerando el atributo
del producto priorizado
IMPORTANTE:
• Para la identificación de riesgos puede utilizar las siguientes herramientas de recojo de información: Lluvia de ideas,
entrevistas, encuestas, talleres participativos, diagrama o ficha técnica de procesos, entre otros.
• Se recomienda que los riesgos se redacten en condicional simple (llegaría, podría, habría, haría, tendría, etc.)

Riesgos de
2.2 VALORAR LOS RIESGOS
Por cada riesgo identificado se procede a valorar su probabilidad de ocurrencia (Po) y el impacto (I) que podría
generar en la provisión del producto priorizado.
Estos dos valores se multiplican para obtener el valor del riesgo, que puede ser: bajo, medio, alto y muy alto.
EVALUACIÓN CUALITATIVA FÓRMULA PARA VALORAR EL RIESGO

PROBABILIDAD IMPACTO
Nivel Valor Nivel Valor Valor del riesgo (Vr) = Po x I
Baja 4 Bajo 4
Donde
Media 6 Medio 6 Vr : Valor del riesgo
Alta 8 Alto 8 Po : Probabilidad de ocurrencia del riesgo
I : Impacto del riesgo
Muy Alta 10 Muy Alto 10
¿Cuál es la probabilidad de ¿Cuál es el impacto del riesgo en

ocurrencia del riesgo en el el cumplimiento del objetivo del
producto priorizado? producto priorizado?

Riesgos de
MAPA DE RIESGOS
2.2 VALORAR LOS RIESGOS IMPACTO
Muy
Bajo Medio Alto Alto
En base a los valores utilizados para determinar la 4 6 8 10
probabilidad e impacto, se construye una matriz que Muy
permite visualizar los distintos niveles de riesgo por 10 40 60 80 100
Alta
PROBABILIDAD
colores.
Alta 8 32 48 64 80
Esta herramienta es denominada como el mapa de Media 6 24 36 48 60
riesgos.
Baja 4 16 24 32 40
VALORES Y NIVELES DEL RIESGO POR INTERVALOS
¿A qué intervalo pertenece el valor del riesgo obtenido?

Riesgos de
2.3 DETERMINAR LA TOLERANCIA AL RIESGO (PARA EL TRATAMIENTO DEL RIESGO)
Para entidades del Grupo 1 Tolerancia aplicable a:

• Gobierno Nacional
Deben asegurar al menos la
adopción de controles para reducir • Gobierno Regional Sede Central
los riesgos que se encuentran en los • Municipalidades ubicadas en Lima
niveles medio, alto y muy alto. Metropolitana y Callao; así como, a las OPD y
empresas que dependes de estas entidades
Para entidades del Grupo 2 Y 3 Tolerancia aplicable a:

Deben asegurar al menos la • Unidades ejecutoras de los Gobiernos Regionales
adopción de controles para reducir • Municipalidades que son del Tipo A, B, D, E, F y G
los riesgos que se encuentran en los del Programa de Incentivos del MEF; así como, a
niveles alto y muy alto. las OPD y empresas que dependes de estas
entidades. Con excepción de las Municipalidades
comprendidas dentro del Grupo 1.

PLAN DE ACCIÓN ANUAL – MEDIDAS DE CONTROL:
3.1 ESTABLECER LAS MEDIDAS DE CONTROL
La entidad puede utilizar el procedimiento que considere adecuado para la establecer las medidas de control, sin
perjuicio de ello, se pone de conocimiento a manera de orientación un procedimiento para tal fin.
Establecer las medidas

Riesgo identificado Identificar las causas de control
Riesgos que han sido valorados y Identificar y listar el origen de Se establece la (s) medida (s)
serán incluidos en el Plan de Acción los riesgos identificados. de control sobre las causas
Anual Sección Medidas de Control. identificadas.
IMPORTANTE:
• Se puede establecer una o más medidas de control por cada causa identificada.
• Para la establecer las medidas de control se puede utilizar las siguientes herramientas de recojo de información
entrevistas, encuestas, talleres participativos, lluvia de ideas, panel de expertos, entre otros.
• Se recomienda que las medidas de control se redacten tomando en cuenta los siguientes verbos (supervisar, verificar,
alertar, contrastar, evaluar, monitorear, comparar, vigilar, observar, inspeccionar, chequear, entre otros).

3.2 ELABORAR EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
PLAZO DE IMPLEMENTACIÓN
MEDIDAS DE CONTROL UO RESPONSABLE FECHA DE MEDIOS DE VERIFICACIÓN
FECHA DE INICIO
TÉRMINO
• Protocolo para la
Verificar el cumplimiento de la
Dirección de contratación oportuna
normativa vigente para la
Gestión 15/04/2022 15/07/2022 de personal docente al
contratación oportuna de personal
Institucional inicio del año escolar
docente
elaborado/actualizado
• Reporte de
Verificar que las IIEE cuenten con Dirección de verificación con
Director/a antes de las fechas para Gestión 15/04/2022 31/07/2022 listado impreso del
la conformación de los comités Institucional NEXUS y evidencia de
la lista de chequeo
IMPORTANTE:
• Deben numerar la medida de control por cada medio de verificación asignado para que el aplicativo informático permita grabar la información sin inconvenientes.

3.3 APROBAR EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL

En este punto el órgano o unidad orgánica responsable de la implementación del SCI debe visar el plan elaborado y
remitirlo al Titular de la entidad para su revisión y aprobación. Para ello, debe imprimirse el “Plan de Acción Anual –
Sección Medidas de Control”, desde el aplicativo informático del SCI.
PLAN DE ACCIÓN ANUAL – PLAN DE ACCIÓN ANUAL – PLAN DE ACCIÓN ANUAL –

SECCIÓN MEDIDAS DE SECCIÓN MEDIDAS DE SECCIÓN MEDIDAS DE
CONTROL ELABORADO CONTROL VISADO CONTROL APROBADO
El Funcionario Responsable después El Titular de la Entidad después de
de revisar y dar conformidad al Plan revisar y dar conformidad al Plan de
de Acción Anual -Sección Medidas Acción Anual -Sección Medidas de
de Control, realiza el VISADO del Control visado, realiza la
mismo. APROBACIÓN del mismo.

3.3 APROBACIÓN DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
DETERMINACIÓN DE MEDIDAS DE CONTROL
PRODUCTOS RIESGO PLAZO DE IMPLEMENTACIÓN COMENTARIOS U
PRIORIZADOS IDENTIFICADO UO FECHA DE FECHA DE MEDIDAS DE
MEDIDAS DE CONTROL OBSERVACIONES
RESPONSABLE INCIO TÉRMINO VERIFICACIÓN
Protocolo para la
Verificar el cumplimiento de
Dirección de contratación oportuna
la normativa vigente para la
contratación oportuna de Gestión 15/04/2022 15/07/2022 de personal docente al Frecuencia anual.
Docentes podrían ser Institucional inicio del año escolar
Contratación personal docente
contratados de manera elaborado/actualizado
oportuna y pago del tardía, después del
personal docente inicio del año escolar
Verificar que las IIEE cuenten Reporte de verificación

Dirección de
con Director/a antes de las con listado impreso del Frecuencia según
fechas para la conformación
Gestión 15/04/2022 31/07/2022 corresponda
Institucional NEXUS y evidencia de la
de los comités lista de chequeo
Titular de laEntidad V°B° del Funcionario a Cargo de la UE o

