Primer Reporte de Seguimiento Del PAA - 26.06.23

CAPACITACIÓN SOBRE LA IMPLEMENTACIÓN
DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
(DIRECTIVA N° 006-2019-CG/INTEG y
modificatorias)
PRIMER REPORTE DE SEGUIMIENTO DEL PLAN

DE ACCIÓN ANUAL
SUBGERENCIA PREVENCIÓN E INTEGRIDAD JUNIO DE 2023
Índice / Estructura
1. Consideraciones previas
2. Recomendaciones para la implementación
del SCI.
3. Estado de ejecución de las medidas
4. Estructura del reporte de seguimiento
5. Aplicativo informático
01
CONSIDERACIONES PREVIAS
PLAZOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO -2023
PLAZOS EXCEPCIONALES
2023 2024
Reporte de Identificación de Plan de acción Anual - Primer Reporte de Seguimiento del Segundo Reporte de Seguimiento
Deficiencias Sección Medidas de Remediación Plan de Acción Anual Anual del Plan de Acción Anual
Periodo Enero – Diciembre 2022 Periodo Enero – Diciembre 2023 Periodo Enero – Junio 2023 Periodo Enero – Diciembre 2023
(Con corte de (Con corte de (Con corte de

Hasta el información al Hasta el Eje Cultura Hasta el información al Hasta el información al
31/03/2023 31/12/2022) 27/04/2023 Organizacional 31/07/2023 28/06/2023) 31/01/2024 31/12/2023)*
Eje Gestión Eje Eje

de Riesgos Supervisión Supervisión
Plan de acción Anual - Reporte de Evaluación Semestral de Reporte de Evaluación Anual de la

Sección Medidas de Control la Implementación del SCI Implementación del SCI
Periodo Enero – Diciembre 2023 Periodo Enero – Junio 2023 Periodo Enero – Diciembre 2023
* Las preguntas 10, 34, 62 y 63, establecidas en el “Cuestionario de Evaluación de la Implementación del SCI”, tienen fecha de corte de información al 15 de enero del año 2024.
¿QUÉ ES EL REPORTE DE SEGUIMIENTO?
Es un documento de gestión que permite determinar el estado de

ejecución de las medidas de remediación y control consignadas
en el Plan de Acción Anual sobre la base de la información y
documentación que proporcionen los órganos y unidades
orgánicas que se encuentren a cargo de su ejecución.
Comprende cuatro (04) secciones:

i) Sección Medidas de Remediación.
ii) Sección Medidas de Control.
iii) Sección Problemática y Mejoras (En General)
iv) Sección Problemática y Mejoras (Por Producto)
¿POR QUÉ ES IMPORTANTE EL REPORTE DE SEGUIMIENTO ?

Es importante porque permite fortalecer el proceso de implementación del
SCI en la entidad. Así como, identificar las deficiencias y problemáticas
que se pueden generar en el desarrollo de las medidas de remediación y
control, a fin que la entidad adopte las acciones que correspondan.
Por ello, es importante efectuar el seguimiento en forma permanente y

continua, debido a que en el reporte de seguimiento deberá cargarse la
evidencia o sustento que se consignan como medios de verificación
según los plazos establecidos en el mismo y teniendo en cuenta los
criterios señalados para establecer su estado de ejecución de la medida
de remediación y control.
Asimismo, contiene la problemática identificada durante la ejecución de

las medidas y las recomendaciones de mejora para su ejecución.
¿QUIÉNES SON LOS OBLIGADOS A PRESENTAR ESTE ENTREGABLE?
Todas las entidades del Estado, bajo el ámbito

de la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG Primer Reporte
de
"Implementación del Sistema de Control Interno Seguimiento
en las Entidades del Estado". del Plan de
Acción Anual
El Primer Reporte de Seguimiento del Plan de

Acción Anual se presenta, a través del aplicativo
informático del SCI:
https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login
¿QUÉ DEBEMOS CONSIDERAR PARA ELABORAR EL ENTREGABLE “PRIMER

REPORTE DE SEGUIMIENTO DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL”?
Reporte de Identificación Plan de Acción Anual - Sección

de Deficiencias Medidas de Remediación
(Enviado)
Se identifican
deficiencias Segundo Reporte de
Considerando las deficiencias Primer Reporte de Seguimiento
identificadas Seguimiento del Plan de Acción
63 Preguntas con alternativas del Plan de Acción Anual
Anual
de respuesta:
✓ Si
✓ No Se elabora considerando los avances Se elabora considerando los avances
✓ Parcialmente Plan de Acción Anual - Sección en la ejecución de las Medidas de en la ejecución de las Medidas de
✓ No Aplica Medidas de Control Remediación y Medidas Control. Remediación y Medidas Control.
(Enviado) (Fecha corte de información al 28 (Fecha corte de información al 31
de Junio de 2023) de Diciembre de 2023)
ESTRUCTURA DE LA SECCIÓN MEDIDAS DE REMEDIACIÓN, EN EL PRIMER REPORTE DE

SEGUIMIENTO DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL
Determinación de medidas de remediación

Estado de la
Deficiencias del Órgano o Comentarios u
Eje Plazo de implementación Medida de
SCI Medida de Unidad Medios de Observaciones
Remediación
Remediación Orgánica Verificación
Fecha de Inicio Fecha de Término
Responsable
Medida de
Remediación 1.1
Cultura Medida de
Deficiencia 1
Organizacional Remediación 1.2
Medida de
Remediación 1.3
¿QUÉ INFORMACIÓN DEBE CONTENER?

