Implementación Del Sistema de Control Interno (DIRECTIVA #006-2019-CG/INTEG y Modificatoria)

IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL
INTERNO
(DIRECTIVA N° 006-2019-CG/INTEG y modificatoria)
PLAN DE ACCIÓN ANUAL- SECCIÓN MEDIDAS DE

REMEDIACIÓN
(Periodo 2022)
SUBGERENCIA DE PREVENCIÓN E INTEGRIDAD FEBRERO 2022
01 Información General
ENTREGABLES Y PLAZOS DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO- AÑO 2022
NO APLICABLE a las entidades del Gobierno Regional y del Gobierno Local que participan en el Proceso de Elecciones Generales
2022
Plan de acción Anual - Reporte de Seguimiento

Reporte de Seguimiento Anual
Sección Medidas de Semestral del Plan de Acción
del Plan de Acción Anual –
Remediación – Anual –
Periodo Enero – Diciembre 2021
Periodo Enero – Diciembre 2022 Periodo Enero – Junio 2022
(Con corte de (Con corte de

Hasta el información al Hasta el Eje Cultura Hasta el información al
31/01/2022 30/12/2021) 31/03/2022 Organizacional 27/07/2022 30/06/2022)
Eje Eje Gestión Eje

Supervisión de Riesgos Supervisión
Reporte de Evaluación Anual Plan de acción Anual - Reporte de Evaluación Semestral

de la Implementación del SCI – Sección Medidas de Control – de la Implementación del SCI –
Periodo Enero – Diciembre 2021 Periodo Enero – Diciembre 2022 Periodo Enero – Junio 2022
ENTREGABLES Y PLAZOS DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO- AÑO 2022
SOLO APLICABLE a las entidades del Gobierno Regional y del Gobierno Local que participan en el Proceso de Elecciones
Generales 2022
Plan de acción Anual - Reporte de Seguimiento

Reporte de Seguimiento Anual Reporte de Seguimiento Anual
Sección Medidas de Semestral del Plan de Acción
del Plan de Acción Anual – del Plan de Acción Anual –
Remediación – Anual –
Periodo Enero – Diciembre 2021 Periodo Enero – Octubre 2022
Periodo Enero – Octubre 2022 Periodo Enero – Junio 2022
(Con corte de (Con corte de (Con corte de

Hasta el información al Hasta el Eje Cultura Hasta el información al Hasta el información al
31/01/2022 30/12/2021) 31/03/2022 Organizacional 27/07/2022 30/06/2022) 30/11/2022 31/10/2022)
Eje Eje Gestión Eje Eje

Supervisión de Riesgos Supervisión Supervisión
Reporte de Evaluación Anual Plan de acción Anual - Reporte de Evaluación Semestral Reporte de Evaluación Anual
de la Implementación del SCI – Sección Medidas de Control – de la Implementación del SCI – de la Implementación del SCI –
Periodo Enero – Diciembre 2021 Periodo Enero – Octubre 2022 Periodo Enero – Junio 2022 Periodo Enero – Octubre 2022
¿En que consiste el Plan de Acción Anual- Sección Medidas de Remediación?
• Es un instrumento de gestión que orienta el accionar de la entidad para cumplir con el objetivo de superar las deficiencias
identificadas en la Evaluación de la Implementación del Sistema de Control Interno.
• Con el plan de acción, la entidad define, a partir de la evaluación, una agenda anual para mejorar sus condiciones organizacionales y el
nivel de madurez en la implementación del SCI.
• Deben de presentarlo todas las entidades del Estado, bajo el ámbito de la Directiva 006-2019-CG/INTEG, que identificaron
deficiencias en el Reporte de Evaluación Anual de la Implementación del Sistema de Control Interno
SI La entidad cumple con la

