Capacitación Eje de Gestión de Riesgos Marzo 2021

IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
(DIRECTIVA N° 006-2019-CG/INTEG)
PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL

EJE GESTIÓN DE RIESGOS
SUBGERENCIA DE INTEGRIDAD PÚBLICA

MARZO 2021 GERENCIA DE PREVENCIÓN Y DETECCIÓN
PLAN DE ACCIÓN ANUAL –
SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
INDICE
01 CONSIDERACIONES PREVIAS
02 DESARROLLO DEL EJE GESTIÓN DE RIESGOS
03 APLICATIVO INFORMÁTICO
Capacitación sobre gestión de riesgos https://apps.contraloria.gob.pe/wcm/control_interno/index.html

01
CONSIDERACIONES PREVIAS
DIRECTIVA N° 006-2019-CG/INTEG
1. Máxima autoridad administrativa supervisa y dirige la

implementación del SCI
2. Se prioriza los temas misionales y la cadena de valor al ciudadano

(bienes y servicios públicos)
3. Metas diferenciadas por nivel de gobierno y tipo de entidad
4. Procedimiento sencillo y amigable de entender e implementar
5. Implementación integral pero progresiva con criterios mínimos sin

restricción para mayores exigencias
6. Aplicativo informático como herramienta de trabajo

EJES DEL PROCEDIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DEL SCI
Cultura
Organizacional
01
Gestión de riesgos
Ejes
02
03
Supervisión

PROCEDIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DEL SCI
Eje Cultura Organizacional
Paso 1 Paso 2
Diagnóstico de la Plan de Acción Anual Eje Supervisión

Cultura – Sección Medidas de
Paso 1 Paso 2
Organizacional Remediación
Evaluación Anual de
Seguimiento de la
la implementación del
ejecución del Plan
Sistema de Control
de Acción Anual
Interno
Eje Gestión de Riesgos
Paso 1 Paso 2 Paso 3
Plan de Acción Anual

Priorización de Evaluación de
– Sección Medidas
Productos riesgos
de Control

CLASIFICACIÓN DE ENTIDADES
GRUPO GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO REGIONAL GOBIERNO LOCAL
Municipalidades que se encuentren ubicadas en

01 Todas las entidades (Poderes, Pliegos,
Ejecutoras, Autónomas, entre otras)
Sede Central de los Gobiernos Regionales Lima Metropolitana y en la Provincia del Callao ,
así como sus entidades adscritas (*)
Municipalidades clasificadas por el MEF como

Unidades ejecutoras del Gobierno Regional
02 (UGEL, Hospitales, Dirección/Gerencia Regional,
entre otros)
tipo A, B, D y E, así como las entidades adscritas,
con excepción de las Municipalidades
comprendidas dentro del Grupo 1. (*)
03 Municipalidades clasificadas por el MEF como

tipo F y G, así como las entidades adscritas. (*)
(*) Sociedades de Beneficencia que se encuentran en la ubicación territorial

PLAZOS PERMANENTES – IMPLEMENTACIÓN DEL SCI

PRIORIZACIÓN DE PRODUCTOS (Criterio y plazo de priorización de productos -
Actual) Por número de productos
Grupo 2019 2020 2021

1 1 4 6
2 1 3 4
3 1 2 3
PRIORIZACIÓN DE PRODUCTOS (Criterio y plazo de priorización de productos -

Actualizados)
Por presupuesto asignado al producto
Grupo 2021 2022 2023 2024 2025
1 50% 75% 100%
2 40% 60% 80% 100%
3 30% 45% 60% 75% 100%

GRUPO 1
Periodo May 2019 – Dic 2020 Periodo Ene 2021 – Dic 2021
1 A partir de Mar 2021

1 Plan de Acción Anual – Producto 1
Sección Medidas de Control (PAA- Producto 1 Se aplicará la mejora continúa
Nuevo cronograma de ejecución de Producto 2
SMC) Producto 2
Cronograma de ejecución de las las Medidas de Control: Producto 3
Producto 3 Ene 2021 – Dic 2021
Medidas de Control: Los
May 2019 – Dic 2020 productos
2 Ejecución del PAA – SMC enviado en deben sumar
2 Plan de Acción Anual – Dic 2020 por lo menos
Sección Medidas de Control (PAA- Cronograma de ejecución de las Producto 4
el 50% del
SMC) Producto 4 Medidas de Control:
Cronograma de ejecución de las presupuesto
Nov 2020 – Dic 2021
Medidas de Control: asignado a la
Nov 2020 – Dic 2021 entidad para
3 Ejecución del PAA – SMC enviado en el año 2021
Mar 2021 Productos
Cronograma de ejecución de las nuevos
Medidas de Control: priorizados
Ene 2021 – Dic 2021

GRUPO 2

1 Plan de Acción Anual –
Sección Medidas de Control (PAA- Se aplicará la mejora continúa Producto 1
Producto 1 Nuevo cronograma de ejecución de
SMC) Producto 2
Cronograma de ejecución de las Producto 2 las Medidas de Control:
Medidas de Control: Ene 2021 – Dic 2021
Los
el 40% del
SMC) Producto 3 Medidas de Control:
Cronograma de ejecución de las presupuesto
Nov 2020 – Dic 2021
Mar 2021 Productos
Ene 2021 – Dic 2021

GRUPO 3

1 Plan de Acción Anual –
Sección Medidas de Control (PAA- Se aplicará la mejora continúa
Nuevo cronograma de ejecución de Producto 1
SMC) Producto 1
Cronograma de ejecución de las las Medidas de Control:
Medidas de Control: Ene 2021 – Dic 2021
Los
el 30% del
SMC) Producto 2 Medidas de Control: presupuesto
Cronograma de ejecución de las Nov 2020 – Dic 2021
Mar 2021 Productos
Ene 2021 – Dic 2021

Formulario 1: Identificación y Priorización de Productos
Porcentaje del
Presupuesto Total de la
100,000,000 Presupuesto que se 60%
Entidad
Prioriza
Porcentaje del
Producto (Bien o Presupuesto Asignado
N° Sector del Producto Priorizado 2021 Presupuesto Total de la
Servicio) al Producto
Entidad
1 A Interior 30,000,000 SI 30%
2 B Agricultura 25,000,000 NO 25%
3 C Salud 5,000,000 SI 5%
4 D Saneamiento 12,000,000 SI 12%
5 E Social 13,000,000 SI 13%
6 F Transporte 15,000,000 NO 15%
100%