La sección Medidas de Remediación, en el Primer Reporte de Seguimiento del Plan de Acción Anual, contiene la
siguiente información:
Medio de verificación, documento que evidencia

Deficiencia de control interno o sustenta la implementación de la medida de
identificada. remediación HASTA EL 28 DE JUNIO.
Medidas de remediación para superar la Comentarios y observaciones con información

deficiencia identificada. adicional sobre las características.
Órgano o unidad orgánica responsable

de implementar la medida de remediación. Estado de la Medida conforme los criterios
señalados en la Directiva (Implementada,
Plazo utilizado en la implementación de Pendiente, En Proceso, No Aplicable,
la medida de remediación (Inicio y Desestimada).
Término).
ESTRUCTURA DE LA SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL, EN EL PRIMER REPORTE DE

SEGUIMIENTO DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL
Determinación de medidas de remediación

Estado de la
Productos Riesgos Órgano o Comentarios u
Plazo de implementación Medida de
Priorizados identificados Unidad Medios de Observaciones
Medida de Control Control
Orgánica Verificación
Fecha de Inicio Fecha de Término
Responsable
Medida de Control 1.1
Producto 1 Riesgo 1


La sección Medidas de Control, en el Primer Reporte de Seguimiento del Plan de Acción Anual, contiene la siguiente
información:
Riesgo Identificado a través de la gestión Medio de verificación, documento que

de riesgos y presentados en el PPA – evidencia o sustenta la implementación de la
Medidas de Control. medida de control HASTA EL 28 DE JUNIO.
Medidas de Control para superar el riesgo

Comentarios y observaciones con información
identificado y presentados en el PPA –
adicional sobre las características.
Medidas de Control.
Órgano o unidad orgánica responsable

de implementar la medida de remediación. Estado de la Medida conforme los criterios
señalados en la Directiva (Implementada,
Pendiente, En Proceso, No Aplicable,
Plazo utilizado en la implementación de
Desestimada).
la medida de control (Inicio y Término).
ESTRUCTURA DE LA SECCIÓN PROBLEMÁTICA Y MEJORAS (GENERAL), EN EL PRIMER

REPORTE DE SEGUIMIENTO DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL
Problemática Recomendaciones de Mejora
Problemática
Recomendaciones de Mejora
Considera factores, hechos o situaciones que limitaron, impidieron o
La mejora comprende una medida, acción o decisión que
dificultaron la implementación de las medidas de remediación y en
permitió o coadyuvará en solucionar una problemática.
general de la entidad.
ESTRUCTURA DE LA SECCIÓN PROBLEMÁTICA Y MEJORAS (POR PRODUCTO), EN EL

PRIMER REPORTE DE SEGUIMIENTO DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL
Producto Problemática Recomendaciones de Mejora
Producto Problemática Recomendaciones de Mejora

Bien o servicio otorgado por la Considera factores, hechos o La mejora comprende una medida,
entidad, registrado en el Plan de situaciones que limitaron, impidieron o acción o decisión que permitió o
Acción Anual – Sección Medidas dificultaron la implementación de las coadyuvará en solucionar una
de Control. medidas de control. problemática vinculada a los
productos.
02
RECOMENDACIONES PARA LA IMPLEMENTACIÓN

DEL SCI
15
RECOMENDACIONES PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI
¿SOLO DEBO REALIZAR LAS ACCIONES CONSIGNADAS EN EL PLAN DE ACCIÓN

ANUAL - MEDIDAS DE REMEDIACIÓN?
No, debemos recordar que las medidas de remediación son el resultado de
haber aplicado el cuestionario de Evaluación Anual del SCI, las mismas que
surgen de una deficiencia en el periodo anterior. Muchas de las preguntas
en sus condiciones establecen temporalidades o periodos que deben ser
cumplidos por lo menos cada año por la entidad, si en un periodo anterior,
como entidad, hemos cumplido con las condiciones, no debemos descuidar
para los próximos periodos que se siga realizando las actividades descritas
en cada pregunta.
Para ello, la entidad debe identificar cuales son las preguntas que pese a no
haberse generado una deficiencia deben de trabajarse durante el año, para
mejorar y fortalecer la implementación del SCI.
Veamos algunas medidas que con frecuencia no aparecen en nuestro Plan

de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación.
RESULTADOS DE REGISTRO DE RESPUESTAS

EN EL RID
RESULTADO Si No Parciallmente No Aplica
REGISTRO RID
Respuesta
ESTADO SITUACIONAL ENTIDADES DEL GOBIERNO NACIONAL

SÍ / NO
PREGUNTA NO PARCIALMENTE TOTAL
APLICA
31 100% 100%
Las 10 preguntas con
29 98% 2% 100%
mayor porcentaje 35 98% 2% 100%
que las entidades del 53 94% 6% 100%
GN, han marcado Si / 16 93% 7% 100%
No Aplica 08 93% 7% 100%
58 90% 5% 5% 100%
07 90% 10% 100%
37 90% 10% 100%
17

EN EL RID
REGISTRO RID
Respuesta
ESTADO SITUACIONAL ENTIDADES DEL GOBIERNO REGIONAL

SÍ / NO
APLICA
Las 10 preguntas con 31 100% 100%
GR, han marcado Si / 58 71% 22% 7% 100%
08 69% 31% 100%
No Aplica
07 67% 33% 100%
33 67% 33% 100%
29 66% 34% 100%
53 66% 34% 100%
18

EN EL RID
REGISTRO RID
Respuesta
ESTADO SITUACIONAL ENTIDADES DEL GOBIERNO LOCAL

SÍ / NO
APLICA
Las 10 preguntas con 31 99% 1% 100%
07 44% 56% 100%
Gl, han marcado Si /
58 38% 54% 9% 100%
No Aplica 100%
02 33% 67%
03 32% 68% 100%
20 30% 70% 100%
53 30% 70% 100%
19
POR ELLO, RECOMENDAMOS:

Al iniciar el año, el Responsable de la Implementación del SCI debe planificar el cumplimiento de las funciones y/o actividades propias
de su puesto, esto incluye supervisar que se realicen todas las actividades propuestas en el cuestionario del Evaluación de la
Implementación del SCI.
Por ejemplo, la próxima Evaluación Anual del periodo 2023 que se efectuará en enero de 2024 considerará todo el cuestionario
(63 preguntas), para evitar el riesgo de no realizar algunas de las actividades que si cumplieron en el periodo anterior y aparecen en
su Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación, les recomendamos utilizar el siguiente formato u otro documento similar:
DOCUMENTO INTERNO - IMPLEMENTACIÓN DE MEDIDAS INTERNAS
ÓRGANO O PLAZO DE IMPLEMENTACIÓN
POTENCIAL MEDIDA A SER UNIDAD MEDIO DE COMENTARIOS U
NÚMERO FECHA DE
DEFICIENCIA IMPLEMENTADA ORGÁNICA FECHA DE INICIO VERIFICACIÓN OBSERVACIONES
TÉRMINO
RESPONSABLE
Medida 1.1
Medida 1.2
Medida 1.3
20
PREGUNTA 16
EJE: CULTURA COMPONENTE: AMBIENTE DE ¿EL TITULAR DE LA ENTIDAD HA PRESENTADO Y PUBLICADO EL INFORME DE RENDICIÓN DE
ORGANIZACIONAL CONTROL CUENTAS DE TITULAR, SEGÚN LA NORMATIVA APLICABLE?
ÓRGANO O
POTENCIAL MEDIDA A SER UNIDAD FECHA FECHA DE COMENTARIOS U
N° MEDIO DE VERIFICACIÓN
DEFICIENCIA IMPLEMENTADA ORGÁNICAS DE INICIO TÉRMINO OBSERVACIONES
RESPONSABLE
Órgano o Unidad Es importante haber