condición de la pregunta, se Las deficiencias identificadas se
verifica con el sustento. incorporan en el Plan de Acción
Habiéndose presentado el Anual- Sección Medidas de
“Reporte de Evaluación PARCIALMENTE(*) Identifica deficiencias de
Control Interno.
Remediación, a fin de ser superadas
Anual de la Implementación
durante los plazos planteados por
del SCI” la entidad pudo NO Identifica deficiencias de
Control Interno. la entidad.
haber contestado a las 58
preguntas de la siguiente
manera: NO APLICA(*) La entidad no esta obligada a
cumplir con la condición de la
pregunta, se verifica con el FECHA LIMITE DE PRESENTACIÓN:
sustento.
31 DE MARZO DE 2022
(*) No todas las preguntas del Reporte de Evaluación tienen estas alternativas.
Orientaciones para el
desarrollo del Plan de Acción
02 Sección Medidas de
Remediación
IMPORTANTE
❖Considerar lo presentado en este material como una
orientación al trabajo que la entidad va realizar,
pudiendo ser mejorado y modificado de acuerdo a lo
que consideren pertinente.
❖Se recomienda que la entidad incluya más de una
medida de remediación para superar las deficiencias
encontradas.
❖ Las medidas de remediación deben estar
relacionadas estrechamente con la deficiencia
encontrada, a fin de superar la misma.
IMPORTANTE:
Para este año 2022, año electoral, las entidades
del GOBIERNO LOCAL Y REGIONAL, deberán
programar los plazos de implementación de
sus Planes de Acción Anual - Sección Medidas
de Remediación, hasta el último día hábil del
mes de octubre.(*)
CONCEPTOS BÁSICOS
Para efectos de la implementación del SCI debe tomarse en cuenta las siguientes definiciones:
• Alta Dirección de la entidad: comprende a los órganos que son responsables de dirigir la entidad, supervisar y regular
sus actividades, y, en general ejercer las funciones de dirección política y administrativa de la entidad. *
• Funcionario: Todo aquel integrante de la administración institucional con atribuciones de dar órdenes y tomar decisiones
o que ejecuta actividades establecidas por la entidad/dependencia con mayor nivel de responsabilidad funcional. **
• Servidor público: Persona que, independientemente del régimen laboral en que se encuentre, mantiene vínculo laboral,
contractual o relación de cualquier naturaleza con alguna de las entidades/dependencias del Estado y que, en virtud de
ello ejerce funciones en tales entidades/dependencias.**
• Producto: Bien o servicio que proporcionan las entidades/dependencias del Estado a una población beneficiaria con el
objeto de satisfacer sus necesidades.**
* De acuerdo a lo establecido en el articulo 10 del Decreto Supremo Nº 054-2018-PCM que aprueba los Lineamientos de Organización del Estado, publicado el
18 de mayo de 2018.
**Conforme las definiciones contenidas en el numeral 6.1 de la Directiva 006-2019-CG/INTEG, aprobada mediante RESOLUCION DE CONTRALORIA Nº 146-
2019-CG, publicada el 17 de mayo de 2019.
DESARROLLO DE PREGUNTAS DEL CUESTIONARIO
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de Durante los últimos doce meses, ¿La entidad/dependencia ha realizado al menos una charla de sensibilización,
Pregunta: 1
Organizacional Control dirigido a sus funcionarios y servidores, sobre ética, integridad y su importancia en fa función pública?
Alternativa Descripción Medios de Verificación
Cuando la charla se ha ejecutado durante los últimos doce meses, teniendo en - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la realización de la charla,
consideración lo siguiente: indicando los porcentajes respectivos y acreditando el cumplimiento de los
❖ Criterios contenido de charla: Considerar aspectos conceptuales, normativos criterios mínimos.