Formulario 2: Mantenimiento de Productos Priorizados

Productos Priorizados
ACTIVIDADES Y GASTOS MISIONALES

INCLUIRÁ ACTIVIDADES Y
PRODUCTO PRIOROZADO GASTOS
ACTIVIDADES Y ACTIVIDADES Y
GASTOS ESTRATÉGICAS GASTOS DE APOYO
PATRULLAJE
INCLUIRÁ ACTIVIDADES Y MANTENIMIENTO

SEGURIDAD CIUDADANA PAGO A SERENAZGOS
GASTOS VEHICULAR
ALQUILER DE EQUIPOS ADQUISICIÓN DE

TECNOLÓGICOS EPPS

ENTREGABLE PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
El Plan de Acción de Anual – Sección Medidas de Control es el resultado del desarrollo del Eje Gestión de Riesgos,
este Plan de Acción se debe presentar a la Contraloría General de la República, a través del aplicativo informático
del Sistema de Control Interno.
Plazo
Para la elaboración del Plan de Acción máximo de El Plan de Acción Anual - Sección
Medidas de Remediación se
Anual – Sección Medidas de Control se presentación presenta a través del aplicativo
debe registrar la siguiente información: informático
1. Productos Priorizado MARZO

2. Riesgo identificado
3. Medida de control
4.
5.
6.
Órgano o unidad orgánica responsable
Plazo de implementación (Inicio)
Plazo de implementación (Término)
31
7. Medios de verificación
8. Comentarios u observaciones 2021 https://apps1.contraloria.gob.pe/sci

Para el desarrollo del Eje Gestión de Riesgos se tiene que ejecutar 3 pasos: la Priorización de Productos, la Evaluación
de riesgos y el Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control
Paso 1 Paso 2 Paso 3
Plan de Acción Anual –

Priorización de Productos Evaluación de riesgos
Medidas de Control
• Establecer las Medidas de

Control
• Identificar los riesgos
• Identificar los productos • Elaborar el Plan de Acción
• Valorar los riesgos
Anual – Sección Medidas de
• Priorizar de productos • Determinar de la tolerancia al Control
riesgo
• Aprobar el Plan de Acción Anual
– Sección Medidas de Control
Entregable:
Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control
(Productos mínimos exigibles)

02
DESARROLLO DEL
PROCEDIMIENTO ORIENTADOR Identificamos la UO
responsable y el
PARA LA GESTIÓN DE RIESGOS Establecer
Establecer
medios de
plazo de ejecución
(inicio y término)
medidas verificación
de control
Identificar 08
07
causas 06
Valorar del riesgo
Riesgos
05
04
Identificar
Identificar Riesgos
Priorizar atributos
Producto SI se registra en el aplicativo informático del SCI:
03 1,3,4,6,7 y 8
02 NO se registra en el aplicativo informático del SCI:
01 2y5
Subgerencia de Integridad Pública Contraloría General de la República

CASO 1
GOBIERNO NACIONAL:
UNIVERSIDAD
(PRODUCTO - DOCENTES CON ADECUADAS
COMPETENCIAS)
PASO 1: PRIORIZACIÓN DE PRODUCTOS
La entidad debe identificar y priorizar el (los) producto (s) que serán incluidos en el Eje Gestión de Riesgos, los cuales deben
sumar por lo menos el 50% (G1) / 40% (G2) / 30% (G3) del presupuesto asignado a la entidad para el presente año, para el
Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control que se debe presentar hasta el 31/03/2021.
1.1 IDENTIFICAR LOS PRODUCTOS 1.2 PRIORIZAR LOS PRODUCTOS

Para identificar los productos se puede utilizar Para priorizar los productos considere uno o
uno de los siguientes instrumentos de gestión: varios de los siguientes criterios:
Plan Estratégico Programas Presupuesto Relevancia para

Institucional (PEI) Presupuestales asignado al producto la población
Asignaciones presupuestarias Plan de Desarrollo

que no resultan en productos Contribución al logro del OEI de Tipo I (PEI) o
Institucional
(APNOP)
Resultado Específico (Programa Presupuestal)
PEI del pliego o de la
Plan de Desarrollo Local entidad de la provincia
Concertado o región en cuyo Bajo desempeño Otro criterio que la
ámbito se encuentren entidad considere

¿QUÉ ES UN PRODUCTO?
Para la aplicación de la Directiva “Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado” el
Productos es el bien o servicio que proporcionan las entidades del Estado a una población beneficiaria con el
objeto de satisfacer sus necesidades.
EJEMPLOS DE PRODUCTO
ENTIDAD PRODUCTO
PROGRAMAS CURRICULARES ADECUADOS
UNIVERSIDAD INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO ADECUADOS
SERVICIOS ADECUADOS DE APOYO AL ESTUDIANTE
DOCENTES CON ADECUADAS COMPETENCIAS

1.3 IDENTIFICAR EL PRESUPUESTO
Porcentaje del Presupuesto que se
Presupuesto Total de la Entidad 448,617,025 Prioriza
50.80 %
Sector del Presupuesto Asignado al Porcentaje del Presupuesto

N° Producto (Bien o Servicio) Priorizado 2021
Productos Producto Total de la Entidad
Ampliación y mejoramiento de los
1 Educación 4,353,355 SI 1%
servicios académicos
2 Docentes con adecuadas competencias Educación 154,509,182 SI 34%
Servicios adecuados de apoyo al

3 Educación 20,686,621 SI 5%
estudiante
Desarrollo y evaluación de programas de
4 Educación 12,557,053 SI 3%
post grado
5 Unidades de enseñanza y producción Educación 12,117,065 SI 3%
Prevención, control, diagnóstico y
tratamiento de coronavirus
Desarrollo de estudios, investigación y
estadística
Mejoramiento y ampliación de los
8 servicios del sistema nacional de ciencia, Educación 8,936,087 SI 2%
tecnología e innovación tecnológica
9 Otros productos Educación 220,698,250 NO 49.2%
100%
PASO 2: EVALUACIÓN DE RIESGOS
Luego de culminar con el PASO 1, la entidad debe identificar los riesgos asociados al (a los) producto (s) priorizado
(s), valorar los riesgos y determinar la tolerancia al riesgo de acuerdo a la metodología expuesta en la Directiva
“Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado”. Para el caso de los productos de los
años 2019 y 2020 priorizados a los cuales se trabajarán la mejora continua, la entidad realizará una revisión de los
riegos establecidos que conlleve a (inclusión, eliminación y reevaluación).
Evaluación de riesgos
Determinar de la
Identificar los riesgos Valorar los riesgos
tolerancia al riesgo
IMPORTANTE:
• Deben participar en la identificación y valoración de los riesgos los funcionarios y servidores públicos con
mayor conocimiento y experiencia en la operatividad del producto priorizado