Responsable de la Implementación delSCI

03 Caso practico
CASO
GOBIERNO NACIONAL :
PRODUCTO - EJERCICIO DE LA DOCENCIA UNIVERSITARIA.
(5005857: Actividad del Programa Presupuestal 2022)
UNIVERSIDAD NACIONAL
Ubicamos el (los) instrumento(s) de Gestión que permita identificar los productos (Bienes o Servicios) que brinda la entidad,
1 con sus respectivos presupuestos para el periodo 2022.
En el siguiente caso práctico, se plantea el siguiente escenario:
Que los instrumentos de Gestión marcados con el aspa (en rojo), presentan uno de los siguientes
estados: “No cuenta”, “se encuentra desactualizado”, “ya no es vigente” o “los productos de la entidad
no se encuentran claramente identificados”…
X Plan Estratégico
Institucional (PEI)
Programas
Presupuestales
X Plan de Desarrollo
Institucional X Plan de Desarrollo Local
Concertado
PEI del pliego o de la entidad “Bajo este escenario planteado, se recurre a los programas
Xde la provincia o región en
X Otros con los que cuente la
entidad presupuestales, para identificar los productos…”

Extraemos los productos (Bienes o Servicios) ubicados en el programa presupuestal y sinceramos el presupuesto de cada
2 producto, así como el presupuesto no asociado a productos, para el periodo 2022:
Recordemos, que en la Directiva se indica que:
Pero en aquellos casos, en los que no se encuentren bien establecido un producto del Programa Presupuestal, se deberá llegar
hasta la actividad, para identificar un Producto para la Gestión de Riesgos:



Universidad Nacional


Categoría Presupuestal Tipo Producto Programa Presupuestal Actividad Programa Presupuestal Monto
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 2001621: ESTUDIOS DE PRE-INVERSION - 665,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto ACONDICIONAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA FISICA Y EQUIPAMIENTO - 6,760,065
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto ADQUISICION DE TERRENO - 213,688
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto MEJORAMIENTO Y FORTALECIMIENTO DE LA CARRERA PROFESIONAL DE LA UN - 35,485,128
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Apoyo 3000001: ACCIONES COMUNES 5000276: GESTION DEL PROGRAMA 170,200
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Apoyo 3000001: ACCIONES COMUNES 5003032: SEGUIMIENTO Y EVALUACION DEL PROGRAMA 15,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 3000001: ACCIONES COMUNES 5005854: ACREDITACION DE CARRERAS PROFESIONALES 1,927,344
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Apoyo 3000001: ACCIONES COMUNES 5005855: FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LAS UNIVERSIDADES 142,800
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto Producto 3000784: DOCENTES CON ADECUADAS COMPETENCIAS 5005856: SELECCION DOCENTE 14,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto Producto 3000784: DOCENTES CON ADECUADAS COMPETENCIAS 5005857: EJERCICIO DE LA DOCENCIA UNIVERSITARIA 86,032,859
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto Producto 3000784: DOCENTES CON ADECUADAS COMPETENCIAS 5005858: EVALUACION DE DOCENTES 65,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto Producto 3000784: DOCENTES CON ADECUADAS COMPETENCIAS 5005859: CAPACITACION DOCENTE 705,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Apoyo Producto 3000785: PROGRAMAS CURRICULARES ADECUADOS 5005860: GESTION CURRICULAR 274,125
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto Producto 3000785: PROGRAMAS CURRICULARES ADECUADOS 5005861: FOMENTO DE LA INVESTIGACION FORMATIVA 19,560
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto Producto 3000786: SERVICIOS ADECUADOS DE APOYO AL ESTUDIANTE 5005862: APOYO ACADEMICO 90,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto Producto 3000786: SERVICIOS ADECUADOS DE APOYO AL ESTUDIANTE 5005863: BIENESTAR Y ASISTENCIA SOCIAL 4,359,052
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto Producto 3000786: SERVICIOS ADECUADOS DE APOYO AL ESTUDIANTE 5005864: SERVICIOS EDUCACIONALES COMPLEMENTARIOS 639,117
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 3000797: INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO ADECUADOS - 5,860,484
2199844: FORTALECIMIENTO DE LOS SERVICIOS DE SOPORTE PARA EL PROCESO DE
9001: ACCIONES CENTRALES Producto 4000022: INSTALACION DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION UNIVERSITARIA 14,610,446
ENSEÑANZA, INVESTIGACION Y EXTENSION EN LA UN
9001: ACCIONES CENTRALES Apoyo 3999999: SIN PRODUCTO - 54,682,036
2090228: RENOVACION Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ENERGIA ELECTRICA EN
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto - 252,953
LA CIUDAD UNIVERSITARIA DE PERAYOC-UN
2149627: CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION DEL COMPLEJO DEPORTIVO
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto - 3,655,201
UNIVERSITARIO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL
2413929: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE INVESTIGACION EN EL MANEJO Y
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto CONSERVACION DE ANIMALES EN CAUTIVERIO DEL JARDIN ZOOLOGICO DE LA - 727,902
2465163: ADQUISICION DE VEHICULOS DE SERVICIOS DE TRANSPORTE; EN EL(LA)
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto - 1,188,670
2481123: ADQUISICION DE TERRENO; EN EL(LA) PARA LA ESCUELA DE POSGRADO DE
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto - 707,646
LA UNIVERSIDAD NACIONAL
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 3999999: SIN PRODUCTO 5000705: DESARROLLO Y EVALUACION DE PROGRAMAS DE POST GRADO 5,543,900
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 3999999: SIN PRODUCTO 5000775: FORMACION PROFESIONAL Y PERFECCIONAMIENTO 1,574,478
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 3999999: SIN PRODUCTO 5000894: INVESTIGACION CIENTIFICA Y DESARROLLO TECNOLOGICO 17,551,237
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS No Asociado 3999999: SIN PRODUCTO 5000991: OBLIGACIONES PREVISIONALES 14,907,426
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Apoyo 3999999: SIN PRODUCTO 5001029: PRESERVACION DEL PATRIMONIO CULTURAL 706,400
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Apoyo 3999999: SIN PRODUCTO 5001031: PRESERVACION Y DIFUSION DE ACERVOS BIBLIOGRAFICOS, DOCUMENTALES Y ARCHIVISTICOS 541,615
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 3999999: SIN PRODUCTO 5001125: PROYECCION SOCIAL Y EXTENSION UNIVERSITARIA 423,780
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 3999999: SIN PRODUCTO 5001276: UNIDADES DE ENSEÑANZA Y PRODUCCION 10,659,381
Categoría Presupuestal Tipo Producto /Actividad del Programa Presupuestal Monto
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 2001621: ESTUDIOS DE PRE-INVERSION 665,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto ACONDICIONAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA FISICA Y EQUIPAMIENTO 6,760,065
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto ADQUISICION DE TERRENO 213,688
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto MEJORAMIENTO Y FORTALECIMIENTO DE LA CARRERA PROFESIONAL DE LA UN 35,485,128
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Apoyo 5000276: GESTION DEL PROGRAMA 170,200
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Apoyo 5003032: SEGUIMIENTO Y EVALUACION DEL PROGRAMA 15,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 5005854: ACREDITACION DE CARRERAS PROFESIONALES 1,927,344
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Apoyo 5005855: FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LAS UNIVERSIDADES 142,800
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 5005856: SELECCION DOCENTE 14,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 5005857: EJERCICIO DE LA DOCENCIA UNIVERSITARIA 86,032,859
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 5005858: EVALUACION DE DOCENTES 65,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 5005859: CAPACITACION DOCENTE 705,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Apoyo 5005860: GESTION CURRICULAR 274,125
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 5005861: FOMENTO DE LA INVESTIGACION FORMATIVA 19,560
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 5005862: APOYO ACADEMICO 90,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 5005863: BIENESTAR Y ASISTENCIA SOCIAL 4,359,052
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 5005864: SERVICIOS EDUCACIONALES COMPLEMENTARIOS 639,117
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO Producto 3000797: INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO ADECUADOS 5,860,484
9001: ACCIONES CENTRALES Producto 4000022: INSTALACION DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION UNIVERSITARIA 14,610,446
9001: ACCIONES CENTRALES Apoyo 3999999: SIN PRODUCTO 54,682,036
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 2090228: RENOVACION Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ENERGIA ELECTRICA EN LA CIUDAD UNIVERSITARIA 252,953
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 2149627: CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION DEL COMPLEJO DEPORTIVO UNIVERSITARIO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL 3,655,201
2413929: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE INVESTIGACION EN EL MANEJO Y CONSERVACION DE ANIMALES EN
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 727,902
CAUTIVERIO DEL JARDIN ZOOLOGICO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 2465163: ADQUISICION DE VEHICULOS DE SERVICIOS DE TRANSPORTE; EN EL(LA) UNIVERSIDAD NACIONAL 1,188,670
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 2481123: ADQUISICION DE TERRENO; EN EL(LA) PARA LA ESCUELA DE POSGRADO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL 707,646
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 5000705: DESARROLLO Y EVALUACION DE PROGRAMAS DE POST GRADO 5,543,900
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 5000775: FORMACION PROFESIONAL Y PERFECCIONAMIENTO 1,574,478
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 5000894: INVESTIGACION CIENTIFICA Y DESARROLLO TECNOLOGICO 17,551,237
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS No Asociado 5000991: OBLIGACIONES PREVISIONALES 14,907,426
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Apoyo 5001029: PRESERVACION DEL PATRIMONIO CULTURAL 706,400
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Apoyo 5001031: PRESERVACION Y DIFUSION DE ACERVOS BIBLIOGRAFICOS, DOCUMENTALES Y ARCHIVISTICOS 541,615
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 5001125: PROYECCION SOCIAL Y EXTENSION UNIVERSITARIA 423,780
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS Producto 5001276: UNIDADES DE ENSEÑANZA Y PRODUCCION 10,659,381
Categoría Presupuestal Producto / Actividad Programa Presupuestal Costo Prod.
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 2001621: ESTUDIOS DE PRE-INVERSION 665,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO ACONDICIONAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA FISICA Y EQUIPAMIENTO 6,760,065
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO ADQUISICION DE TERRENO 213,688
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO MEJORAMIENTO Y FORTALECIMIENTO DE LA CARRERA PROFESIONAL DE LA UN 35,485,128
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005854: ACREDITACION DE CARRERAS PROFESIONALES 1,927,344
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005856: SELECCION DOCENTE 14,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005857: EJERCICIO DE LA DOCENCIA UNIVERSITARIA 86,032,859