y reflexivos. (Ver siguiente diapositiva) - Certificados o constancias, nombre de la charla, fecha de la charla, capturas
SI
❖ Criterios expositor: especializado en el tema. (Ver siguiente diapositiva) pantalla, lista de participantes de la charla, entre otros documentos.
❖ Participan al menos el 50% del personal, cumpliendo con los criterios - Oficios, correos electrónicos remitidos que acrediten coordinaciones para la
mínimos establecidos realización de la charla.
❖ El tiempo de realización debe ser por lo menos de 2 horas cronológicas
Cuando la charla se ha ejecutado durante los últimos doce meses, teniendo en - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la realización de la charla,
consideración lo siguiente: indicando los porcentajes respectivos.
❖ Criterios contenido de charla: Considerar aspectos conceptuales, normativos - Certificados o constancias, nombre de la charla, fecha de la charla, capturas
y reflexivos. (Ver siguiente diapositiva) pantalla, lista de participantes de la charla, entre otros documentos.
PARCIAL.
❖ Criterios expositor: especializado en el tema. (Ver siguiente diapositiva) - Oficios, correos electrónicos remitidos que acrediten coordinaciones para la
❖ Entre el 30% y 40% del personal, cumpliendo con los criterios mínimos realización de la charla.
establecidos
- No se realizó. -
NO - Participación entre el 1% y 29% del personal, cumpliendo con los criterios
mínimos establecidos.
¿Cuáles son los criterios para la pregunta N.º 1?
Es importante que los funcionarios y servidores de las entidades internalicen la importancia que tiene la ética e integridad en la función pública
como parte del desarrollo de la Política y Plan de Integridad Institucional.
A- Participantes en la charla de sensibilización:
La Charla debe incluir a personal independientemente del régimen laboral o contractual o relación de cualquier naturaleza con la entidad
B- Recomendación para la realización de la charla de sensibilización:
Se recomienda que esta actividad se realice dentro del primer semestre del año.
C- Contenido mínimo de la charla de sensibilización (Mínimo 2 horas cronológicas)
• Aspectos conceptuales: Ética, integridad, función pública.
• Aspectos normativos: Código de Ética de la función pública (obligaciones y responsabilidades), Plan Nacional de Integridad y Lucha contra la
Corrupción, otras normas.
• Aspectos reflexivos: Importancia de la ética e integridad en la función pública.
D- Alternativas para el dictado de la charla:
1. Expositor de la entidad especializado en el tema (Experiencia: haber llevado, al menos, un curso cumpliendo el criterio de la pregunta Nro. 04
del presente cuestionario).
2. Secretaria de Integridad Pública o CGR o Universidad o Entidad Cooperante o Colegio Profesional.
3. Consultor individual o empresa que cuente con experiencia, de por lo menos 6 meses (recomendable) brindando estos servicios.
4. E.- Documentos que acreditan el cumplimiento de la condición
Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la realización de la charla (Oficina de Integridad Pública / Recursos Humanos y quien haga sus
veces) que contiene, certificados o constancias, nombre de la charla, fecha de la charla, capturas pantalla (en el caso de charlas virtuales), entre
otros documentos
Eje 1: Cultura Componente 1 : Ambiente de Durante los últimos doce meses, ¿La entidad/dependencia ha realizado al menos una charla de sensibilización,
Pregunta: 1
Organizacional Control dirigido a sus funcionarios y servidores, sobre ética, integridad y su importancia en fa función pública?
Determinación de Medidas de Remediación