Realizar la asignación de tareas Documento en el que se requiere
Orgánica notificado a los responsables
a fin de cumplir oportunamente a las unidades orgánicas la
responsable de la 01-03-23 15-03-23 de cada parte del informe e
1 con la emisión del Informe de elaboración del Informe de
Implementación del indicarles la información
Rendición de Cuentas. Rendición de Cuentas.
SCI. requerida
El titular de la entidad no Documento que sustenta las

Órgano o Unidad
ha presentado y publicado coordinaciones con diferentes Para fijar la fecha de termino
Orgánica
el Informe de Rendición Revisar y aprobar el contenido áreas o unidades orgánicas de la se debe revisar la fecha de
responsable de la
de Cuentas de Titular, del Informe de Rendición de 15-03-23 14-04-23 entidad durante la elaboración del presentación de acuerdo al
2 Implementación del
según la normativa cuentas. Informe de Rendición de Cuentas nivel de gobierno en el que
SCI y Titular de la
aplicable. y su registro en el aplicativo se encuentre la entidad
entidad
informático.
Para fijar la fecha de termino

Presentar el Informe de Captura de pantalla que
se debe revisar la fecha de
Rendición de Cuentas de Titular de la evidencia la presentación del
presentación de acuerdo al
3 Titulares de acuerdo a las entidad 01-03-23 30-04-23 Informe de Rendición de Cuentas
nivel de gobierno en el que
disposiciones de las normativas de Titulares a la CGR o al titular
se encuentre la entidad.
vigentes del pliego, según corresponda.
IMPORTANTE: Considerar solo como ejemplo orientador.

PREGUNTA 31
¿HA REGISTRADO LA INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN RELACIONADA A LOS CONTRATOS DE
EJE: CULTURA COMPONENTE: INFORMACIÓN Y CONSULTORÍA SUSCRITOS EN EL PERIODO EVALUADO, EN EL APLICATIVO INFORMÁTICO DEL
ORGANIZACIONAL COMUNICACIÓN SISTEMA DE REGISTRO DE INFORMACIÓN PARA EL CONTROL DE CONTRATOS DE CONSULTORÍA
DEL ESTADO - SIRICC, SEGÚN LA NORMATIVA APLICABLE?
ÓRGANO O
POTENCIAL UNIDAD FECHA DE FECHA DE COMENTARIOS U
N° MEDIDA A SER IMPLEMENTADA MEDIO DE VERIFICACIÓN
DEFICIENCIA ORGÁNICAS INICIO TÉRMINO OBSERVACIONES
RESPONSABLE
Contar con accesos habilitados en

el aplicativo informático “SIRICC”, • Registro de la formulario web a
para iniciar con el registro de los través del link
No ha registrado y Titular de la entidad 01/04/2023 28/04/2023
1 Funcionarios y Operadores para el https://apps1.contraloria.gob.pe/s
documentación registro de los Contratos de co/login.aspx
relacionada a los Consultoría
contratos de consultoría
suscritos en el periodo
Realizar el registro, validación en el Operador de
evaluado, en el • Documento que acredite el abastecimiento
aplicativo informático del aplicativo informático respecto a los Órgano o Unidad
registro de la información de los (registra información)
sistema de registro de Contratos de Consultorías, según Orgánica de 02/05/2023 31/12/2023
2 Contratos de Consultorías , en el y Responsable de la
información para el cronograma establecido en la abastecimiento
aplicativo informático SIRICC. Oficina (Valida y
control de contratos de Directiva vigente. remite)
consultoría del estado -
SIRICC, según la Órgano o Unidad
Orgánica de • Documento acredite la
normativa aplicable Realizar la publicación de Funcionario
Integridad Pública / publicación de los Contratos de
3 información en el Aplicativo 01/07/2023 31/12/2023 Responsable de
Transparencia o Consultoría Publicadas en el
Informático del SIRICC Transparencia
quien haga sus aplicativo informático SIRICC.
veces

22
PREGUNTA 35
¿HA PRESENTADO LA INFORMACIÓN FINANCIERA, PRESUPUESTARIA Y ECONÓMICA PARA LA

COMPONENTE: EVALUACIÓN DE
EJE: GESTIÓN DE RIESGOS ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA, SEGÚN LA NORMATIVA
RIESGOS
APLICABLE?
ÓRGANO O
POTENCIAL UNIDAD FECHA DE FECHA DE COMENTARIOS U
N° MEDIDA A SER IMPLEMENTADA MEDIO DE VERIFICACIÓN
DEFICIENCIA ORGÁNICAS INICIO TÉRMINO OBSERVACIONES
RESPONSABLE
• Avance de información financiera

Elaborar la información financiera, Oficina de y contable del año 2022 de
presupuestaria y económica del Contabilidad u acuerdo a los formatos
1 año 2022, solicitada por la Cuenta Órgano o Unidad 01-04-2023 15-05-2023 establecidos en la norma
General de la República (conforme Orgánica que haga aplicable, de la elaboración de la
No ha presentado la a la normativa aplicable). sus veces. información solicitada por la
información financiera, Cuenta General de la República.
presupuestaria y
económica para la
elaboración de la
Cuenta General de la • Constancia de Presentación
República, según la emitida por el MEF.
normativa aplicable Presentar la información financiera, Oficina de
• Documento que contiene la
presupuestaria y económica del Contabilidad u
Información Financiera y
2 año 2022, para la elaboración de Órgano o Unidad 01-05-2023 31-05-2023
Presupuestal identificando los
la información de la Cuenta Orgánica que haga
criterios mencionados en la
General de la República, cumpla sus veces.
Medida de Remediación.