0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005858: EVALUACION DE DOCENTES 65,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005859: CAPACITACION DOCENTE 705,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005861: FOMENTO DE LA INVESTIGACION FORMATIVA 19,560
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005862: APOYO ACADEMICO 90,000
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005863: BIENESTAR Y ASISTENCIA SOCIAL 4,359,052
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005864: SERVICIOS EDUCACIONALES COMPLEMENTARIOS 639,117
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 3000797: INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO ADECUADOS 5,860,484
9001: ACCIONES CENTRALES 4000022: INSTALACION DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION UNIVERSITARIA 14,610,446
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 2090228: RENOVACION Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ENERGIA ELECTRICA EN LA CIUDAD UNIVERSITARIA DE PERAYOC-UN 252,953
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 2149627: CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION DEL COMPLEJO DEPORTIVO UNIVERSITARIO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL 3,655,201
2413929: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE INVESTIGACION EN EL MANEJO Y CONSERVACION DE ANIMALES EN CAUTIVERIO DEL JARDIN
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 727,902
ZOOLOGICO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 2465163: ADQUISICION DE VEHICULOS DE SERVICIOS DE TRANSPORTE; EN EL(LA) UNIVERSIDAD NACIONAL 1,188,670
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 2481123: ADQUISICION DE TERRENO; EN EL(LA) PARA LA ESCUELA DE POSGRADO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL 707,646
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 5000705: DESARROLLO Y EVALUACION DE PROGRAMAS DE POST GRADO 5,543,900
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 5000775: FORMACION PROFESIONAL Y PERFECCIONAMIENTO 1,574,478
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 5000894: INVESTIGACION CIENTIFICA Y DESARROLLO TECNOLOGICO 17,551,237
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 5001125: PROYECCION SOCIAL Y EXTENSION UNIVERSITARIA 423,780
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 5001276: UNIDADES DE ENSEÑANZA Y PRODUCCION 10,659,381
El presupuesto de Gestión es asignado a cada producto 5000276: GESTION DEL PROGRAMA 56,532,176
5000991: OBLIGACIONES PREVISIONALES 14,907,426

Categoría Presupuestal Producto / Actividad Programa Presupuestal Costo Prod. % Costo Adm. Costo sincerado
01 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 2001621: ESTUDIOS DE PRE-INVERSION 665,000 0.33% 188,222 853,222
02 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO ACONDICIONAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA FISICA Y EQUIPAMIENTO 6,760,065 3.38% 1,913,371 8,673,436
03 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO ADQUISICION DE TERRENO 213,688 0.11% 60,482 274,170
04 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO MEJORAMIENTO Y FORTALECIMIENTO DE LA CARRERA PROFESIONAL DE LA UN 35,485,128 17.77% 10,043,722 45,528,850
05 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005854: ACREDITACION DE CARRERAS PROFESIONALES 1,927,344 0.96% 545,516 2,472,860
06
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005856: SELECCION DOCENTE 14,000 0.01% 3,963 17,963
07 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005857: EJERCICIO DE LA DOCENCIA UNIVERSITARIA 86,032,859 43.07% 24,350,767 110,383,626
08 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005858: EVALUACION DE DOCENTES 65,000 0.03% 18,398 83,398
09 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005859: CAPACITACION DOCENTE 705,000 0.35% 199,543 904,543
10 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005861: FOMENTO DE LA INVESTIGACION FORMATIVA 19,560 0.01% 5,536 25,096
11 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005862: APOYO ACADEMICO 90,000 0.05% 25,474 115,474
12 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005863: BIENESTAR Y ASISTENCIA SOCIAL 4,359,052 2.18% 1,233,787 5,592,839
13 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 5005864: SERVICIOS EDUCACIONALES COMPLEMENTARIOS 639,117 0.32% 180,896 820,013
14 0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 3000797: INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO ADECUADOS 5,860,484 2.93% 1,658,753 7,519,237
15 9001: ACCIONES CENTRALES 4000022: INSTALACION DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION UNIVERSITARIA 14,610,446 7.32% 4,135,345 18,745,791
16 9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 2090228: RENOVACION Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ENERGIA ELECTRICA EN LA UN 252,953 0.13% 71,596 324,549
17 9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 2149627: CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION DEL COMPLEJO DEPORTIVO UNIVERSITARIO 3,655,201 1.83% 1,034,569 4,689,770
18 2413929: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE INVESTIGACION EN EL MANEJO Y