Deficiencia Órgano o Unidad Plazo de implementación
del SCI Nro. de Medida de Remediación Comentarios y
Orgánica Medios de verificación
Medida Inicio Término Observaciones
Responsable
Opción 1 (Lo realiza la propia Entidad): Órgano o Unidad Al ser realizado por la entidad, se
Desarrollar por parte de la entidad de una charla Orgánica de Recursos designara al servidor/ funcionario a
Documento en el que se designa al servidor/ funcionario
de sensibilización sobre ética, integridad y su Humanos e Integridad 22-02-2022 28-02-2022 cargo del desarrollo de la misma,
a cargo de realizar la charla.
importancia en la función pública para los o la que haga sus cautelando que cumpla con los
funcionarios y servidores de la Entidad. veces. requisitos mínimos del expositor.
1 Opción 2 (Lo realiza a través de entidades

Durante el externas): Realizar las coordinaciones con la Órgano o Unidad
presente año Secretaria de Integridad Publica/ CGR/ Entidad Orgánica Documento en el que se realiza la solicitud de
la entidad no Cooperante / Colegio Profesional/ Universidad a Responsable de la 22-02-2022 28-02-2022 coordinación con la finalidad que se pueda brindar la
realizó al fin de que se brinde una charla de Implementación del charla a los funcionarios y servidores.
menos una sensibilización sobre ética, integridad y su SCI
charla de importancia en la función pública
sensibilización - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la
sobre ética, Órgano o Unidad realización de la charla, indicando la cantidad de
integridad y su Orgánica de Recursos participantes y acreditando los criterios mínimos.
importancia Realizar la charla de sensibilización a los
Humanos e Integridad - Certificados o constancias, nombre de la charla, fecha de
en la función 2 funcionarios y servidores, sobre ética, integridad 02-03-2022 01-06-2022
o la que haga sus la charla, capturas pantalla, lista de participantes de la
pública. y su importancia en la función pública
veces. charla, entre otros documentos.
- Oficios, correos electrónicos remitidos que acrediten que
se llevo a cabo la charla.
Órgano o Unidad
Realizar la verificación respecto a la realización Orgánica
Informe del Órgano o Unidad Orgánica que indique la
3 de la charla de sensibilización y al cumplimiento Responsable de la 03-06-2022 10-06-2022
ejecución de la charla de sensibilización.
de los criterios (% de cumplimiento, entre otros) Implementación del
SCI
IMPORTANTE: 1. Considerar solo como ejemplo orientador.
2. Tener en cuenta que algunas de las entidades del GOBIERNO LOCAL Y REGIONAL, deberán programar los plazos de implementación de las Medidas de Remediación hasta el último día hábil del mes de octubre.
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de ¿La entidad/dependencia cuenta con lineamientos o normas internas aprobadas que regulen la conducta de sus
Pregunta: 2
Organizacional Control funcionarios y servidores en el ejercicio de sus funciones?
Cuando la entidad cuenta con el acto resolutivo que aprueba el lineamiento - Acto resolutivo o documento que haga sus veces emitido por autoridad
o norma interna que aprueba los lineamientos o normas internas que competente que aprueba los lineamientos o normas internas que regulen la
SI regulen la conducta de funcionarios y servidores en ejercicio de funciones. conducta.
Difusión de la normativa al interior de la entidad: Memorando, correos
institucionales que acrediten la difusión
Cuando la entidad no cuenta con el acto resolutivo que aprueba el -
lineamiento o norma interna que aprueba los lineamientos o normas
NO
internas que regulen la conducta de funcionarios y servidores en ejercicio
de funciones.
Nota 1: Se recomienda efectuar coordinaciones entre la entidad pliego con las unidades adscritas y ejecutoras para elaborar y aprobar el lineamiento o norma interna que
resultará aplicable a todas ellas, de corresponder.
Nota 2: Aprobado el lineamiento o norma interna, debe ser difundida permanente dentro de la entidad, con la finalidad de promover su cumplimiento.
Nota 3: Tomar en cuenta el DS N° 042-2018-PCM, que indica en el art. 4, contar con un “Código de Conducta” como mecanismo e instrumentos que promueven la
integridad pública para la implementación del control interno y la promoción de acciones de prevención y lucha contra la corrupción
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de ¿La entidad/dependencia cuenta con lineamientos o normas internas aprobadas que regulen la conducta de sus
Pregunta: 2
Organizacional Control funcionarios y servidores en el ejercicio de sus funciones?

Deficiencia del
Nro. de Órgano o Unidad Plazo de implementación Comentarios y
SCI Medida de Remediación Medios de verificación
Medida Orgánica Responsable Inicio Término Observaciones
Elaborar y aprobar el marco

Órgano o Unidad
normativo que regule la Acto resolutivo o documento que haga sus veces emitido En caso de dependencias:
Orgánica de Recursos
conducta de funcionarios y por autoridad competente que aprueba los lineamientos o Se realizará las
1 Humanos o la que haga sus 22-02-2022 29-04-2022
servidores en la Entidad y normas internas que regulen la conducta. coordinaciones con el
La entidad no veces.
dependencias. pliego.
cuenta con
lineamientos o
normas internas
aprobadas que Realizar la difusión del
regulen la - Órgano o Unidad
lineamiento / norma interna
conducta de sus Orgánica de Administración. La difusión se realizara a
aprobada entre los funcionarios Difusión de la normativa al interior de la entidad:
funcionarios y 2 - Órgano o Unidad 02-05-2022 16-05-2022 más tardar a los 10 días
y servidores a través de los Memorando, correos institucionales que acrediten la difusión
servidores en el Orgánica de Comunicaciones, hábiles de su aprobación
canales de comunicación que
ejercicio de sus o la que haga sus veces.
disponga
funciones
Realizar la verificación del Órgano o Unidad Orgánica Informe del Órgano o Unidad Orgánica responsable de la
3 cumplimiento del lineamiento o Responsable de la 17-05-2022 30-05-2022 aprobación y difusión del lineamiento o norma interna que
norma interna aprobada Implementación del SCI regula la conducta de los funcionarios y servidores.

Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de ¿La entidad/dependencia cuenta con un procedimiento aprobado que permita recibir denuncias contra sus
Pregunta: 3
Organizacional Control funcionarios y servidores que vulneran la ética o normas de conducta?
La entidad cuenta con acto resolutivo que aprueba el procedimiento - Acto resolutivo o documento que haga sus veces emitido por autoridad
de recepción de denuncias contra los funcionarios y servidores que competente que aprueba el procedimiento de denuncias.
vulneran la ética o normas de conducta.
Difusión de la normativa al interior de la entidad: Memorando, correos
SI Puede estar contenido en los lineamientos o norma interna que regulan la institucionales que acrediten la difusión .
conducta de los funcionarios y servidores (ref. pregunta 2) o puede ser
aprobado de manera independiente por Acto resolutivo o documento que
haga sus veces suscrito por autoridad competente.
Cuando la entidad no cuenta con el acto resolutivo que aprueba el -

NO procedimiento que permita recibir denuncias contra los funcionarios y
servidores que vulneran la ética o normas de conducta..
Nota 1: Se recomienda efectuar coordinaciones entre la entidad pliego con las unidades adscritas y ejecutoras para elaborar y aprobar el lineamiento o norma interna que
resultará aplicable a todas ellas, de corresponder.
Nota 2: Aprobado el procedimiento, debe ser difundido permanente de mamera interna y externa a través de los medios de comunicación que tenga a su disposición.
Nota 3: La entidad puede utilizar la plataforma digital https://denuncias.servicios.gob.pe, para recepcionar las denuncias como parte del procedimiento.
Nota 4: No confundir este procedimiento con el de la Ley 29542 Ley de Protección al denunciante en el ámbito administrativo y de colaboración eficaz en el ámbito penal, y
modificatorias, que atribuye competencia a la CGR (art. 4), cuyo procedimiento especifico se rige por la Directiva 009-2020-Contraloria.
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de ¿La entidad/dependencia cuenta con un procedimiento aprobado que permita recibir denuncias contra sus
Pregunta: 3
Organizacional Control funcionarios y servidores que vulneran la ética o normas de conducta?

Deficiencia del SCI Nro. de Medida de Remediación Órgano o Unidad Plazo de implementación Comentarios y
Medios de verificación
Elaborar y aprobar el marco normativo Órgano o Unidad En caso de

Acto resolutivo o documento que haga
que regule el procedimiento de Orgánica de Recursos dependencias: Se
sus veces emitido por autoridad
1 denuncias en contra de funcionarios y Humanos e Integridad o la 22-02-2022 29-04-2022 realizará las
competente que aprueba el
servidores que vulneran la ética o que haga sus veces. coordinaciones con el
procedimiento de denuncias.
normas de conducta. pliego.
La entidad no cuenta
con un procedimiento - Órgano o Unidad
aprobado que permita Realizar la difusión del marco normativo Orgánica de
recibir denuncias que regule el procedimiento de Administración.
La difusión se realizara a
contra sus funcionarios denuncias, de manera interna y - Órgano o Unidad Difusión de la normativa al interior de la
2 02-05-2022 16-05-2022 más tardar a los 10 días
y servidores que externa, a través de los medios que Orgánica de entidad: Memorando, correos
hábiles de su aprobación
vulneran la ética o virtuales con los que se dispone. Comunicaciones, o la que institucionales que acrediten la difusión .
normas de conducta. haga sus veces.
Informe del Órgano o Unidad Orgánica

Realizar la verificación del cumplimiento Órgano o Unidad Orgánica
responsable de la aprobación y difusión
3 marco normativo aprobado y su Responsable de la 17-05-2022 30-05-2022
del marco normativo que regule el
difusión. Implementación del SCI
procedimiento de denuncias.