23
PREGUNTA 53
COMPONENTE: ¿LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN O LA QUE HAGA SUS VECES HA REALIZADO EL
EJE: GESTIÓN DE RIESGOS
ACTIVIDADES DE CONTROL INVENTARIO DE LOS BIENES MUEBLES PATRIMONIALES, SEGÚN LA NORMATIVA APLICABLE?
ÓRGANO O UNIDAD
POTENCIAL MEDIDA A SER FECHA DE FECHA DE COMENTARIOS U
N° ORGÁNICAS MEDIO DE VERIFICACIÓN
DEFICIENCIA IMPLEMENTADA INICIO TÉRMINO OBSERVACIONES
RESPONSABLE
• Informe o documento que haga

Establecer y programar el sus veces que contenga el
Inventario de los Bienes Oficina de Patrimonio programa y responsables para la
1 02/05/2023 02/05/2023
Muebles Patrimoniales, según o la que haga sus veces. realización del inventario de los
la normativa aplicable. Bienes Muebles Patrimoniales,
según la normativa aplicable.
La Oficina General de
Administración o la que • Informe o documento que haga
haga sus veces no ha Ejecutar el inventario de los sus veces que contiene el
realizado el Inventario Oficina de Patrimonio
2 Bienes Muebles Patrimoniales, 22/05/2023 27/06/2023 inventario de los Bienes Muebles
de los Bienes Muebles o la que haga sus veces.
según la normativa aplicable. Patrimoniales, según la normativa
Patrimoniales, según la aplicable.
normativa aplicable
• Reporte o documento que haga

Verificar que se ha realizado
Órgano o Unidad sus veces que contenga la
adecuadamente el Inventario
Orgánica responsable verificación del inventario de los
3 de los Bienes Muebles 03/07/2023 12/07/2023
de la implementación Bienes Muebles Patrimoniales
Patrimoniales, según la
del SCI realizados, según la normativa
normativa aplicable.
aplicable.

PREGUNTA 58
¿EL TITULAR DE LA ENTIDAD O EL ÓRGANO O UNIDAD ORGÁNICA RESPONSABLE DE LA
IMPLEMENTACIÓN DEL SCI PRESENTÓ ANTE LA CONTRALORÍA, LOS ENTREGABLES QUE
EJE: SUPERVISIÓN COMPONENTE: SUPERVISIÓN
EVIDENCIAN LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI, A TRAVÉS DEL APLICATIVO INFORMÁTICO, EN LOS
PLAZOS ESTABLECIDOS POR LA NORMATIVA APLICABLE?
ÓRGANO O
POTENCIAL MEDIDA A SER UNIDAD FECHA DE FECHA DE COMENTARIOS U
N° MEDIO DE VERIFICACIÓN
DEFICIENCIA IMPLEMENTADA ORGÁNICAS INICIO TÉRMINO OBSERVACIONES
RESPONSABLE
Elaborar los entregables que
El Titular de la entidad o evidencian la implementación del Órgano o unidad
En coordinación con los
el órgano o unidad orgánica a cargo
SCI y que serán presentados a • Los entregables generado por el Órganos o Unidades
1 orgánica responsable de de la 02/01/2023 31/07/2023
través del aplicativo informático en aplicativo informático SCI Orgánicas de Línea,
la implementación del Implementación
los plazos establecidos por la Apoyo y Estratégicas.
SCI no presentó ante la del SCI
directiva vigente.
Contraloría, los
entregables que Titular de la
Presentar a través del aplicativo
evidencian la Entidad
informático SCI, los entregables
implementación del SCI, Órgano / Órgano • Constancia de presentación del
del periodo correspondiente que
2 a través del aplicativo o unidad orgánica 02/01/2023 31/07/2023 entregable generado por el aplicativo
evidencian la implementación del
informático, en los a cargo de la informático SCI
SCI, dentro de los plazos Implementación
plazos establecidos por
establecidos en la normativa. del SCI
la normativa aplicable
25
03
ESTADO DE EJECUCIÓN DE LAS MEDIDAS

ESTADO DE EJECUCIÓN DE LAS MEDIDAS
PLAN DE ACCIÓN ANUAL Vs REPORTE DE SEGUIMIENTO DEL PAA
Plan de Acción Anual Reporte de Seguimiento de la Ejecución del PAA
• Medidas de Remediación o Medidas de Control a

• Acción o Acciones que se realizaron para implementar la
realizarse.
Medida de Remediación o Medidas de Control.
• Periodo planificado por la entidad (Inicio y Término) • Periodo ejecutado por la entidad (Inicio y Término) en que se
para implementar la Medida de Remediación o Medida realizó la acción o las acciones para implementar la Medida de
de Control. Remediación o Medidas de Control.
• Medio de verificación planificado de la Medida de • Medio de verificación descrito y adjuntado de la Acción o

Remediación o Medida de Control. Acciones que se realizaron para implementar la Medida de
Remediación o Medidas de Control.
Estado de ejecución de las medidas
Implementada 01 04 Pendiente
No Implementada 02 05 No Aplicable
En Proceso 03 06 Desestimada
Nota: Con respecto al estado “NO IMPLEMENTADA”, este sólo será utilizado en la presentación del “Segundo Reporte de Seguimiento de
Ejecución de los Planes de Acción”, tiempo en que la ejecución de los Planes de Acción Anual ha culminado definitivamente..
28
01
Implementada
• Para implementar la medida de remediación o control la entidad ha realizado una o más acciones.
• Por cada acción realizada debe registrar la siguiente información:
➢ Descripción de la acción.
Cuando la entidad ha
cumplido con ➢ Periodo de ejecución de la acción (inicio y fin).
implementar la medida
de remediación o control ➢ El medio de verificación que evidencia o sustenta su ejecución y adjuntarlo.
conforme al Plan de Acción
Anual. ➢ Comentarios u observaciones que considere relevante.
• Posteriormente, actualizar el estado de ejecución de la medida de remediación o control y de