9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 727,902 206,026
CONSERVACION DE ANIMALES EN CAUTIVERIO DEL JARDIN ZOOLOGICO DE LA UN 0.36% 933,928
19 9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 2465163: ADQUISICION DE VEHICULOS DE SERVICIOS DE TRANSPORTE; EN LA UN 1,188,670 0.60% 336,442 1,525,112
20 9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 2481123: ADQUISICION DE TERRENO; EN EL(LA) PARA LA ESCUELA DE POSGRADO DE LA UN 707,646 200,292
0.35% 907,938
21 9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 5000705: DESARROLLO Y EVALUACION DE PROGRAMAS DE POST GRADO 5,543,900 2.78% 1,569,147 7,113,047
22 9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 5000775: FORMACION PROFESIONAL Y PERFECCIONAMIENTO 1,574,478 0.79% 445,641 2,020,119
23 9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 5000894: INVESTIGACION CIENTIFICA Y DESARROLLO TECNOLOGICO 17,551,237 8.79% 4,967,708 22,518,945
24 9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 5001125: PROYECCION SOCIAL Y EXTENSION UNIVERSITARIA 423,780 0.21% 119,947 543,727
25 9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 5001276: UNIDADES DE ENSEÑANZA Y PRODUCCION 10,659,381 5.34% 3,017,034 13,676,415
Presupuesto NO asociado a productos 5000991: OBLIGACIONES PREVISIONALES 14,907,426

Se registra y prioriza los productos de mayor valor tomando en consideración el porcentaje
3 del Presupuesto operacional asociado a productos, exigido para el periodo 2022:
% % PRIORIZADO DEL
UNIVERSIDAD NACIONAL PIM 2022 PORCENTAJE PERIODO
EXIGIDO PRESUPUESTO OPERACIONAL
Presupuesto Total 271,171,493 100.0% 2022 75% 76.94%
Presupuesto Directo e Indirecto No Asociado a Productos 14,907,426 5.50%
Presupuesto Operacional Asociado a Productos 256,264,067 94.50%
% SEGÚN % SEGÚN
PRESUPUESTO PRODUCTO
DENOMINACIÓN CATEGORIA SECTOR PRESUPUESTO PRESUPUESTO
ESTIMADO PRIORIZADO
DE LA ENTIDAD OPERACIONAL
01 2001621: ESTUDIOS DE PRE-INVERSION Producto Educación 853,222 NO 0.31% 0.33%
02 ACONDICIONAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA FISICA Y EQUIPAMIENTO Producto Educación 8,673,436 NO 3.20% 3.38%
03 ADQUISICION DE TERRENO Producto Educación 274,170 NO 0.10% 0.11%
04 MEJORAMIENTO Y FORTALECIMIENTO DE LA CARRERA PROFESIONAL DE LA UN Producto Educación 45,528,850 SÍ 16.79% 17.77%
05 5005854: ACREDITACION DE CARRERAS PROFESIONALES Producto Educación 2,472,860 NO 0.91% 0.96%
06 5005856: SELECCION DOCENTE Producto Educación 17,963 NO 0.01% 0.01%
07 5005857: EJERCICIO DE LA DOCENCIA UNIVERSITARIA Producto Educación 110,383,626 SÍ 40.71% 43.07%
08 5005858: EVALUACION DE DOCENTES Producto Educación 83,398 NO 0.03% 0.03%
09 5005859: CAPACITACION DOCENTE Producto Educación 904,543 NO 0.33% 0.35%
10 5005861: FOMENTO DE LA INVESTIGACION FORMATIVA Producto Educación 25,096 NO 0.01% 0.01%
11 5005862: APOYO ACADEMICO Producto Educación 115,474 NO 0.04% 0.05%
12 5005863: BIENESTAR Y ASISTENCIA SOCIAL Producto Educación 5,592,839 NO 2.06% 2.18%
13 5005864: SERVICIOS EDUCACIONALES COMPLEMENTARIOS Producto Educación 820,013 NO 0.30% 0.32%
14 3000797: INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO ADECUADOS Producto Educación 7,519,237 NO 2.77% 2.93%
15 4000022: INSTALACION DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION UNIVERSITARIA Producto Educación 18,745,791 SÍ 6.91% 7.32%

Se registra y prioriza los productos de mayor valor tomando en consideración el porcentaje
3 del Presupuesto operacional asociado a productos, exigido para el periodo 2022:
% % PRIORIZADO DEL
UNIVERSIDAD NACIONAL PIM 2022 PORCENTAJE PERIODO
EXIGIDO PRESUPUESTO OPERACIONAL
Presupuesto Total 271,171,493 100.0% 2022 75% 76.94%
Presupuesto Directo e Indirecto No Asociado a Productos 14,907,426 5.50%
Presupuesto Operacional Asociado a Productos 256,264,067 94.50%
% SEGÚN % SEGÚN
PRESUPUESTO PRODUCTO
DENOMINACIÓN CATEGORIA SECTOR PRESUPUESTO PRESUPUESTO
ESTIMADO PRIORIZADO
DE LA ENTIDAD OPERACIONAL
16 2090228: RENOVACION Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ENERGIA ELECTRICA EN UN Producto Educación 324,549 NO 0.12% 0.13%
2149627: CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION DEL COMPLEJO DEPORTIVO
17 UNIVERSITARIO DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL Producto Educación 4,689,770 NO 1.73% 1.83%
2413929: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE INVESTIGACION EN EL MANEJO Y
18 CONSERVACION DE ANIMALES EN CAUTIVERIO DEL JARDIN ZOOLOGICO DE LA UN Producto Educación 933,928 NO 0.34% 0.36%
19 2465163: ADQUISICION DE VEHICULOS DE SERVICIOS DE TRANSPORTE; EN LA UN Producto Educación 1,525,112 NO 0.56% 0.60%
20 2481123: ADQUISICION DE TERRENO; PARA LA ESCUELA DE POSGRADO DE LA UN Producto Educación 907,938 NO 0.33% 0.35%
21 5000705: DESARROLLO Y EVALUACION DE PROGRAMAS DE POST GRADO Producto Educación 7,113,047 NO 2.62% 2.78%
22 5000775: FORMACION PROFESIONAL Y PERFECCIONAMIENTO Producto Educación 2,020,119 NO 0.74% 0.79%
23 5000894: INVESTIGACION CIENTIFICA Y DESARROLLO TECNOLOGICO Producto Educación 22,518,945 SÍ 8.30% 8.79%
24 5001125: PROYECCION SOCIAL Y EXTENSION UNIVERSITARIA Producto Educación 543,727 NO 0.20% 0.21%
25 5001276: UNIDADES DE ENSEÑANZA Y PRODUCCION Producto Educación 13,676,415 NO 5.04% 5.34%
TOTAL DE PRODUCTOS 256,264,067 94.50% 100.0%
ACTIVIDADES DIRECTAS O INDIRECTAS NO ASOCIADAS AL PRODUCTO (*) No Producto Educación 14,907,426 - 5.50%
TOTAL 100%
(*) Pensiones, Sentencias judiciales, Pago de deuda, entre otros

EVALUACIÓN DE RIESGOS:
Luego de culminar con el PASO de la IDENTIFICACIÓN Y PRIORIZACIÓN DE PRODUCTOS, la entidad debe identificar
los riesgos asociados al (a los) producto(s) priorizado(s), valorar los riesgos y determinar la tolerancia al riesgo de
acuerdo a la metodología expuesta en la Directiva “Implementación del Sistema de Control Interno en las
entidades del Estado”. Para el caso de los productos de los años 2021 priorizados a los cuales se trabajarán la mejora
continua, la ENTIDAD realizará una revisión de los riegos establecidos que conlleve a la inclusión, la eliminación o la
reevaluación de los mismos.
Evaluación de riesgos
Determinar de la
Identificar los riesgos Valorar los riesgos
tolerancia al riesgo
IMPORTANTE:
❖ Deben participar en la identificación y valoración de los riesgos los funcionarios y servidores públicos con
mayor conocimiento y experiencia en la operatividad del producto priorizado

IDENTIFICAR LOS RIESGOS:
La entidad puede utilizar el procedimiento que considere adecuado para la identificarlos riesgos, sin perjuicio de
ello, se pone de conocimiento a manera de orientación un procedimiento para tal fin.
Atributo del Identificación del

Producto priorizado producto priorizado riesgo
Son las características Se identifica los riesgos

deseadas del producto considerando el atributo del
producto priorizado
IMPORTANTE:
❖ Para la identificación de riesgos puede utilizar las siguientes herramientas de recojo de información: Lluvia
de ideas, entrevistas, encuestas, talleres participativos, diagrama o ficha técnica de procesos, entre otros.
❖ Se recomienda que los riesgos se redacten en condicional simple (llegaría, podría, habría, haría, tendría, etc.)