2.1 IDENTIFICAR LOS RIESGOS
La entidad puede utilizar el procedimiento que considere adecuado para la identificarlos riesgos, sin perjuicio de
ello, se pone de conocimiento a manera de orientación un procedimiento para tal fin.
Atributo del Identificación del

Producto priorizado producto priorizado riesgo
Son las características Se identifica los riesgos

deseadas del producto considerando el atributo del
producto priorizado
IMPORTANTE:
• Para la identificación de riesgos puede utilizar las siguientes herramientas de recojo de información: Lluvia de
ideas, entrevistas, encuestas, talleres participativos, diagrama o ficha técnica de procesos, entre otros
• Se recomienda que los riesgos se redacten en condicional simple (llegaría, podría, habría, haría, tendría, etc.)

2.1 IDENTIFICAR RIESGOS
Producto priorizado: “Docentes con adecuadas competencias”
Atributos del Producto Identificación del Riesgo
(Características deseadas del producto) (Considerando los atributos del producto)
• Personal constantemente preparado • Podría existir personal que no esté en constante preparación
• Supervisión permanente a los docentes • Docentes podría no contar con un adecuado proceso de
• Procesos de contrataciones imparciales
supervisión
• Podría existir procesos de contratación de docentes que
• Docentes honestos para el proceso de sean favorecidos
contratación • Servidores podrían estar predispuesto a recibir coimas
• Docentes con manejo en herramientas • Podrían existir docentes que no se encuentren capacitados
tecnológicas en el manejo de herramientas tecnológicas
• Proceso para la evaluación y promoción • Podría no contar con un adecuado proceso para la
de docentes evaluación y promoción de docentes
Subgerencia
Capacitación de gestión
sobre Integridad Pública
de riesgos Contraloría General de la República
https://apps.contraloria.gob.pe/wcm/control_interno/index.html
2.2 VALORAR LOS RIESGOS
Por cada riesgo identificado se procede a valorar su probabilidad de ocurrencia (Po) y el impacto (I) que podría
generar en la provisión del producto priorizado.
Estos dos valores se multiplican para obtener el valor del riesgo, que puede ser: bajo, medio, alto y muy alto.
EVALUACIÓN CUALITATIVA FÓRMULA PARA VALORAR EL RIESGO

PROBABILIDAD IMPACTO
Nivel Valor Nivel Valor
Valor del riesgo (Vr) = Po x I
Baja 4 Bajo 4
Media 6 Medio 6 Donde
Vr : Valor del riesgo
Alta 8 Alto 8 Po : Probabilidad de ocurrencia del riesgo
Muy Alta 10 Muy Alto 10 I : Impacto del riesgo
¿Cuál es la probabilidad de ¿Cuál es el impacto del riesgo en

ocurrencia del riesgo en el el cumplimiento del objetivo del
producto priorizado? producto priorizado?

PASO 2: EVALUACIÓN DE RIESGOS MAPA DE RIESGOS
2.2 VALORAR LOS RIESGOS IMPACTO
Muy
Bajo Medio Alto Alto
En base a los valores utilizados para determinar la 4 6 8 10
probabilidad e impacto, se construye una matriz que Muy
permite visualizar los distintos niveles de riesgo por 10 40 60 80 100
Alta
PROBABILIDAD
colores.
Alta 8 32 48 64 80
Esta herramienta es denominada como el mapa de Media 6 24 36 48 60
riesgos.
Baja 4 16 24 32 40
VALORES Y NIVELES DEL RIESGO POR INTERVALOS
¿A qué intervalo pertenece el valor del riesgo obtenido?

2.3 DETERMINAR LA TOLERANCIA AL RIESGO
(PARA EL TRATAMIENTO DEL RIESGO)
Para entidades del Grupo 1 Tolerancia aplicable a:
Deben asegurar al menos la • Gobierno Nacional
adopción de controles para reducir • Gobierno Regional Sede Central
los riesgos que se encuentran en los • Municipalidades ubicadas en Lima
niveles medio, alto y muy alto. Metropolitana y Callao; así como, a las OPD y
empresas que dependes de estas entidades
Para entidades del Grupo 2 Y 3 Tolerancia aplicable a:

Deben asegurar al menos la • Unidades ejecutoras de los Gobiernos Regionales
adopción de controles para reducir • Municipalidades que son del Tipo A, B, D, E, F y G
los riesgos que se encuentran en los del Programa de Incentivos del MEF; así como, a
niveles alto y muy alto. las OPD y empresas que dependes de estas
entidades. Con excepción de las Municipalidades
comprendidas dentro del Grupo 1.

2.2 VALORAR LOS RIESGOS Y 2.3 DETERMINAR LA TOLERANCIA AL RIESGO
2.3 DETERMINAR LA TOLERANCIA AL
2.1 IDENTIFICAR LOS RIESGOS 2.2 VALORAR LOS RIESGOS
RIESGO
TRATAMIENTO
VALOR DEL NIVEL DEL
RIESGO IDENTIFICADO PROBABILIDAD IMPACTO OBLIGATORIO SEGÚN
RIESGO RIESGO
DIRECTIVA (SI / NO)
Podría existir personal que no esté en constante
Media (6) Alto (8) 48 Alto SI
preparación
Docentes podría no contar con un adecuado
proceso de supervisión
Podría existir procesos de contratación de
docentes que sean favorecidos
Servidores podrían estar predispuesto a recibir
coimas
Podrían existir docentes que no se encuentren
capacitados en el manejo de herramientas Alta (8) Alto (8) 64 Alto SI
tecnológicas
Podría no contarse con un adecuado proceso
para la evaluación y promoción de docentes

PASO 3: PLAN DE ACCIÓN - SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
Por cada riesgo identificado en el paso anterior, debe establecerse las medidas de control que permitan reducirlo
de manera eficaz, oportuna y eficiente, luego se tiene que elaborar y aprobar el Plan de Acción Anual – Sección
Medidas de Control para enviarlo a la Contraloría General de la República a través del aplicativo informático de la
CGR
Plan de Acción de Medidas de Control
Elaborar el Plan de Aprobar el Plan de

Establecer las Medidas
Acción Anual – Sección Acción Anual – Sección
de Control
Medidas de Control Medidas de Control
IMPORTANTE:
• Deben participar en establecer las medidas de control los funcionarios y servidores públicos con mayor
conocimiento y experiencia en la operatividad del producto priorizado