considerarlo pertinente puede registrar información en la casilla “Explicación / Justificación /
Comentario”.
29
• Ejemplo: La Entidad implementó la medida con la ejecución de dos (02) acciones
Corte de información
28 JUN 2023
2023
E F M A M J J A S O N D
Planificación
Ejecución
Acción 1
Acción 2
30
02
No Implementada
• La entidad no ha iniciado con la implementación de la medida de

remediación o control y el periodo de ejecución ha culminado
Cuando la entidad no ha
definitivamente.
cumplido con implementar
la medida de remediación
o control contenida en el • No se registra ninguna acción.
Plan de Acción Anual y la
oportunidad para su • Posteriormente, actualizar el estado de ejecución de la medida de
ejecución ha culminado
remediación o control y de manera obligatoria registrar información en la
definitivamente.
casilla “Explicación / Justificación / Comentario”.
31
• Ejemplo: La Entidad no inició la ejecución de ninguna acción para implementar la medida, PERO EL PLAZO DE
EJECUCION NO HA TERMINADO DEFINITIVAMENTE, POR QUE PUEDE REALIZARLO EN EL SEGUNDO SEMESTRE
DEL AÑO. Corte de información
28 JUN 2023
2023
Planificación
Ejecución
Acción 1
Acción 2
32
03
En Proceso
• Para iniciar la implementación de la medida de remediación o control la entidad ha realizado una o
más acciones.

Cuando la entidad ha ➢ Descripción de la acción.
iniciado, pero aún no
ha culminado con la ➢ Periodo de ejecución de la acción (inicio y fin).
implementación de la
medida de remediación ➢ El medio de verificación que evidencia o sustenta su ejecución y adjuntarlo.
o control contenida en
el Plan de Acción Anual*. ➢ Comentarios u observaciones que considere relevante.

Comentario”.
* Estado de ejecución utilizado en el primer reporte de seguimiento del Plan de Acción Anual.
33
• Ejemplo: La Entidad inició la ejecución de acciones para implementar la medida. (Plazo para su ejecución aún no concluye)
28 JUN 2023
2023
Planificación
Ejecución
Acción 1
Acción 2
Acción 3
34
04
Pendiente
• La entidad no ha iniciado con la implementación de la medida de

Cuando la entidad no ha remediación o control y el periodo de ejecución aun no ha culminado.
iniciado la implementación
de la medida de • No se registra ninguna acción.
remediación o control
contenida en el Plan de • Debe actualizar el estado de ejecución de la medida de remediación o
Acción Anual*. control y de considerarlo pertinente puede registrar información en la
casilla “Explicación / Justificación / Comentario”.
* Estado de ejecución utilizado en el primer reporte de seguimiento del Plan de Acción Anual.
35
• Ejemplo: La Entidad no inició la ejecución de acciones para implementar la medida. (El plazo para ejecución aún no concluye)
28 JUN 2023
2023
Planificación
Acción 1
Acción 2
36
05
No Aplicable
• Para declarar no aplicable la medida de remediación o control la entidad debe registrar una o más
acciones que sustente ese condición.
Cuando la medida de remediación ➢ Descripción de la acción.

o control contenida en el Plan de
Acción Anual, no puede ser ➢ Periodo de ejecución de la acción (inicio y fin).
ejecutada por factores no
atribuibles a la entidad, ➢ El medio de verificación que evidencia o sustenta su ejecución y adjuntarlo.
debidamente sustentados, que
imposibilitan su implementación. ➢ Comentarios u observaciones que considere relevante.

Comentario”.
37
• Ejemplo: La Entidad inició la ejecución de acciones que sustentan que la medida no es aplicable.
28 JUN 2023
2023
Planificación
Ejecución
Acción 1
Acción 2
38
06
Desestimada
• Para declarar desestimada la medida de remediación o control, la entidad debe registrar una o más
acciones que sustente ese condición.
➢ Descripción de la acción.
Cuando la entidad,
pudiendo haberla
realizado, decide no ➢ Periodo de ejecución de la acción (inicio y fin).
implementar la medida de
remediación o control ➢ El medio de verificación que evidencia o sustenta su ejecución y adjuntarlo.
contenida en el Plan de
Acción Anual, asumiendo las ➢ Comentarios u observaciones que considere relevante.
consecuencias de dicha
decisión. • Posteriormente, actualizar el estado de ejecución de la medida de remediación o control y de
Comentario”.
39
• Ejemplo: La Entidad inició la ejecución de acciones que sustentan que la medida es desestimada.
28 JUN 2023
2023
Planificación
Ejecución
Acción 1
Acción 2
40
Resumen de criterios para los Estados de ejecución de las medidas de Remediación y Control
Registro de “Explicación/
Estado Registro de al menos una acción
Justificación/ Comentario”
Implementada Si Opcional
No Implementada No Obligatorio
En Proceso Si Opcional
Pendiente No Opcional
No Aplicable Si Opcional
Desestimada Si Opcional
41
04
ESTRUCTURA DEL REPORTE DE SEGUIMIENTO

INDICACIONES PARA EL REGISTRO DEL PRIMER REPORTE DE SEGUIMIENTO DEL PAA
SECCIONES DEL PRIMER REPORTE DE SEGUIMIENTO DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL
I II III IV
Sección Sección Sección Sección
Medidas de Remediación Medidas de Control Problemática y Mejoras Problemática y Mejoras
(En General) (Por Producto)
•Medidas de Remediación •Medidas de Control
•Gestión del Seguimiento •Gestión del Seguimiento •Gestión del Seguimiento •Producto
•Gestión del Seguimiento
I II III IV
SECCIÓN MEDIDAS DE REMEDIACIÓN

Se selecciona la Medida de Remediación 1 , luego en la subsección “Gestión del Seguimiento” se ingresa a “Nuevo” 2
Posteriormente se selección “Editar Estado de Ejecución de la Medida” 3
2
Se registra la acción o las acciones que la entidad ha

Paso 1 realizado para la implementación de la medida de
remediación.
• Se registra la acción o acciones que se ha

realizado para Implementar la medida de
Remediación (No hay limite de acciones)
• Las fechas de ejecución deben estar entre el

01/01/2023 y el 28/06/2023.
• En los campos “ Acción”, “Descripción de

medios de verificación” y “Comentarios u
Observaciones” puede registrar hasta 1000
caracteres.
• Se adjunta como medio de verificación solo
un archivo en formato PDF por cada acción
registrada. Ese archivo no debe exceder los
25 MB.
Luego de registrar la o las acciones, se establece el