IDENTIFICAR LOS RIESGOS:
Producto priorizado: “Ejercicio de la docencia Universitaria”

Atributos del Producto Identificación del Riesgo
(Características deseadas del producto) (Considerando los atributos del producto)
• Personal constantemente preparado • Podría existir personal que no esté en constante preparación
• Supervisión permanente a los docentes • Docentes podría no contar con un adecuado proceso de
• Procesos de contrataciones imparciales
supervisión
• Podría existir procesos de contratación de docentes que
• Docentes honestos para el proceso de sean favorecidos
contratación
• Servidores podrían estar predispuesto a recibir coimas
• Docentes con manejo en herramientas • Podrían existir docentes que no se encuentren capacitados
tecnológicas en el manejo de herramientas tecnológicas
• Proceso para la evaluación y promoción • Podría no contar con un adecuado proceso para la
de docentes evaluación y promoción de docentes

VALORAR LOS RIESGOS:
Por cada riesgo identificado se procede a valorar su probabilidad de ocurrencia (Po) y el impacto (I) que podría
generar en la provisión del producto priorizado.
Estos dos valores se multiplican para obtener el valor del riesgo, que puede ser: bajo, medio, alto y muy alto.
EVALUACIÓN CUALITATIVA FÓRMULA PARA VALORAR EL RIESGO
PROBABILIDAD IMPACTO
Nivel Valor Nivel Valor

Valor del riesgo (Vr) = Po x I
Baja 4 Bajo 4
Media 6 Medio 6 Donde
Vr : Valor del riesgo
Alta 8 Alto 8 Po : Probabilidad de ocurrencia del riesgo
Muy Alta 10 Muy Alto 10 I : Impacto del riesgo
¿Cuál es la probabilidad de ¿Cuál es el impacto del riesgo en

ocurrencia del riesgo en el el cumplimiento del objetivo del
producto priorizado? producto priorizado?
VALORES Y NIVELES DEL RIESGO POR INTERVALOS

DETERMINAR LA TOLERANCIA AL RIESGO
(PARA EL TRATAMIENTO DEL RIESGO):
Para entidades del Grupo 1 Tolerancia aplicable a:

Deben asegurar al menos la • Gobierno Nacional
adopción de controles para reducir • Gobierno Regional Sede Central
los riesgos que se encuentran en los • Municipalidades ubicadas en Lima
niveles medio, alto y muy alto. Metropolitana y Callao; así como, a las OPD y
empresas que dependes de estas entidades
Para entidades del Grupo 2 Y 3 Tolerancia aplicable a:

Deben asegurar al menos la • Unidades ejecutoras de los Gobiernos Regionales
adopción de controles para reducir • Municipalidades que son del Tipo A, B, D, E, F y G
los riesgos que se encuentran en los del Programa de Incentivos del MEF; así como, a
niveles alto y muy alto. las OPD y empresas que dependes de estas
entidades. Con excepción de las Municipalidades
comprendidas dentro del Grupo 1.

DETERMINAR LA TOLERANCIA AL RIESGO
(PARA EL TRATAMIENTO DEL RIESGO):
2.3 DETERMINAR LA TOLERANCIA AL

2.1 IDENTIFICAR LOS RIESGOS 2.2 VALORAR LOS RIESGOS RIESGO
TRATAMIENTO
VALOR DEL NIVEL DEL
RIESGO IDENTIFICADO PROBABILIDAD IMPACTO OBLIGATORIO SEGÚN
RIESGO RIESGO
DIRECTIVA (SI / NO)

Podría existir personal que no esté en constante
Media (6) Alto (8) 48 Alto SI
preparación
Docentes podría no contar con un adecuado
proceso de supervisión
Podría existir procesos de contratación de
docentes que sean favorecidos
Servidores podrían estar predispuesto a recibir
coimas
Podrían existir docentes que no se encuentren
capacitados en el manejo de herramientas Alta (8) Alto (8) 64 Alto SI
tecnológicas
Podría no contarse con un adecuado proceso
para la evaluación y promoción de docentes

PLAN DE ACCIÓN DE MEDIDAS DE CONTROL:
3.1 ESTABLECER LAS MEDIDAS DE CONTROL
RIESGO IDENTIFICADO CAUSAS MEDIDAS DE CONTROL

Podrían existir docentes que Establecer una adecuada supervisión respecto a la
no se encuentren capacitados Metodología de capacitación no fue generación de capacitaciones diferenciadas referente a

en el manejo de herramientas adecuada por grupo etario herramientas tecnológicas para docentes por grupo
tecnológicas etario.
No se cuenta con criterios adecuados
Podría no contarse con un Establecer una actualización completa en la normas
respecto a las competencias
adecuado proceso para la internas relacionadas al proceso de evaluación y
profesionales en las normas internas
evaluación y promoción de promoción de docentes criterios adecuados respecto a
para la evaluación y promoción de
docentes las competencias profesionales.
docentes
IMPORTANTE:
❖ Se puede identificar una o mas causas por cada riesgo identificado y valorado.
❖ Se puede establecer una o más medidas de control por cada causa identificada.

3.2 ELABORAR EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL

PLAZO DE
UO
MEDIDAS DE CONTROL RESPONSABLE
IMPLEMENTACIÓN MEDIOS DE VERIFICACIÓN
FECHA DE FECHA DE
INCIO TÉRMINO
Escuelas Informe que contiene propuestas de capacitaciones
01/05/2022 22/05/2022
Establecer una adecuada supervisión Profesionales diferenciadas en herramientas tecnológicas.
respecto a la generación de Escuelas Informe que contiene las capacitaciones diferenciadas
capacitaciones diferenciadas 23/05/2022 03/06/2022
Profesionales referente a Herramientas Tecnológicas.
referente a herramientas Informe que evalúe la eficacia de la capacitación
tecnológicas para docentes por Facultades 03/06/2022 31/10/2022 realizada a los docentes referentes a Herramientas
grupo etario. tecnológicas.
Escuelas
Establecer una actualización 23/05/2022 24/07/2022 Actas de reuniones de coordinación.
Profesionales
completa en la normas internas
relacionadas al proceso de Escuelas
evaluación y promoción de docentes 24/07/2022 02/10/2022 Proyecto de normativa.
Profesionales
criterios adecuados respecto a las
Resolución Universitaria que aprueba documentos
competencias profesionales. Facultades 02/10/2021 01/11/2021
normativos.
IMPORTANTE:
❖ Deben numerar la medida de control por cada medio de verificación asignado para que el aplicativo informático permita grabar la información sin
inconvenientes.