PASO 3: PLAN DE ACCIÓN DE MEDIDAS DE CONTROL
3.1 ESTABLECER LAS MEDIDAS DE CONTROL
La entidad puede utilizar el procedimiento que considere adecuado para la establecer las medidas de control, sin
perjuicio de ello, se pone de conocimiento a manera de orientación un procedimiento para tal fin.
Identificar las causas Establecer las medidas

Riesgo identificado
de control
Riesgos que han sido valorados y Identificar y listar el origen de Se establece la (s) medida (s) de
serán incluidos en el Plan de los riesgos identificados control sobre las causas
Acción Anual Sección Medidas de identificadas
Control
IMPORTANTE:
• Para la establecer las medidas de control se puede utilizar las siguientes herramientas de recojo de información
entrevistas, encuestas, talleres participativos, lluvia de ideas, panel de expertos, entre otros.
• Se recomienda que las medidas de control se redacten tomando en cuenta los siguientes verbos (supervisar,
verificar, alertar, contrastar, evaluar, monitorear, comparar, vigilar, observar, inspeccionar, chequear, entre otros.)

RIESGO IDENTIFICADO CAUSAS MEDIDAS DE CONTROL
Podrían existir docentes que Establecer una adecuada supervisión respecto a la
no se encuentren capacitados Metodología de capacitación no fue generación de capacitaciones diferenciadas referente a
en el manejo de herramientas adecuada por grupo etario herramientas tecnológicas para docentes por grupo
tecnológicas etario.
No se cuenta con criterios adecuados
Podría no contarse con un Establecer una actualización completa en la normas
respecto a las competencias
adecuado proceso para la internas relacionadas al proceso de evaluación y
profesionales en las normas internas
evaluación y promoción de promoción de docentes criterios adecuados respecto a
para la evaluación y promoción de
docentes las competencias profesionales.
docentes
IMPORTANTE:
• Se puede identificar una o mas causas por cada riesgo identificado y valorado
• Se puede establecer una o más medidas de control por cada causa identificada.
3.2 ELABORAR EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
Por cada medida de control que se ha establecido, debe identificarse los medios (evidencia o sustento) que
permitirán verificar su cumplimiento, a la unidad orgánica que estará a cargo de la ejecución y el plazo (inicio y
término) de cada medio de verificación, y a modo de comentarios u observaciones, debe señalarse la información
que sea relevante para asegurar el cumplimiento de dicha medida.
Medidas de Control Medios de verificación Unidad Orgánica y plazos
Medida de control elaborada Se establecen los medios de Se identifica la unidad orgánica y el

sobre la base de los riesgos verificación de acuerdo a la plazo de ejecución (inicio y término)
identificados medida de control establecida tomando en cuenta cada medio de
verificación.
IMPORTANTE:
• Se recomienda que se establezcan por lo menos tres (03) medios de verificación por cada medida de control: al
inicio, al intermedio y al finalizar.
• De acuerdo a los medios de verificación establecidos se identificará la unidad orgánica responsable de su
ejecución, así como el plazo (inicio y termino).
PLAZO DE IMPLEMENTACIÓN
UO
MEDIDAS DE CONTROL FECHA DE FECHA DE MEDIOS DE VERIFICACIÓN
RESPONSABLE
INCIO TÉRMINO
Escuelas Informe que contiene propuestas de capacitaciones
01/03/2021 22/03/2021
Establecer una adecuada supervisión Profesionales diferenciadas en herramientas tecnológicas.
respecto a la generación de Escuelas Informe que contiene las capacitaciones diferenciadas
capacitaciones diferenciadas referente a 23/03/2021 03/05/2021
Profesionales referente a Herramientas Tecnológicas.
herramientas tecnológicas para Informe que evalúe la eficacia de la capacitación
docentes por grupo etario. Facultades 03/05/2021 31/08/2021 realizada a los docentes referentes a Herramientas
tecnológicas.
Escuelas
Establecer una actualización completa 23/03/2021 24/05/2021 Actas de reuniones de coordinación.
Profesionales
en la normas internas relacionadas al
proceso de evaluación y promoción de Escuelas
docentes criterios adecuados respecto a 24/05/2021 02/08/2021 Proyecto de normativa.
Profesionales
las competencias profesionales.
Resolución Universitaria que aprueba documentos
Facultades 02/08/2021 01/09/2021
normativos.
IMPORTANTE:
• Deben numerar la medida de control por cada medio de verificación asignado para que el aplicativo informático permita grabar la información sin inconvenientes.

DOCUMENTO ORIENTADOR

3.3 APROBAR EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
En este punto el órgano o unidad orgánica responsable de la implementación del SCI debe visar el plan elaborado y
remitirlo al Titular de la entidad para su revisión y aprobación. Para ello, debe imprimirse el “Plan de Acción Anual –
Sección Medidas de Control”, desde el aplicativo informático del SCI.
PLAN DE ACCIÓN ANUAL – PLAN DE ACCIÓN ANUAL – PLAN DE ACCIÓN ANUAL –

SECCIÓN MEDIDAS DE SECCIÓN MEDIDAS DE SECCIÓN MEDIDAS DE
CONTROL ELABORADO CONTROL VISADO CONTROL APROBADO
El Funcionario Responsable después El Titular de la Entidad después de
de revisar y dar conformidad al Plan revisar y dar conformidad al Plan de
de Acción Anual -Sección Medidas Acción Anual -Sección Medidas de
de Control, realiza el VISADO del Control visado, realiza la
mismo. APROBACIÓN del mismo.