Paso 2
estado de ejecución de la medida de remediación.
• Se registra el “Estado de la
Implementación” de acuerdo a lo registrado
en el formulario “Mantenimiento de
Seguimiento” y considerando los avances
realizados.
05/01/2023
28/06/2023
• De ser el caso se registra información en la

casilla “Explicación / Justificación /
Comentario”.
I II III IV
SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL

Se selecciona la Medida de Control , 1 luego en la subsección “Gestión del Seguimiento” se ingresa a “Nuevo” 2
Posteriormente se selección “Editar Estado de Ejecución de la Medida” 3
2
Se registra la acción o las acciones que la entidad ha

Paso 1 realizado para la implementación de la medida de
control.
• Se registra la acción o acciones que se ha

realizado para Implementar la medida de
Control (No hay limite de acciones)
• Las fechas de ejecución deben estar entre

el 01/01/2023 y el 28/06/2023.
• En los campos “ Acción”, “Descripción de

medios de verificación” y “Comentarios u
Observaciones” puede registrar hasta 1000
caracteres.
• Se adjunta como medio de verificación solo

un archivo en formato PDF por cada acción
registrada. Ese archivo no debe exceder los
25 MB.
Luego de registrar la o las acciones, se establece el

Paso 2
estado de ejecución de la medida de control.
• Se registra el “Estado de la
Implementación” de acuerdo a lo registrado
en el formulario “Mantenimiento de
Seguimiento” y considerando los avances
realizados
01/02/2023 28/06/2023
• De ser el caso se registra información en la
casilla “Explicación / Justificación /
Comentario”.
I II III IV
56
SECCIÓN PROBLEMÁTICA Y MEJORAS (EN GENERAL)
En la subsección “Gestión del Seguimiento” se ingresa a “Nuevo” 1 para registrar la problemática y las recomendaciones de
mejora.
1
SECCIÓN PROBLEMÁTICA Y MEJORAS (EN GENERAL)
Se registra las problemáticas con sus respectivas recomendaciones de mejora que considere necesarias vinculadas a las
medidas de remediación y a la implementación del SCI (No hay limite).
En los campos “ Problemática “y “Mejoras” puede registrar hasta 1000 caracteres.

I II III IV
59
SECCIÓN PROBLEMÁTICA Y MEJORAS (POR PRODUCTO)

Se selecciona el producto, 1 luego en la subsección “Gestión del Seguimiento” se ingresa a “Nuevo” 2 Posteriormente se
guarda.
2
SECCIÓN PROBLEMÁTICA Y MEJORAS (POR PRODUCTO)
Se registra como mínimo 2 problemáticas con sus respectivas recomendaciones de mejora por cada producto priorizado
(No hay limite de problemáticas).
En los campos “ Problemática “y “Mejoras” puede registrar hasta 1000 caracteres.

CUADRO RESUMEN DEL REPORTE DE SEGUIMIENTO

05
APLICATIVO INFORMÁTICO
TIPS A CONSIDERAR
• Se recomienda el uso de Google Chrome para utilizar el aplicativo informático del Sistema de
Control Interno
• Se recomienda actualizar los cambios en el aplicativo utilizando “Ctrl + F5”.
• Se recomienda no ingresar al aplicativo informático del Sistema de Control Interno con dos (02)
perfiles en la misma computadora y al mismo tiempo (Ejemplo: Ingreso con el perfil “Funcionario
Responsable” e ingreso con el perfil “Operador”)
Roles y funciones en el Flujo del Entregable “Primer Reporte de Seguimiento del

Plan de Acción Anual”
2. Registrar
1. Crear 5. Generar 6. Enviar a
Rol detalle del 3. Visar 4. Aprobar
Entregable Reporte CGR
Entregable
Titular NO NO NO SI SI SI
Funcionario SI SI SI NO SI SI
Responsable
Operador SI SI NO NO SI NO
Nota: En el caso se desee RECUPERAR el entregable, los roles que pueden recuperarlo es el TITULAR y el FUNCIONARIO RESPONSABLE
Creación del Primer Reporte de Seguimiento
del Plan de Acción Anual en el aplicativo
informático del Sistema de Control Interno
ROL FUNCIONARIO RESPONSABLE / ROL OPERADOR

PUEDEN CREAR EL ENTREGABLE
2022
2021
1 2023 PRIMER REPORTE DE SEGUIMIENTO DEL PLAN DE

ACCIÓN ANUAL
3
2
2023 PRIMER REPORTE DE SEGUIMIENTO DEL PLAN DE ACCIÓN

ANUAL
3
PARTE I PARTE II PARTE III PARTE IV

Registro de información
Primera Parte: Sección Medida de Remediación

PUEDEN REGISTRAR INFORMACIÓN EN EL ENTREGABLE
Estado inicial, todas las

Medidas de Remediación
aparecerán en estado
PENDIENTE, y de
mantenerse en ese
estado no se realiza
ninguna modificación o
registro.
1
2
ACCIÓN 1
Para cada medida de remediación deberá registrarse como
mínimo una acción (hitos/etapas) que la entidad ha
REALIZAR AL MENOS UNA CHARLA DE

SENSIBILIZACIÓN, DIRIGIDA A LOS FUNCIONARIOS
3 efectuado para superar la deficiencia. A excepción de
aquellas que se encontrarían en estado “No
Implementada”. (No hay limite de acciones, cada acción
permite hasta 1000 caracteres).
Y SERVIDORES DE LA ENTIDAD, SOBRE ÉTICA,
INTEGRIDAD Y SU IMPORTANCIA EN LA FUNCIÓN
PÚBLICA
SOLICITAR MEDIANTE OFICIO A LA SUBGERENCIA DE INTEGRIDAD PÚBLICA DE LA CONTRALORIA GENERAL

UNA CHARLA DE CAPACITACIÓN EN ÉTICA E INTEGRIDAD.
4 Las fechas a registrar deben estar entre el
01/01/2023 y hasta el 28/06/2023.
Breve descripción del documento que sustenta

30/04/2023
06/04/2021 20/06/2023
12/05/2021
OFICIO N°200-2023/URH-MD A TRAVES DEL CUAL SE SOLICITA LA REALIZACIÓN DE LA CHARLA EN LAS

5 la ejecución de la acción antes descrita.
(Permite hasta 1000 caracteres).
FECHAS PROGRAMADAS POR LA CONTRALORÍA.