3.3 APROBAR EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
En este punto el órgano o unidad orgánica responsable de la implementación del SCI debe visar el plan elaborado y
remitirlo al Titular de la entidad para su revisión y aprobación. Para ello, debe imprimirse el “Plan de Acción Anual –
Sección Medidas de Control”, desde el aplicativo informático del SCI.
PLAN DE ACCIÓN ANUAL – PLAN DE ACCIÓN ANUAL – PLAN DE ACCIÓN ANUAL –

SECCIÓN MEDIDAS DE SECCIÓN MEDIDAS DE SECCIÓN MEDIDAS DE
CONTROL ELABORADO CONTROL VISADO CONTROL APROBADO
El Funcionario Responsable después El Titular de la Entidad después de
de revisar y dar conformidad al Plan revisar y dar conformidad al Plan de
de Acción Anual -Sección Medidas Acción Anual -Sección Medidas de
de Control, realiza el VISADO del Control visado, realiza la
mismo. APROBACIÓN del mismo.

3.3 APROBACIÓN DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
DETERMINACIÓN DE MEDIDAS DE CONTROL
PRODUCTOS PLAZO DE
RIESGO COMENTARIOS U
PRIORIZADOS MEDIDAS DE CONTROL IMPLEMENTACIÓN
IDENTIFICADO UO RESPONSABLE MEDIOS DE VERIFICACIÓN OBSERVACIONES
FECHA DE FECHA DE
INCIO TÉRMINO
Podrían existir Informe que contiene propuestas
Escuelas
docentes que 01/05/2022 22/05/2022 de capacitaciones diferenciadas en
Establecer una adecuada Profesionales
herramientas tecnológicas
no se supervisión respecto a la Informe que contiene las
encuentren generación de Escuelas
23/05/2022 03/06/2022 capacitaciones diferenciadas -
capacitados en capacitaciones Profesionales
referente a Herramientas
el manejo de diferenciadas referente a Tecnológicas
Docentes con herramientas herramientas tecnológicas
Informe que evalúe la eficacia de la
adecuadas tecnológicas para docentes por grupo
Facultades 03/06/2022 31/10/2022 capacitación realizada a los
etario.
competencias docentes referentes a
Herramientas tecnológicas
Podría no Establecer una actualización Escuelas
23/05/2022 24/07/2022 Actas de reuniones de coordinación
contarse con completa en la normas Profesionales
internas relacionadas al Escuelas
un adecuado 24/07/2022 02/10/2022 Proyecto de normativa
proceso de evaluación y Profesionales
proceso para la -
promoción de docentes
evaluación y
criterios adecuados Resolución Universitaria que
promoción de Facultades 02/10/2022 01/11/2022
respecto a las competencias aprueba documentos normativos.
docentes profesionales.
Titular de laEntidad V°B° del Funcionario a Cargo de la UE o

Responsable de la Implementación delSCI
CASO
GOBIERNO NACIONAL :
ENTIDAD QUE NO PRESENTA PRODUCTOS EN EL
PROGRAMA PRESUPUESTAL.
(Consulta Amigable del MEF del Programa Presupuestal 2022)
VARIAS (CONGRESO, DEFENSORÍA DEL PUEBLO, ARCHIVO GENERAL DE LA NACION,
BIBLIOTECA NACIONAL, CGR…)
1
ENTIDAD QUE NO PRESENTA PRODUCTOS EN EL P.P.
con sus respectivos presupuestos para el periodo 2022.


PEI del pliego en cuyo Otros con los que cuente la

ámbito se encuentren entidad

1

1

1

1


PEI del pliego en cuyo Otros con los que cuente la

ámbito se encuentren entidad

1

1

04 Aplicativo
Informático
APLICATIVO INFORMÁTICO:
TIPS A CONSIDERAR
1. Se recomienda el uso de Google Chrome para utilizar el aplicativo informático del Sistema de
Control Interno
2. Se recomienda actualizar los cambios en el aplicativo utilizando “Ctrl + F5”
3. Se recomienda no ingresar al aplicativo informático del Sistema de Control Interno con dos (02) perfiles en la
misma computadora y al mismo tiempo (Ejemplo: Ingreso con el perfil “Funcionario Responsable” e ingreso
con el perfil “Operador”)

LA ENTIDAD DEBE CONSIDERAR LAS SIGUIENTES PRECISIONES

ANTES DE ESTABLECER LAS MEDIDAS DE CONTROL Y ELABORAR
EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
1. La entidad puede registrar en el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control” uno o más
RIESGOS por cada PRODUCTO PRIORIZADO.
2. La entidad puede registrar en el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control” una o más
MEDIDAS DE CONTROL por cada RIESGO IDENTIFICADO.
3. Se recomienda ingresar por lo menos tres (03) MEDIOS DE VERIFICACIÓN por cada MEDIDA DE
CONTROL ESTABLECIDA.
4. La fecha de inicio para el plazo de implementación debe ser mayor o igual al 02/01/2022.
5. La fecha de término para el plazo de implementación debe ser menor o igual al 31/12/2022.
Sede Central y sus Unidades Ejecutoras 02/01/2022 31/10/2022

ROLES EN EL FLUJO DEL ENTREGABLE DEL

“PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL” (*)
2. Registrar
1. Crear 5. Generar 6. Enviar a
Rol detalle del 3. Visar 4. Aprobar
Entregable Reporte CGR
Entregable
Titular NO NO NO SI SI SI
Funcionario SI SI SI NO SI SI
Responsable
Operador SI SI NO NO SI NO
(*) Solo puede recuperar el entregable el Rol que lo ha enviado

¿Cómo registro y envío el “Plan de Acción Anual – Sección

Medidas de Control” en el aplicativo informático del Sistema de
Control Interno, para el periodo 2022?

1. El “Funcionario Responsable” o el “Operador” le dará clic en la sección “IDENTIFICACIÓN Y PRIORIZACIÓN DE

PRODUCTOS”.

2. Aparecerá una pantalla, donde se registrará los productos y sus respectivos presupuestos, así mismo podrá ingresar las
actividades no asociadas al presupuesto de los producto. Por defecto estará cargado el presupuesto de la entidad1 y
como primer paso deberá dar click en la opción “Nuevo”.
(1) De no contar con la información del presupuesto institucional, el sistema habilitara un casillero, para que sea registrado el mismo.

3. En el formulario “Mantenimiento de Productos Priorizados” el “Funcionario Responsable” o el “Operador”, registrará

los siguientes datos del producto: Periodo (año), Sector, Producto-Grupo, Producto, Presupuesto Asignado, y si el
producto será Priorizado o No. Finalmente deberá presionar el botón “Guardar”.

4. Luego de registrar todos los productos (1), de su entidad (de ser necesario Editarlos o Eliminarlos), deberá proceder a
registrar las Actividades directas o indirectas no asociadas a productos (2).

Detalles paso 2 , una vez registrado todos los campos solicitados, presionar el botón “Guardar”.
2022
Actividades directas e indirectas no asociadas a productos

5. Para finalizar, deberá corroborar Primero: que la suma total del Presupuesto operacional asociado a productos (S/)
[A] más la suma total del Presupuesto NO asociados a productos (S/) [B], es igual al presupuesto de la Entidad [C]. [C= A + B]
C
A

6. Segundo: que el total del Porcentaje (Productos priorizados), sea igual o mayor al porcentaje solicitados al grupo al
que pertenece la Entidad, para el periodo 2022. [Grupo 01= 75%, - Grupo 02= 60% - Grupo 03= 40% ]

7. Tercero, deberá presionar el botón “Documento de Sustento” y proceder a subir el documento de sustento de la
Priorización de los productos, el mismo que deberá ser firmado por el titular de la Entidad, el funcionario Responsable
y el Jefe del área de Planificación y Presupuesto.