¿Los funcionarios y servidores que son parte del Órgano o Unidad Orgánica Responsable de la
Eje 1: Cultura
Pregunta: 4 Componente 1: Ambiente de Control implementación del SCI han recibido, al menos, un curso de capacitación en Control Interno durante los
Organizacional
dos últimos años?
Se cumple cuando: - Informe, acto resolutivo o documento que haga sus veces, emitido por autoridad
- Durante los dos últimos años, la totalidad de los funcionarios y competente que acredite que se ha llevado el curso correspondiente y que
servidores que son parte del Órgano o Unidad Orgánica Responsable contenga certificados o constancias.
SI de la implementación del SCI han recibido un curso de capacitación. - Documento en el que se identifique que la totalidad de funcionarios y servidores
- El tiempo de realización debe ser por lo menos de 24 horas cuentan con curso de capacitación en Control Interno.
académicas.
Se cumple cuando: - Informe, acto resolutivo o documento que haga sus veces, emitido por autoridad
- Durante los dos últimos años, al menos el 50% de los funcionarios y competente que acredite que se ha llevado el curso correspondiente y que
servidores que son parte del Órgano o Unidad Orgánica Responsable contenga certificados o constancias.
PARCIAL. de la implementación del SCI han recibido un curso de capacitación. - Documento en el que se identifique a los funcionarios y servidores cuentan con
- El tiempo de realización debe ser por lo menos de 24 horas curso de capacitación en Control Interno, y que el número de estos corresponde a
académicas. por lo menos el 50% de los funcionarios y servidores que participan de manera
activa en el la implementación del SCI
- No se realizó. -
- Durante los dos últimos años, entre el 1% y 49% de los funcionarios y
NO servidores que son parte del Órgano o Unidad Orgánica Responsable de
la implementación del SCI han recibido un curso de capacitación.
A. ¿Quienes deben recibirlo?:
Deben recibir al menos un curso de capacitación los funcionarios y servidores que son parte del Órgano o Unidad Orgánica Responsable de la
implementación del SCI y que participan directamente en la implementación del SCI.
B. Recomendación para la realización de, al menos, un curso de capacitación:
Se recomienda que esta actividad se realice dentro del primer semestre del año. La entidad debe de cautelar que los que participen directamente en la
implementación del SCI, lleven el referido curso.
C. Contenido mínimo (24 horas académicas):
El curso debe permitir a los participantes conocer los aspectos teóricos del control interno: componentes, principios, objetivos, obligaciones y
responsabilidades de los funcionarios y servidores en su implementación y funcionamiento, así como su importancia en la gestión pública; así como
aspectos prácticos: elaboración de los entregables que evidencian la implementación del SCI, aplicación de la metodología de gestión de riesgos, entre
otros aspectos relevantes.
D. Alternativas para su desarrollo:

1. Puede estar a cargo de un proveedor que brinde servicios de capacitación, como por ejemplo Universidad, Colegio Profesional, u otra entidad
que tenga por lo menos 6 meses de experiencia brindando servicios de capacitación.
2. Puede llevarse a través de la Escuela Nacional de Control.
3. Consultor individual o empresa que cuente con experiencia de por lo menos 6 meses (recomendable) brindando estos servicios de capacitación.
E. Documentos que acreditan el cumplimiento de la condición
Certificados o constancias, Informe, acto resolutivo o documento que haga sus veces, emitido autoridad competente, que contenga la lista de personas
que cuentan con, al menos un curso de capacitación en control interno.
¿Los funcionarios y servidores que son parte del Órgano o Unidad Orgánica Responsable de la
Eje 1: Cultura
Pregunta: 4 Componente 1: Ambiente de Control implementación del SCI han recibido, al menos, un curso de capacitación en Control Interno durante los
Organizacional
dos últimos años?
Se realizará
Identificar los funcionarios y servidores
coordinaciones
que son parte del órgano o unidad
Los funcionarios y con RRHH
orgánica responsable de la Órgano o Unidad Orgánica Documento en el que se identifique a los
servidores que (legajo) o con los
1 implementación de SCI , a fin de Responsable de la 22-02-2022 23-02-2022 funcionarios y servidores que no cuentan con
son parte del funcionarios y
determinar a quienes durante los dos Implementación del SCI. curso de capacitación en Control Interno.
servidores para
órgano o unidad últimos años no han recibido un curso
obtener la
orgánica de capacitación en Control Interno.
información.
responsable de la
implementación - Informe, acto resolutivo o documento que
Realizar las coordinaciones con un
del SCI no han haga sus veces, emitido por autoridad
proveedor de servicios de capacitación Se cautelara el
competente que acredite que se ha llevado
recibido, al a fin de que los funcionarios y Órgano o Unidad Orgánica cumplimiento de
el curso correspondiente y que contenga
menos, un curso servidores que son parte del órgano o Responsable de RRHH, requisitos
2 24-02-2022 28-02-2022 certificados o constancias.
de capacitación unidad orgánica responsable de la Administración o la que haga sus mínimos
- Documento en el que se identifique que la
en Control Interno implementación de SCI lleven, al veces. solicitados por
totalidad de funcionarios y servidores
menos, un curso de capacitación en CGR.
durante los dos cuentan con curso de capacitación en
Control Interno.
últimos años, o lo Control Interno.
han recibido Realizar la supervisión respecto a la Informe del Órgano o Unidad Orgánica que indique
parcialmente realización de la charla de Órgano o Unidad Orgánica la ejecución del curso de capacitación en control
3 sensibilización y al cumplimiento de los Responsable de la 01-03-2022 02-05-2022 interno para los funcionarios y servidores que son
criterios (% de cumplimiento, entre Implementación del SCI parte del Órgano o Unidad Orgánica Responsable
otros). de la implementación del SCI.