3.3 APROBACIÓN DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
DETERMINACIÓN DE MEDIDAS DE CONTROL
PRODUCTOS PLAZO DE
RIESGO COMENTAROS U
PRIORIZADO MEDIDAS DE CONTROL IMPLEMENTACIÓN
IDENTIFICADO UO RESPONSABLE MEDIOS DE VERIFICACIÓN OBSERVACIONES
S FECHA DE FECHA DE
INCIO TÉRMINO
Informe que contiene propuestas de
Podrían existir Escuelas
01/03/2021 22/03/2021 capacitaciones diferenciadas en
docentes que Establecer una adecuada Profesionales
herramientas tecnológicas
no se supervisión respecto a la
Informe que contiene las capacitaciones
encuentren generación de capacitaciones Escuelas
23/03/2021 03/05/2021 diferenciadas referente a Herramientas -
capacitados en diferenciadas referente a Profesionales
Tecnológicas
el manejo de herramientas tecnológicas para
docentes por grupo etario. Informe que evalúe la eficacia de la
Docentes con herramientas
Facultades 03/05/2021 31/08/2021 capacitación realizada a los docentes
adecuadas tecnológicas referentes a Herramientas tecnológicas
competencias Escuelas
Podría no Establecer una actualización 23/03/2021 24/05/2021 Actas de reuniones de coordinación
contarse con completa en la normas internas Profesionales
un adecuado relacionadas al proceso de Escuelas
24/05/2021 02/08/2021 Proyecto de normativa
proceso para la evaluación y promoción de Profesionales -
evaluación y docentes criterios adecuados
Resolución Universitaria que aprueba
promoción de respecto a las competencias Facultades 02/08/2021 01/09/2021
documentos normativos.
docentes profesionales.
V°B° del Funcionario a Cargo de la UE o

Titular de laEntidad Responsable de la Implementación delSCI
CASO 2
GOBIERNO REGIONAL:
UGEL
(PRODUCTO - CONTRATACIÓN
OPORTUNA Y PAGO DEL PERSONAL
DOCENTE)
1.3 IDENTIFICAR EL PRESUPUESTO
Presupuesto Total de la Porcentaje del Presupuesto
11,886,086 80.72 %
Entidad que se Prioriza
Porcentaje del
Sector del Presupuesto Asignado
N° Producto (Bien o Servicio) Priorizado 2021 Presupuesto Total de la
Productos al Producto
Entidad
Dotación de material educativo

1 para estudiantes de secundaria Educación 126,696 SI 1.07%
de instituciones educativas
Mantenimiento y operación de
2 locales escolares de Educación 420,130 SI 3.53%
instituciones educativas
Contratación oportuna y pago
3 Educación 9,047,270 SI 76.12%
del personal docente
4 Otros productos Educación 2,291,990 NO 19.28
100%

El producto priorizado por la entidad es: “Contratación oportuna y pago del personal docente”
• Oportuna • Docentes podrían ser contratados de manera tardía, después de

inicio del año escolar
• Suficiente • Docentes podrían ser contratados en un número insuficiente para

atender la necesidad en instituciones educativas
• Perfil adecuado de docentes • Docentes podrían ser contratados sin contar con el perfil adecuado
para las necesidades de aprendizaje
• Buen desempeño • Docentes podrían ser contratados sin contar con el desempeño
profesional requerido
• Cumplimiento de Pagos • Docentes podrían no recibir sus remuneraciones dentro los plazos
establecidos, así como el pago completo de sus remuneraciones.

2.2 VALORAR LOS RIESGOS Y 2.3 DETERMINAR LA TOLERANCIA AL RIESGO
2.1 IDENTIFICAR LOS RIESGOS 2.2 VALORAR LOS RIESGOS 2.3 DETERMINAR LA TOLERANCIA AL
RIESGO
TRATAMIENTO
VALOR DEL NIVEL DEL
RIESGO RIESGO
DIRECTIVA (SI / NO)
Docentes podrían ser contratados de manera
Alta (8) Alto (10) 80 MUY ALTO SI
tardía, después del inicio del año escolar
Docentes podrían ser contratados en un número
Alta (8) Muy Alto (10) 80 MUY ALTO SI
insuficiente para atender la necesidad en
instituciones educativas
Docentes podrían ser contratados sin contar
con el perfil adecuado para las necesidades de Medio (6) Muy Alto (10) 60 ALTO SI
aprendizaje
Docentes podrían ser contratados sin contar con
el desempeño profesional requerido
Docentes podrían no recibir sus remuneraciones

dentro los plazos establecidos, así como el pago
completo de sus remuneraciones

No se cumplen los requisitos y Verificar el cumplimiento de la normativa
Docentes podrían ser plazos en el procedimiento vigente vigente para la contratación oportuna de
contratados de manera personal docente
tardía, después del inicio No se cuenta con Director/a en la Verificar que las IIEE cuenten con Director/a
del año escolar IIEE y no se ha oficializado la antes de las fechas para la conformación de los
encargatura comités
IMPORTANTE:

MEDIDAS DE CONTROL UO RESPONSABLE FECHA DE MEDIOS DE VERIFICACIÓN
FECHA DE INICIO
TÉRMINO
• Protocolo para la
Verificar el cumplimiento de la
Dirección de contratación oportuna
normativa vigente para la
Gestión 15/02/2021 15/05/2021 de personal docente al
contratación oportuna de personal
Institucional inicio del año escolar
docente
elaborado/actualizado
• Reporte de
Verificar que las IIEE cuenten con Dirección de verificación con
Director/a antes de las fechas para Gestión 15/02/2021 31/05/2021 listado impreso del
la conformación de los comités Institucional NEXUS y evidencia de
la lista de chequeo
IMPORTANTE:

PRODUCTOS RIESGO PLAZO DE IMPLEMENTACIÓN COMENTARIOS U

UO FECHA DE FECHA DE MEDIDAS DE
PRIORIZADOS IDENTIFICADO MEDIDAS DE CONTROL OBSERVACIONES
RESPONSABLE INCIO TÉRMINO VERIFICACIÓN
Protocolo para la
Verificar el cumplimiento de
Dirección de contratación oportuna
la normativa vigente para la
contratación oportuna de Gestión 15/02/2021 15/05/2021 de personal docente al Frecuencia anual.
Docentes podrían ser Institucional inicio del año escolar
Contratación oportuna y personal docente
contratados de manera elaborado/actualizado
pago del personal docente tardía, después del
inicio del año escolar
Verificar que las IIEE cuenten Reporte de verificación

Dirección de
con Director/a antes de las con listado impreso del Frecuencia según
fechas para la conformación
Gestión 15/02/2021 31/05/2021 corresponda
Institucional NEXUS y evidencia de la
de los comités lista de chequeo
V°B° del Funcionario a Cargo de la UE o

Titular de laEntidad Responsable de la Implementación delSCI

CASO 3
GOBIERNO LOCAL:
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
(PRODUCTO - PROGRAMA DE VASO DE
LECHE)
1.3 IDENTIFICAR LE PRESUPUESTO
Presupuesto Total de la Porcentaje del Presupuesto