8. Una vez validado los pasos 5, 6 y 7, deberá presionar el botón “Cerrar priorización”, para luego dar paso a la Gestión
de la implementación del SCI.

Pantalla hacer visualizada una vez cerrada la priorización de productos.

1. En la sección el “Funcionario Responsable” o el “Operador” dará clic al botón “GESTIÓN DE LA IMPLEMENTACIÓN DE SCI”,
seguidamente le clic a la pestaña “Nuevo”
2021 11/03/2022 15/03/2022
2021 11/03/2022 16/03/2022

2. Se visualiza “Mantenimiento de Entregable”, seleccionar como Año: 2022 y como Entregable: “Plan de Acción
Anual – Sección Medidas de Control” y presionar el botón “Guardar”.

3. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Entregable” con la opción “Registrar Detalle”, se da clic en esa pestaña

4. Se visualiza el formulario “Plan de Acción Anual – Sección Medida de Control” con las secciones: “Productos Priorizados”,
“Riesgos Identificados” y “Medidas de Control”
PERIODO 2022

5. El “Funcionario Responsable” o el “Operador”, le dará clic al botón “Nuevo” de la Sección “Productos Priorizados”, con la
finalidad de registrar los productos para el Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control del presente año.
PERIODO 2022

6. En la Sección “Productos Priorizados” el “Funcionario Responsable” o el “Operador”, seleccionará los productos de

la lista de “Productos Priorizados” registrados, para elaborar el Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control.

7. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Productos Priorizados”, se completa la información: ”Producto Priorizado”,

“Procedencia”, “Detalle de Procedencia” y “Comentario”, la opción “Criterio de Priorización”, aparecerá por defecto con la
opción Presupuesto Asignado al Producto.

8. Cuando el formulario se encuentre con la información registrada se da clic en “Guardar”

9. En la Sección “Riesgos identificados”, se da clic en “Nuevo” para registrar los riesgo identificados Previo a esa acción se debe
seleccionar el “Producto Priorizado” que asociaremos los riesgos identificados
PERIODO 2022

10. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Riesgos Identificados”, se completa la información: ”Riesgo Identificado”,
“Procedencia”, “Probabilidad”, “Impacto”, “Clase de Riesgo – Grupo”, “Clase de Riesgo – Tipo” y sí el Riesgo es “Revaluado” o No.
Se visualiza en automático el “Tratamiento del Riesgo” y el “Nivel de Riesgo” de acuerdo a las disposiciones de la Directiva
(Obligatorio / No Obligatorio)

11. Cuando el formulario se encuentre con la información registrada se da clic en “Guardar”

12. En el caso que se requiera ELIMINAR UN RIESGO de un Producto Priorizado, se deberá marcar el producto priorizado en la
sección “Productos Priorizados”, posteriormente selecciona el RIESGO a eliminar en la sección “Riesgos Identificados” y le
darán clic al botón ELIMINAR.
PERIODO 2022

13. El aplicativo le preguntará si se encuentra seguro de Eliminar el Riesgo. Si se encuentra seguro le dará clic al botón “SI”.

14. En la Sección “Medidas de Control”, se da clic en “Nuevo” para registrar las medidas establecidas Previo a esa acción se
debe seleccionar el “Riesgo Identificado” que asociaremos las medidas establecidas
PERIODO 2022

15. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Medidas de Control”, se completa la información: ”Medida de Control”,
“Órgano o Unidad Orgánica”, “Fecha de Inicio”, “Fecha de Término”, “Medio de Verificación”, “Comentario u Observación”.
Cuando el formulario se encuentre con la información registrada se da click en “Guardar”
<
16/05/2022
<
31/10/2022

16. Una vez ya registrado, todos los productos, con todos sus Riesgos y todas las medidas de control que se realizarán para
mitigar los Riesgos, Ingresa el Funcionario Responsable, para proceder a visar el Entregable.
PERIODO 2022

17. El Rol “Funcionario Responsable” visa el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control”
2021 11/03/2022 15/03/2022
2021 11/03/2022 16/03/2022
2021 11/03/2022 16/03/2022
2021 11/03/2022 16/03/2022
11/03/2022 16/03/2022
2021

18. El Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control se encuentra en estado “Visado”
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
2022 13/02/2022
2022 31/01/2022

19. El Rol “Titular” visa el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control”
2022 11/03/2022
2022 11/03/2022
2022 11/03/2022
2022 11/03/2022
2022 11/03/2022

20. El Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control se encuentra en estado “Aprobado”
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022

21. El Rol “Titular” o “Funcionario Responsable” genera el reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control
aprobado, luego se imprime para ser firmado (Titular) y visado (Funcionario Responsable).
El Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control se escanea para su envío a la CGR
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022

22. El Rol “Titular” o “Funcionario Responsable” envía el Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control
a la CGR
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022

23. Se adjunta el Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control escaneado en PDF

24. Se envía el Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control escaneado en PDF

25. El Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control ha sido enviado
2022 13/03/2022 16/03/2022

26. El Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control ha sido enviado
2022 13/03/2022 16/03/2022
2022 13/03/2022 16/03/2022
2022 13/03/2022 16/03/2022
2022 13/03/2022 13/03/2022
31/01/2022 31/01/2022

Sectoristas
Sectoristas
SECTORISTAS ASIGNADOS PARA BRINDAR ASISTENCIA TÉCNICA EN LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI EN LAS ENTIDADES DEL
ESTADO – GOBIERNO NACIONAL

CORREO ELECTRÓNICO: CONSULTASCONTROLINTERNO@CONTRALORIA.GOB.PE
SECTORISTAS DE ENTIDADES DEL GOBIERNO NACIONAL
SECTORES SECTOR SECTORISTA TELEFONO CELULAR CORREO ELECTRÓNICO

• COMERCIO EXTERIOR Y
TURISMO
• EDUCACIÓN
• ENERGÍA Y MINAS
• MUJER Y POBLACIONES GOBIERNO ADA
VULNERABLES - 974 894 212 aarrunategui@contraloria.gob.pe
NACIONAL ARRUNATEGUI
• PRESIDENCIA DEL
CONSEJO DE MINISTROS
• MINISTERIO DE TRABAJO
Y PROMOCIÓN DEL
EMPLEO
Sectoristas
SECTORISTAS ASIGNADOS PARA BRINDAR ASISTENCIA TÉCNICA EN LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI EN LAS ENTIDADES
DEL ESTADO – GOBIERNO NACIONAL


• AGRICULTURA
• AMBIENTE
• DESARROLLO E
INCLUSIÓN SOCIAL
• PRODUCCIÓN LUISA IZQUIERDO
GOBIERNO
• SALUD ROSALES - 938 107 354 lizquierdo@contraloria.gob.pe
NACIONAL
• TRANSPORTES Y
COMUNICACIONES
• VIVIENDA,
CONSTRUCCIÓN Y
SANEAMIENTO
Sectoristas


• CONGRESO
• CONTRALORÍA
• DEFENSA LOURDES
GOBIERNO
• ECONOMÍA Y FINANZAS VILLAFUERTE - 938 107 303 lvillafuerte@contraloria.gob.pe
NACIONAL
• FUERO MILITAR POLICIAL OBANDO
• INTERIOR
Sectoristas

• CULTURA
• DEFENSORÍA DEL PUEBLO
• JUNTA NACIONAL DE
JUSTICIA
• JNE
• JUSTICIA GOBIERNO
• MINISTERIO PÚBLICO
VERONIKA ACHIN - 938 107 454 vachin@contraloria.gob.pe
NACIONAL
• ONPE
• PODER JUDICIAL
• RENIEC
• TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
• RELACIONES EXTERIORES
Sectoristas