Cada acción registrada deberá adjuntar un
6 sustento o medio de verificación. (Sólo un (01)

archivo en formato PDF, el cual no debe
exceder los 25 Mb).
Cada acción podrá registrar comentarios u
8 7 observaciones que la entidad considere

relevante. (Permite hasta 1000 caracteres).
10
9 30/04/2023 20/06/2023
AREA NO EDITABLE
• Al inicio en el aplicativo se muestra las fechas
de inicio y fin planificadas (Los plazos que se
establecieron en el Plan de Acción Anual –
Sección Medidas de Remediación).
• Pero luego de dar clic en el botón “Guardar”
estas fechas se modificaran; considerándose
como fecha de inicio de implementación, la
fecha mas antigua de las acciones
registradas, y como fecha de fin de
implementación, la fecha mas reciente de las
acciones registradas.
30/04/2023 15/05/2023
AREA EDITABLE
11 AREA EDITABLE
• El campo “Explicación/ Justificación/
Comentarios” podrá ser llenado de manera
Recordar que:
• Para los estados
“IMPLEMENTADA”,”EN PROCESO”,
“NO APLICABLE” y “DESESTIMADA”
12 opcional para todos los estados con excepción
de los estados “NO IMPLEMENTADA” en cuyo
caso será de manera obligatoria.
necesitan de manera obligatoria haber
registrado al menos una acción.
30/04/2023 20/06/2023
Registro de información
Segunda Parte: Sección Medida de Control

2023 31/03/2022
Estado inicial, todas las

2023 31/03/2023 Medidas de Control
aparecerán en estado
PENDIENTE, y de
mantenerse en ese
estado no se realiza
ninguna modificación o
registro.
2022
1 2023
2023
31/03/2023
31/03/2023
2023
31/03/2023
2
ACCIÓN 1
Para cada medida de control deberá registrarse como
Establecer una actualización integral de normas internas

relacionadas al proceso de evaluación y promoción de
3 mínimo una acción (hitos/etapas) que la entidad ha
efectuado para reducir el riesgo. A excepción de aquellas
que se encontrarían en estado “Pendiente” y “No
docentes, con criterios adecuados respecto de las Implementada”. (No hay limite de acciones, cada acción
competencias profesionales. permite hasta 1000 caracteres).
DESARROLLO DE REUNIONES DE COORDINACIÓN A FIN DE PROYECTAR LA NORMATIVA INTEGRAL,

EVIDENCIÁNDOLAS CON RESPECTIVAS ACTAS FIRMADAS.
4 Las fechas a registrar deben estar entre el
01/01/2023 y hasta el 28/06/2023.
06/06/2023 12/06/2023
DE REUNIÓN DEL 7 DE JUNIO 2023 CON LA PROPUESTA DE LA NORMA A APROBAR

5 Breve descripción del documento que sustenta
la ejecución de la acción antes descrita.
(Permite hasta 1000 caracteres).
Cada acción registrada deberá adjuntar un

6 sustento o medio de verificación. (Sólo un (01)
archivo en formato PDF, el cual no debe
exceder los 25 Mb).
LA APROBACIÓN Y PUBLICACIÓN SE REALIZARA ENTRE JUNIO O JULIO.
8 7 Cada acción podrá registrar comentarios u

observaciones que la entidad considere
relevante. (Permite hasta 1000 caracteres).
10
9 2023 31/03/2023 09/03/2023
28/05/2023
AREA NO EDITABLE
• Al inicio en el aplicativo se muestra las fechas de
inicio y fin planificadas (Los plazos que se
establecieron en el Plan de Acción Anual – Sección
Medidas de Control).
• Pero luego de dar clic en el botón “Guardar” estas
fechas se modificaran; considerándose como fecha
de inicio de implementación, la fecha mas antigua de
las acciones registradas, y como fecha de fin de
implementación, la fecha mas reciente de las
06/04/2023 02/06/2023
acciones registradas.
AREA EDITABLE
Recordar que:
11 AREA EDITABLE
• El campo “Explicación/ Justificación/ Comentarios”
12
• Para los estados “IMPLEMENTADA”, “EN podrá ser llenado de manera opcional para todos
PROCESO”, NO APLICABLE” y los estados con excepción del estado “NO
“DESESTIMADA” necesitan de manera IMPLEMENTADA” en cuyo caso será de manera
obligatoria haber registrado al menos una obligatoria.
acción.
2023 31/03/2023 06/02/2023 29/06/2023
2020
2023 31/03/2023
Tercera parte:
Problemática y Recomendaciones de Mejora
(En General) para la implementación del SCI

1
La problemática considera factores,

hechos o situaciones que limitaron,
impidieron o dificultaron la ejecución de
las medidas de remediación y la
implementación del SCI. (No hay limite de
problemática, cada campo permite el
registro de hasta 1000 caracteres).
La mejora comprende una medida,

acción o decisión que permite solucionar
una problemática. (Se habilitará un
campo de mejora por cada problemática
registrada, cada campo permite el
2
Es importante en el desarrollo de una medida, tener en cuenta las limitaciones, imprevistos, errores, inconsistencias, descoordinaciones, fallas, entre otras que
pudieran afectar negativamente el cumplimiento de la misma. Esto con el fin de adoptar las medidas necesarias para que estos hechos adversos no se repitan y sirvan
de experiencia para quienes desarrollarán las mismas en el futuro.
Debe tenerse en consideración que las problemáticas son oportunidades de mejora que contribuirán a desarrollar de la mejor manera cualquier actividad o
procedimiento evitando perdidas de tiempo, mayores costos y sobretodo que contribuya a la mejora continua.
Cuarta parte:
Problemática y Recomendaciones de Mejora
(Por Producto) para la implementación del SCI