40,586,510 38.1%
Entidad que se Prioriza
Porcentaje del
Sector del Presupuesto Asignado
N° Producto (Bien o Servicio) Priorizado 2021 Presupuesto Total de la
Productos al Producto
Entidad
1 Seguridad ciudadana Seguridad 2,125,824 SI 5.2%
2 Gestión integral de residuos solidos Ambiente 4,964,590 SI 12.2%
3 Saneamiento urbano Saneamiento 1,044,803 SI 2.6%

Reducción del tiempo, inseguridad
4 y costo ambiental en el transporte Transporte 5,465,022 SI 13.5%
urbano
5 Programa del vaso de leche Social 1,853,188 SI 4.6%
6 Otros productos 25,133,083 NO 61.9%
100%
Subgerencia
de riesgos https://apps.contraloria.gob.pe/wcm/control_interno/index.html
Producto priorizado: “Programa de vaso de leche”
• El Programa de vaso de leche podría establecer de manera

• Organizada incorrecta los comités del PVL.
• Cobertura • El Programa de vaso de leche podría no contar con un padrón de

beneficiarios actualizado.
• Proceso de selección • El Programa de vaso de leche podría efectuar procesos de
transparente selección para la adquisición de los insumos, sin considerar lo
dispuesto en la normativa vigente.
• Insumos adquiridos cumplan • El Programa de vaso de leche podría adquirir insumos que no
con las especificaciones cumplen con las especificaciones técnicas.
técnicas
Subgerencia
de riesgos https://apps.contraloria.gob.pe/wcm/control_interno/index.html
2.3 DETERMINAR LA TOLERANCIA AL
2.1 IDENTIFICAR LOS RIESGOS 2.2 VALORAR LOS RIESGOS
RIESGO
TRATAMIENTO
VALOR DEL NIVEL DEL
RIESGO RIESGO
DIRECTIVA (SI / NO)
El Programa de vaso de leche podría establecer de

Baja (4) Alto (8) 48 ALTO SI
manera incorrecta los comités del PVL.
El Programa de vaso de leche podría no contar

Alto (8) Muy Alto (10) 80 MUY ALTO SI
con un padrón de beneficiarios actualizado.
El Programa de vaso de leche podría efectuar

procesos de selección para la adquisición de los
Media (6) Muy Alto (10) 60 ALTO SI
insumos, sin considerar lo dispuesto en la
normativa vigente.
El Programa de vaso de leche podría adquirir
insumos que no cumplen con las especificaciones Alto (8) Muy Alto (10) 80 MUY ALTO SI
técnicas.


El Programa de vaso de El responsable de brindar la conformidad Supervisar que la conformidad sea brindada por el
leche podría adquirir no se encuentra presente en la recepción responsable del área usuaria en el momento que el
insumos que no cumplen de los insumos para el programa. proveedor entrega los insumos.
con las especificaciones La entidad no cuenta con instrumentos de Verificar la existencia de instrumentos de validación
técnicas. validación adecuadas. adecuadas.
IMPORTANTE:

UO
MEDIDAS DE CONTROL FECHA DE FECHA DE MEDIOS DE VERIFICACIÓN
RESPONSABLE
INCIO TÉRMINO
Lineamientos para la adquisición de insumos
Supervisar que la conformidad sea
Subgerencia de del Programa del Vaso de Leche, en el cual
brindada por el responsable del
Programas 05/04/2021 22/08/2021 se precise que la conformidad se brindará
área usuaria en el momento que el
Alimentarios por el responsable del área usuaria en el
proveedor entrega los insumos.
momento de la recepción de los insumos.
Verificar la existencia de Reporte / Informe detallando el estado
Subgerencia de
instrumentos de validación situacional de los instrumentos de
Programas 19/04/2021 30/04/2021
adecuadas. verificación con los cuales cuenta la Unidad
Alimentarios
Orgánica responsable del Programa.
IMPORTANTE:
Subgerencia
PRODUCTOS RIESGO PLAZO DE IMPLEMENTACIÓN COMENTAROS U
MEDIDAS DE CONTROL
PRIORIZADOS IDENTIFICADO UO RESPONSABLE FECHA DE FECHA DE MEDIOS DE VERIFICACIÓN OBSERVACIONES
INCIO TÉRMINO
Lineamientos para la adquisición
de insumos del Programa del
Supervisar que la conformidad
Vaso de Leche, en el cual se
sea brindada por el responsable Subgerencia de
El Programa precise que la conformidad se
del área usuaria en el momento Programas 05/04/2021 22/08/2021
de vaso de brindará por el responsable del
que el proveedor entrega los Alimentarios
leche podría área usuaria en el momento de la
insumos.
Programa de adquirir recepción de los insumos.
Vaso de insumos que
Leche no cumplen Reporte / Informe detallando el
Coordinación con
con las estado situacional de los
la Gerencia de
especificacion Verificar la existencia de Subgerencia de instrumentos de verificación con
Administración a
es técnicas. instrumentos de validación Programas 19/04/2021 30/04/2021 los cuales cuenta la Unidad
fin de adquirir
adecuadas. Alimentarios Orgánica responsable del
instrumentos, si
Programa.
fuere el caso
Titular de la Entidad V°B° del Funcionario a Cargo de la UE o

Responsable de la Implementación del SCI
Subgerencia
03
APLICATIVO INFORMÁTICO
TIPS A CONSIDERAR
1. Se recomienda el uso de Google Chrome para utilizar el aplicativo informático del Sistema de
Control Interno
2. Se recomienda actualizar los cambios en el aplicativo utilizando “Ctrl + F5”
3. Se recomienda no ingresar al aplicativo informático del Sistema de Control Interno con dos (02)
perfiles en la misma computadora y al mismo tiempo (Ejemplo: Ingreso con el perfil “Funcionario
Responsable” e ingreso con el perfil “Operador”)

LA ENTIDAD DEBE CONSIDERAR LAS SIGUIENTES PRECISIONES
ANTES DE ESTABLECER LAS MEDIDAS DE CONTROL Y ELABORAR EL
PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
1. La entidad puede registrar en el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control” uno o más
RIESGOS por cada PRODUCTO PRIORIZADO.
2. La entidad puede registrar en el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control” una o más
MEDIDAS DE CONTROL por cada RIESGO IDENTIFICADO.
3. Se recomienda ingresar por lo menos tres (03) MEDIOS DE VERIFICACIÓN por cada MEDIDA DE
CONTROL ESTABLECIDA.
4. La fecha de inicio para el plazo de implementación debe ser mayor o igual al 02/01/2021.
5. La fecha de término para el plazo de implementación debe ser menor o igual al 31/12/2021.
¿Cómo registro y envío el “Plan de Acción
Anual – Sección Medidas de Control” en el
aplicativo informático del Sistema de Control
Interno?