¿El Órgano o Unidad Orgánica Responsable de la implementación del SCI en la entidad/dependencia, durante el
Eje: Cultura Componente: Ambiente de
Pregunta: 5 presente año, ha capacitado a los demás órganos o unidades orgánicas que participan en la implementación del
Organizacional Control
SCI sobre temas de control interno? (*)
Cuando la charla se ha ejecutado en el último año fiscal teniendo en consideración lo - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la realización de la charla,
siguiente: indicando los porcentajes respectivos.
❖ Criterios en contenido de charla: Considerar aspectos normativos , - Certificados o constancias, nombre de la charla, fecha de la charla, capturas pantalla,
responsabilidades de los funcionarios y servidores, ejes de implementación del entre otros documentos.
SI SCI y su aplicación. - Oficios, correos electrónicos remitidos que acrediten coordinaciones para la
❖ Criterios expositor: especializado en el tema realización de la charla.
❖ Por lo menos al 50% del personal, cumpliendo con los criterios mínimos
establecidos
Cuando la charla se ha ejecutado en el último año fiscal teniendo en consideración lo - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la realización de la charla,
siguiente: indicando los porcentajes respectivos.
❖ Criterios en contenido de charla: Considerar aspectos normativos , - Certificados o constancias, nombre de la charla, fecha de la charla, capturas pantalla,
responsabilidades de los funcionarios y servidores, ejes de implementación del entre otros documentos.
PARCIAL. SCI y su aplicación. - Oficios, correos electrónicos remitidos que acrediten coordinaciones para la
❖ Criterios expositor: especializado en el tema realización de la charla.
❖ Entre el 30% y 49% del personal, cumpliendo con los criterios mínimos
establecidos
- No se realizó. -
NO - Participación entre el 1% y 29% del personal, cumpliendo con los criterios mínimos
establecidos.
El Órgano responsable de la implementación del SCI debe encargar o asignar a uno o varios funcionarios o servidores públicos la tarea o función de capacitar a los funcionarios
y servidores de los otros órganos o unidades orgánicas de la entidad sobre el control interno y la importancia que tiene su implementación en la entidad. También se cumple
cuando se asigne a un funcionario o servidor la tarea o función de efectuar las coordinaciones con otras áreas de la entidad u otras entidades que permitan realizar la
capacitación.
A- Participantes en la capacitación:
Se debe incluir al personal que, independientemente del régimen laboral o contractual o relación de cualquier naturaleza con la entidad, participa en la implementación del
SCI.
B- Recomendación para la realización de la capacitación:
Se recomienda que esta actividad se realice dentro del primer semestre del año, la entidad ha sensibilizado como mínimo, con los criterios establecidos en la siguiente PPT.
C- Contenido mínimo de la capacitación ( 2 horas cronológicas):
Se acredita la condición de la pregunta con al menos una charla sobre temas en control interno con una duración no menor a dos (2) horas cronológicas.
Marco normativo del Control Interno, componentes, responsabilidades de los funcionarios y servidores, ejes de implementación del SCI y su aplicación.
1- La entidad puede realizarlo, debiendo cautelar que el expositor cuente con experiencia en la materia y haya llevado, por lo menos un curso en implementación del SCI,
cumpliendo los criterios de la pregunta Nro. 04 del presente cuestionario.
2- Que se realice a través de la CGR, Colegio Profesional, Universidad o Entidad Cooperante.
3- Consultor individual o empresa con experiencia en temas similares en los últimos 6 meses, cuyo expositor haya llevado, por lo menos un curso en implementación del SCI,
cumpliendo los criterios de la pregunta Nro. 04 del presente cuestionario.
E- Documentos que acreditan el cumplimiento de la condición
Lista de participantes, certificados o constancias, Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la realización de la capacitación, entre otros medios de verificación (estos
documentos deben contener como mínimo el nombre de participantes y su dependencia, nombre y fecha de la capacitación), capturas pantalla (en caso se desarrolle de
manera virtual), entre otros documentos.
¿El Órgano o Unidad Orgánica Responsable de la implementación del SCI en la entidad/dependencia, durante el
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de
Pregunta: 5 presente año, ha capacitado a los demás órganos o unidades orgánicas que participan en la implementación del
SCI sobre temas de control interno? (*)
Deficiencia del
Nro. de Medida de Remediación Órgano o Unidad Plazo de implementación Comentarios y
SCI Medios de verificación
Al ser realizado por la
Opción 1 (Lo realiza la propia
entidad, se designara al
Entidad): Desarrollo de una
Órgano o Unidad Orgánica servidor/ funcionario a
capacitación a los órganos o unidades Documento en el que se designa al servidor/ funcionario a
Responsable de la 02-03-2022 30-06-2022 cargo del desarrollo de la
orgánicas que participan en cargo de realizar la charla.
Implementación del SCI misma, cautelando que
implementación del SCI en la entidad
El Órgano o Unidad cumpla con los requisitos
sobre temas de control interno.
Orgánica mínimos del expositor
Responsable de la 1
Opción 2 (Lo realiza a través de
implementación del
entidades externas) : Realizar las
SCI en la
coordinaciones con la CGR/ Entidad Órgano o Unidad Orgánica
entidad/dependenci Documento en el que solicita identifica la cantidad de
Cooperante / Colegio Profesional/ Responsable de la 02-03-2022 30-06-2022
a, durante el participantes y se solicita se brinde la capacitación.
Universidad a fin de que se brinde una Implementación del SCI
presente año no ha
capacitación en temas de control
capacitado a los
interno.
demás órganos o
unidades orgánicas - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la
que participan en la realización de la charla, indicando los porcentajes
implementación del Realizar los controles para acreditar la Órgano o Unidad Orgánica
respectivos.
SCI sobre temas de participación de los órganos o unidades Responsable de RRHH, o
2 02-03-2022 30-06-2022 - Certificados o constancias, nombre de la charla, fecha de
control interno. orgánicas que participan en la la que haga sus veces.
la charla, capturas pantalla, entre otros documentos.
. implementación del SCI.
- Oficios, correos electrónicos remitidos que acrediten
coordinaciones para la realización de la charla.
Realizar la verificación respecto a la