2
La problemática considera factores,

hechos o situaciones que limitaron,
impidieron o dificultaron la ejecución de
las medidas Control y la entrega de los
productos priorizados. (No hay limite de
problemática, cada campo permite el
La mejora comprende una medida,

acción o decisión que permite solucionar
una problemática. (Se habilitará un
campo de mejora por cada problemática
registrada, cada campo permite el
3
Es importante en el desarrollo de una medida, tener en cuenta las limitaciones, imprevistos, errores, inconsistencias, descoordinaciones, fallas, entre otras que
pudieran afectar negativamente el cumplimiento de la misma. Esto con el fin de adoptar las medidas necesarias para que estos hechos adversos no se repitan y
sirvan de experiencia para quienes desarrollarán las mismas en el futuro.
Debe tenerse en consideración que las problemáticas son oportunidades de mejora que contribuirán a desarrollar de la mejor manera cualquier actividad o
procedimiento evitando perdidas de tiempo, mayores costos y sobretodo que contribuya a la mejora continua.
Visar el entregable
ROL FUNCIONARIO RESPONSABLE VISA EL

ENTREGABLE
3
2
1 2023 PRIMER REPORTE DE
SEGUIMIENTO DEL PLAN
DE ACCION ANUAL
3/09/2023
2023 PRIMER REPORTE DE

3/05/2023 VISADO
SEGUIMIENTO DEL PLAN DE
ACCION ANUAL
Aprobar el entregable
ROL TITULAR APRUEBA EL ENTREGABLE

3
2
DE ACCION ANUAL
2023 PRIMER REPORTE DE 3/05/2023

ACCION ANUAL
Generar el reporte
ROL TITULAR/ ROL FUNCIONARIO RESPONSABLE/ ROL

OPERADOR PUEDEN GENERAR EL REPORTE
“SOLO EL TITULAR Y FUNCIONARIO RESPONSABLE

FIRMAN EL REPORTE”
2
ACCION ANUAL
3/05/2023
Enviar el entregable
ROL TITULAR/ ROL FUNCIONARIO RESPONSABLE

PUEDEN ENVIAR EL ENTREGABLE
2
DE ACCION ANUAL
3/09/2023
3
4
5
2023 PRIMER REPORTE DE 3/09/2023

ACCION ANUAL
Gracias!!!

Primer Reporte de Seguimiento Del PAA - 26.06.23

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Primer Reporte de Seguimiento Del PAA - 26.06.23

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

CAPACITACIÓN SOBRE LA IMPLEMENTACIÓN

DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

PRIMER REPORTE DE SEGUIMIENTO DEL PLAN

(Con corte de (Con corte de (Con corte de

Eje Gestión Eje Eje

Plan de acción Anual - Reporte de Evaluación Semestral de Reporte de Evaluación Anual de la

¿QUÉ ES EL REPORTE DE SEGUIMIENTO?

Es un documento de gestión que permite determinar el estado de

Comprende cuatro (04) secciones:

¿POR QUÉ ES IMPORTANTE EL REPORTE DE SEGUIMIENTO ?

Por ello, es importante efectuar el seguimiento en forma permanente y

Asimismo, contiene la problemática identificada durante la ejecución de

¿QUIÉNES SON LOS OBLIGADOS A PRESENTAR ESTE ENTREGABLE?

Todas las entidades del Estado, bajo el ámbito

El Primer Reporte de Seguimiento del Plan de

¿QUÉ DEBEMOS CONSIDERAR PARA ELABORAR EL ENTREGABLE “PRIMER

Reporte de Identificación Plan de Acción Anual - Sección

ESTRUCTURA DE LA SECCIÓN MEDIDAS DE REMEDIACIÓN, EN EL PRIMER REPORTE DE

Determinación de medidas de remediación

¿QUÉ INFORMACIÓN DEBE CONTENER?

Medio de verificación, documento que evidencia

Medidas de remediación para superar la Comentarios y observaciones con información

Órgano o unidad orgánica responsable

ESTRUCTURA DE LA SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL, EN EL PRIMER REPORTE DE

Determinación de medidas de remediación

Medida de Control 1.1

Medida de Control 1.3

¿QUÉ INFORMACIÓN DEBE CONTENER?

Riesgo Identificado a través de la gestión Medio de verificación, documento que

Medidas de Control para superar el riesgo

Órgano o unidad orgánica responsable

ESTRUCTURA DE LA SECCIÓN PROBLEMÁTICA Y MEJORAS (GENERAL), EN EL PRIMER

¿QUÉ INFORMACIÓN DEBE CONTENER?

ESTRUCTURA DE LA SECCIÓN PROBLEMÁTICA Y MEJORAS (POR PRODUCTO), EN EL

¿QUÉ INFORMACIÓN DEBE CONTENER?

Producto Problemática Recomendaciones de Mejora

RECOMENDACIONES PARA LA IMPLEMENTACIÓN

¿SOLO DEBO REALIZAR LAS ACCIONES CONSIGNADAS EN EL PLAN DE ACCIÓN

Veamos algunas medidas que con frecuencia no aparecen en nuestro Plan

RESULTADOS DE REGISTRO DE RESPUESTAS

RESULTADO Si No Parciallmente No Aplica

ESTADO SITUACIONAL ENTIDADES DEL GOBIERNO NACIONAL

RESULTADOS DE REGISTRO DE RESPUESTAS

RESULTADO Si No Parciallmente No Aplica

ESTADO SITUACIONAL ENTIDADES DEL GOBIERNO REGIONAL

RESULTADOS DE REGISTRO DE RESPUESTAS

RESULTADO Si No Parciallmente No Aplica

ESTADO SITUACIONAL ENTIDADES DEL GOBIERNO LOCAL

POR ELLO, RECOMENDAMOS:

Órgano o Unidad Es importante haber

El titular de la entidad no Documento que sustenta las

Para fijar la fecha de termino

IMPORTANTE: Considerar solo como ejemplo orientador.

Contar con accesos habilitados en

IMPORTANTE: Considerar solo como ejemplo orientador.

¿HA PRESENTADO LA INFORMACIÓN FINANCIERA, PRESUPUESTARIA Y ECONÓMICA PARA LA

• Avance de información financiera

IMPORTANTE: Considerar solo como ejemplo orientador.

• Informe o documento que haga

• Reporte o documento que haga

IMPORTANTE: Considerar solo como ejemplo orientador.

IMPORTANTE: Considerar solo como ejemplo orientador.

ESTADO DE EJECUCIÓN DE LAS MEDIDAS