ROLES EN EL FLUJO DEL ENTREGABLE DEL
“PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL” (*)
2. Registrar
1. Crear 5. Generar 6. Enviar a
Rol detalle del 3. Visar 4. Aprobar
Entregable Reporte CGR
Entregable
Titular NO NO NO SI SI SI
Funcionario SI SI SI NO SI SI
Responsable
Operador SI SI NO NO SI NO
(*) Solo puede recuperar el entregable el Rol que lo ha enviado

1. El “Funcionario Responsable” o el “Operador” le dará clic en la sección “IDENTIFICACIÓN Y PRIORIZACIÓN DE
PRODUCTOS”.

2. El “Funcionario Responsable” o el “Operador” cuando sea necesario le dará clic al botón “Copia Productos
Priorizados”, con la finalidad de poder copiar al periodo 2021 los productos del año 2019 y 2020 que aún se mantendrían
para implementar la mejora continua.

3. Se visualiza el formulario “Copiar productos y sus Riesgos”, se dará clic al botón “Periodo origen”, se colocará primero el
año 2019 ó 2020 y se dará clic al botón “Consultar”, para que se visualice los productos priorizados registrados en los
respectivos años.

4. Posteriormente en el formulario “Copiar productos y sus Riesgos”, aparecerán los Productos Priorizados de los años
anteriores (2019 y 2020) los cuales de acuerdo a un análisis realizado por el Órgano Responsable, seleccionará para que
se puedan cargar a la lista de “Identificación y Priorización de Productos”

5. Se dará check a los productos seleccionados de los años 2019 / 2020 de acuerdo al análisis realizado por el Órgano
Responsable, posteriormente se dará clic al botón “Copiar productos priorizados”.

6. Aparecerá una ventana que nos informará que los productos priorizados se copiaron correctamente, posteriormente se
dará clic al botón “Aceptar”.

7. Se actualizará el módulo “Identificación y Priorización de Productos” con Periodo 2021, con los productos del año
2019 y 2020 que se implementará la mejora continua (Esta lista no incluye registro del Presupuesto, la Priorización y el
Presupuesto Asignado).
2021
2021
2021

8. Se dará clic al botón “Editar” del formulario “Identificación y Priorización de Productos” con la finalidad de
actualizar uno por uno los productos priorizados registrados.
2021
2021
2021

9. En el formulario “Mantenimiento de Productos Priorizados” se realizará la actualización del Producto Priorizado
(cuando sea necesario), incluir el Presupuesto Asignado al Producto (S/.) y establecer si es producto que se va a
Priorizar para el presente año.

10. Posteriormente le dará clic al botón “Guardar” para guardar los cambios realizados en el formulario
“Mantenimiento de Productos Priorizados”.

11. Para el registro de productos nuevos el “Funcionario Responsable” o el “Operador”, le dará clic al botón “Nuevo”.
20% 20%

12. En el formulario “Mantenimiento de Productos Priorizados” el “Funcionario Responsable” o el “Operador”,
registrará los datos del producto priorizado nuevo incluyendo datos como: Año, Producto Priorizado, Presupuesto
Asignado, y Priorizado.

13. Posteriormente le dará clic al botón “Guardar” para guardar los cambios realizados en el formulario
“Mantenimiento de Productos Priorizados”.

14. Cuando la cantidad del presupuesto de los productos registrados lleguen al 100%, el “Funcionario Responsable” o
el “Operador” le dará clic al botón “Cerrar Priorización”.
100% 50%

15. Posteriormente al darle clic al botón “Cerrar Priorización”, cambiará el estado de “NO” a “SI” de la sección
“¿Priorizacíón cerrada?”, con este paso las entidades podrán registrar sus productos, identificar los riesgos y establecer
medidas de control para la presentación el Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control para el presente año.
SI
100% 50%

16. En la sección el “Funcionario Responsable” o el “Operador” se dará clic al botón “GESTIÓN DE LA IMPLEMENTACIÓN DE SCI”,
seguidamente le clic a la pestaña “Nuevo”
2021 11/03/2021 15/03/2021
2021 11/03/2021 16/03/2021

17. Se visualiza “Mantenimiento de Entregable”, seleccionar como Año: 2019 y como Entregable: “Plan de Acción Anual
– Sección Medidas de Control”

18. Luego de seleccionar el Año y Entregable, se completa en automático el formulario con los datos del Funcionario
Responsable, se da clic en “Guardar”

19. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Entregable” con la opción “Registrar Detalle”, se da clic en esa pestaña

20. Se visualiza el formulario “Plan de Acción Anual – Sección Medida de Control” con las secciones: “Productos
Priorizados”, “Riesgos Identificados” y “Medidas de Control”

21. Se visualiza el formulario “Plan de Acción Anual – Sección Medida de Control” con las secciones: “Productos
Priorizados”, “Riesgos Identificados” y “Medidas de Control”

22. El “Funcionario Responsable” o el “Operador”, le dará clic al botón nuevo de la Sección “Productos Priorizados”, con la
finalidad de registrar los productos para el Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control del presente año.

23. En la Sección “Productos Priorizados” el “Funcionario Responsable” o el “Operador”, seleccionará los productos de
la lista de “Productos Priorizados” registrados.

24. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Productos Priorizados”, se completa la información: ”Producto Priorizado”,
“Procedencia”, “Detalle de Procedencia”, “Criterios de Priorización”

25. Cuando el formulario se encuentre con la información registrada se da clic en “Guardar”
PROGRAMAS PRESUPUESTALES PROGRAMA PRESUPUESTAL N° 0001 – AÑO 2019

26. En la Sección “Riesgos identificados”, se da clic en “Nuevo” para registrar los riesgo identificados Previo a esa acción se
debe seleccionar el “Producto Priorizado” que asociaremos los riesgos identificados

27. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Riesgos Identificados”, se completa la información: ”Riesgo Identificado”,
“Procedencia”, “Probabilidad”, “Impacto”.
Se visualiza en automático el “Tratamiento del Riesgo” de acuerdo a las disposiciones de la Directiva (Obligatorio / No
Obligatorio)

28. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Riesgos Identificados”, se completa la información: ”Riesgo Identificado”,
“Procedencia”, “Probabilidad”, “Impacto”.
Obligatorio)


30. En el caso que se requiera ELIMINAR UN RIESGO de un Producto Priorizado, se deberá marcar el producto priorizado en la
sección “Productos Priorizados”, posteriormente selecciona el RIESGO a eliminar en la sección “Riesgos Identificados” y le
darán clic al botón ELIMINAR.