• FONAFE
• SBS GOBIERNO
JUAN LEVANO - 940 145 259 jlevano@contraloria.gob.pe
• BCR NACIONAL
• PETROPERÚ
Sectoristas
DEL ESTADO – GOBIERNO REGIONAL

SECTORISTAS DE ENTIDADES DEL GOBIERNO REGIONAL

DEPARTAMENTO SECTOR SECTORISTA TELEFONO CELULAR CORREO ELECTRÓNICO
ANCASH, PUNO, JUNÍN,
GOBIERNO GONZALEZ DIAZ
TUMBES, MADRE DE DIOS, - 938 107 478 fgonzalez@contraloria.gob.pe
LIMA M REGIONAL FERNANDO
LORETO, LIMA P, UCAYALI, ICA, GOBIERNO CHAVARRI ELGUERA
- 938 107 359 achavarri@contraloria.gob.pe
AMAZONAS, MOQUEGUA REGIONAL ANNIE LOLA
AREQUIPA, HUANCAVELICA,
GOBIERNO CASTILLO ANDALUZ
HUÁNUCO, PASCO, CALLAO, - 938 106 946 mcastillo@contraloria.gob.pe
TACNA REGIONAL MONICA PATRICIA
PIURA, SAN MARTÍN, GOBIERNO IBÁÑEZ VALVERDE 330-3000
938 107 286 dibanez@contraloria.gob.pe
CAJAMARCA, AYACUCHO REGIONAL DENÍS PAOLA anexo 1497
LAMBAYEQUE, LA LIBERTAD, GOBIERNO LEVANO CARDENAS 330-3000
938 107 242 glevano@contraloria.gob.pe
CUSCO, APURÍMAC REGIONAL GLORIA YULIANA anexo 6255
Sectoristas
DEL ESTADO – GOBIERNO LOCAL

SECTORISTAS DE ENTIDADES DEL GOBIERNO LOCAL

AREQUIPA GOBIERNO LOCAL ANA MARIA LATORRE - 938 107 290 alatorre@contraloria.gob.pe
JUNIN GOBIERNO LOCAL KELY FLORES - 938 107 430 kfloresc@contraloria.gob.pe
TACNA, MOQUEGUA GOBIERNO LOCAL MIRIAN CORDOVA - 938 107 489 mcordova@contraloria.gob.pe
CESAR MONTOYA
ANCASH GOBIERNO LOCAL - 958 970 551 cmontoyac@contraloria.gob.pe
CAMPANA
DIAZ GARCIA
LORETO GOBIERNO LOCAL - 938 107 448 fdiaz@contraloria.gob.pe
FERNANDO
AYACUCHO, UCAYALI, TUMBES RUIZ ROBLES
GOBIERNO LOCAL - 938 107 491 gruizr@contraloria.gob.pe
GREGORIO BENEDICTO
Sectoristas


VILLANUEVA CASTILLO
CUSCO GOBIERNO LOCAL - 938 106 942 jvillanuevac@contraloria.gob.pe
JESSICA
AMAZONAS GOBIERNO LOCAL ADA BENDEZU - 938 107 397 abendezu@contraloria.gob.pe
LIMA PROVINCIAS, MADRE
GOBIERNO LOCAL JORGE URIBE - 938 107 297 juribem@contraloria.gob.pe
DE DIOS
HUANCAVELICA GOBIERNO LOCAL MONICA MELLADO - 938 107 265 mmellado@contraloria.gob.pe
SAN MARTIN GOBIERNO LOCAL BRENDA REYES - 938 107 372 breyes@contraloria.gob.pe
CAJAMARCA GOBIERNO LOCAL AUGUSTO VASQUEZ - 938 107 498 avasquezm@contraloria.gob.pe
PUNO GOBIERNO LOCAL JOSE LUIS PONCE - 938 106 940 jponcet@contraloria.gob.pe
Sectoristas


JAUREGUI ZAVALA
PIURA, PASCO GOBIERNO LOCAL - 938 107 418 bjauregui@contraloria.gob.pe
BETTY ABIGAIL
CYNTHIA MANRIQUE
LIMA M, CALLAO, ICA GOBIERNO LOCAL - 938 107 439 cmanriquel@contraloria.gob.pe
LINARES
HUANUCO GOBIERNO LOCAL ANIBAL AYALA PANIURA - 938 107 395 aayala@contraloria.gob.pe
CRISTHYAN SALDAÑA
LAMBAYEQUE GOBIERNO LOCAL 938 106 945 csaldana@contraloria.gob.pe
GARIBAY
JORGE VILCHEZ
LA LIBERTAD GOBIERNO LOCAL 938 107 461 jvilcheze@contraloria.gob.pe
ESPINAL
APURIMAC GOBIERNO LOCAL JOSE VERANO CAVERO 938 107 436 jverano@contraloria.gob.pe

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IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

(DIRECTIVA N° 006-2019-CG/INTEG y modificatoria)

CAPACITACIÓN SOBRE EL:

SUBGERENCIA DE PREVENCIÓN E INTEGRIDAD MARZO DE 2022

Subgerencia de Prevención e Integridad https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login

Eje 1: Cultura Eje 2: Gestión de

Subgerencia de Prevención e Integridad https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login

Plan de acción Anual - Reporte de Seguimiento

(Con corte de (Con corte de

Eje Eje Gestión Eje

Reporte de Evaluación Anual Plan de acción Anual - Reporte de Evaluación Semestral

Subgerencia de Prevención e Integridad https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login

Plan de acción Anual - Reporte de Seguimiento

(Con corte de (Con corte de (Con corte de

Eje Eje Gestión Eje Eje

Subgerencia de Prevención e Integridad https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login

Es un instrumento de gestión donde se

Subgerencia de Prevención e Integridad https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login

Medidas de Control hasta el jueves 14 15 16 17 18 19 20

Subgerencia de Prevención e Integridad https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login

El Plan de Acción Anual - Sección Medidas de

Subgerencia de Prevención e Integridad https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login

El Plan de Acción Anual - Sección Medidas de Control, contiene la siguiente información:

Producto Priorizado en la Entidad.

Subgerencia de Prevención e Integridad https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login

Producto Riesgo Órgano o Plazo de implementación Comentarios u

Producto 01 Riesgo 01 Medida de

Municipalidades que se encuentren ubicadas

Municipalidades clasificadas por el MEF como

Municipalidades clasificadas por el MEF como

(*) Sociedades de Beneficencia que se encuentran en la ubicación territorial

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Recuerde que el % del presupuesto

Año 2021 50% 40% 30%

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Primer Nivel Segundo Nivel Tercer Nivel

Municipalidad S001 Ambiente G001 Residuos solidos P001 Recolección Recolección

Primer Nivel Segundo Nivel Tercer Nivel

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Solicita Creación Consulta a equipo Evalúa Pedido es No

Entidad Pública Sectorista Sí

Proceso no mayor a 24 horas

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A través del aplicativo informático del Sistema

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Paso 1 Paso 2 Paso 3

Plan de Acción Anual –

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1.1 IDENTIFICAR LOS PRODUCTOS

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Plan Estratégico Programas

Plan de Desarrollo Plan de Desarrollo Local

PEI del pliego o de la entidad

PROPUESTA DE CRITERIOS PARA LA ESTIMACIÓN DEL PRESUPUESTO NO ASOCIADO A PRODUCTOS (B):

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Riesgos de Riesgos que afectan