31. El aplicativo le preguntará si se encuentra seguro de Eliminar el Riesgo. SI se encuentra seguro le darán clic al botón SI.
32. El aplicativo informará que RIESGO SE HA ELIMINADO SATISFACTORIAMENTE.
33. En el caso que se REEVALUE LOS RIESGOS de un Producto Priorizado, se deberá marcar el producto priorizado en la
sección “Productos Priorizados”, posteriormente selecciona el RIESGO a REEVALUAR en la sección “Riesgos Identificados” y le
darán clic al botón EDITAR.

34. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Riesgos Identificados”, en caso se requiera se ajustará el nombre del riesgos:
”Riesgo Identificado”, y se reevaluará la “Probabilidad”, “Impacto”.
Obligatorio).

35. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Riesgos Identificados”, en caso se requiera se ajustará el nombre del riesgos:
”Riesgo Identificado”, y se reevalúa la “Probabilidad”, “Impacto”.
Obligatorio).

RIESGOS ALTO (64)

37. En la Sección “Medidas de Control”, se da clic en “Nuevo” para registrar las medidas establecidas Previo a esa acción se
debe seleccionar el “Riesgo Identificado” que asociaremos las medidas establecidas

38. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Medidas de Control”, se completa la información: ”Medida de Control”,
“Órgano o Unidad Orgánica”, “Fecha de Inicio”, “Fecha de Término”, “Medio de Verificación”, “Comentario u Observación”.
Cuando el formulario se encuentre con la información registrada se da click en “Guardar”

39. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Medidas de Control”, se completa la información: ”Medida de Control”,
“Órgano o Unidad Orgánica”, “Fecha de Inicio”, “Fecha de Término”, “Medio de Verificación”, “Comentario u Observación”.
Cuando el formulario se encuentre con la información registrada se da clic en “Guardar”
05/03/2021 12/08/2021

40. El Rol “Funcionario Responsable” visa el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control”
2021 11/03/2021 15/03/2021
2021 11/03/2021 16/03/2021
2021 11/03/2021 16/03/2021
2021 11/03/2021 16/03/2021
2021 11/03/2021 16/03/2021

41. El Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control se encuentra en estado “Visado”
2021 13/03/2021
2021 13/03/2021
2021 13/03/2021
2021
2021

42. El Rol “Titular” visa el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control”
2021 11/03/2021
2021 11/03/2021
2021 11/03/2021
2021
2021

43. El Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control se encuentra en estado “Aprobado”
2021 13/03/2021
2021 13/03/2021
2021 13/03/2021

44. El Rol “Titular” o “Funcionario Responsable” genera el reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control
aprobado, luego se imprime para ser firmado (Titular) y visado (Funcionario Responsable).
El Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control se escanea para su envío a la CGR
2021 13/03/2021
2021 13/03/2021

45. El Rol “Titular” o “Funcionario Responsable” envía el Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control a la
CGR
2021 13/03/2021
2021 13/03/2021
2021 13/03/2021

46. Se adjunta el Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control escaneado en PDF

47. Se envía el Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control escaneado en PDF

48. El Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control ha sido enviado
2021 13/03/2021 16/03/2021

49. El Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control ha sido enviado
2021 13/03/2021 16/03/2021
2021 13/03/2021 16/03/2021
2021 13/03/2021 16/03/2021
2021 13/03/2021 16/03/2021
2021 13/03/2021 16/03/2021

SECTORISTAS ASIGNADOS PARA BRINDAR ASISTENCIA TÉCNICA
EN LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI EN LAS ENTIDADES DEL ESTADO
CORREO ELECTRÓNICO:
CONSULTASCONTROLINTERNO@CONTRALORIA.GOB.PE
SECTORISTAS DE ENTIDADES DEL GOBIERNO REGIONAL Y LOCAL

DEPARTAMENTO SECTORISTA TELEFONO CELULAR CORREO ELECTRÓNICO
CESAR WILBERTO -
999890810 cmontoyac@contraloria.gob.pe
MONTOYA CAMPAÑA
A NIVEL NACIONAL
JUAN WILDER LEVANO
YARCURI
- 940145259 jlevano@contraloria.gob.pe
SECTORISTAS ASIGNADOS PARA BRINDAR ASISTENCIA TÉCNICA
EN LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI EN LAS ENTIDADES DEL ESTADO
SECTORISTAS DE ENTIDADES DEL GOBIERNO REGIONAL Y LOCAL
DEPARTAMENTO SECTORISTA TELEFONO CELULAR CORREO ELECTRÓNICO
ANA MARIA LATORRE
ANCASH, LA LIBERTAD y MERINO (PRINCIPAL) - 990287331 alatorre@contraloria.gob.pe
MADRE DE DIOS
ALBERTO RUBÉN QUISPE RIVERA 951308790 aquisper@contraloria.gob.pe
APURIMAC, CAJAMARCA, AUGUSTO DE LA ROSA VASQUEZ MEJIA avasquezm@contraloria.gob.pe

(PRINCIPAL) - 942409657
LAMBAYEQUE Y TUMBES
JORGE LUIS URIBE MOYANO - 979804434 juribem@contraloria.gob.pe
LIMA PROVINCIAS, PIURA Y
GREGORIO BENEDICTO RUIZ ROBLES - 980466678 gruizr@contraloria.gob.pe
SAN MARTIN
achavarri@contraloria.gob.pe
AYACUCHO, CALLAO, HUANCAVELICA, ANNIE CHAVARRI ELGUERA (PRINCIPAL) - 970014553
Y LORETO - 991236607 bramirez@contraloria.gob.pe
BERTHA RAMIREZ NIÑO
AREQUIPA, CUSCO, MOQUEGUA Y FERNANDO GONZALEZ fgonzalez@contraloria.gob.pe
PASCO - 975414240
DIAZ (PRINCIPAL)
MOQUEGUA Y PASCO LOURDES GIULIANA VILLAFUERTE OBANDO 945667055 lvillafuerte@contraloria.gob.pe
AMAZONAS, ICA, PUNO Y TACNA JOSE LUIS PONCE TORRES - jponcet@contraloria.gob.pe

982154563
HUANUCO, JUNIN, kfloresc@contraloria.gob.pe

KELY JOIS FLORES CABANILLAS - 980746956
LIMA METROPOLITANA Y UCAYALI
GRACIAS

Capacitación Eje de Gestión de Riesgos Marzo 2021

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IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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