Órgano o Unidad Orgánica Informe del Órgano o Unidad Orgánica indicando la ejecución
realización de la charla de capacitación
3 Responsable de la 03-07-2022 10-07-2022 de la charla realizada (incluye la información para el
y al cumplimiento de los criterio (% de
Implementación del SCI cumplimiento de los requisitos establecidos por la CGR).
cumplimiento, entre otros)

¿La entidad/dependencia cuenta con al menos un funcionario o servidor que se dedique permanentemente, a la
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de sensibilización, capacitación, orientación y soporte a los órganos o unidades orgánicas para la implementación
Pregunta: 6
Organizacional Control del SCI?
Se ha encargado o asignado, al menos, a un funcionario o servidor público, - Contrato, Informe, Oficio, Memorando, acto resolutorio o documento que
adicional a las funciones que tiene, la tarea o función de manera haga sus veces, a través del cual se encarga o asigna al funcionario o
permanente de sensibilizar, capacitar, orientar y brindar soporte servidor, la función de sensibilizar, capacitar, orientar y brindar soporte
técnico a los demás órganos o unidades orgánicas que participan en la técnico en control interno a los demás órgano o unidades orgánicas de la
implementación del SCI en la entidad. entidad.
SI - Memorando, correos institucionales, publicación en portal web, entre
Respecto a la función de capacitar, se cumple cuando se asigne a un
otros medios que acrediten la difusión interna del funcionario(s) o
funcionario o servidor la tarea o función de efectuar las
servidor(es) que se dedique a realizar las funciones de sensibilizar,
coordinaciones con otras áreas de la entidad u otras entidades que
capacitar, orientar y brindar soporte técnico en control interno.
permitan realizar la capacitación a los otros órganos o unidades orgánicas
de la entidad.
- Cuando no se ha encargado o asignado, al menos, a un funcionario o -
servidor público, adicional a las funciones que tiene, la tarea o función
de sensibilizar, capacitar, orientar y brindar soporte técnico a los
NO
demás órganos o unidades orgánicas que participan en la implementación
del SCI en la entidad.
Nota 1: Se recomienda que el funcionario o servidor asignado para estas tareas o funciones lleve, previamente, un curso sobre control interno (cumpliendo los criterio de la pregunta Nro. 04 del
presente cuestionario).
Nota 2: Debe difundirse en la entidad, el nombre y cargo del o los funcionarios y servidores que tienen asignada estas tareas o funciones.
¿La entidad/dependencia cuenta con al menos un funcionario o servidor que se dedique permanentemente, a la
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de sensibilización, capacitación, orientación y soporte a los órganos o unidades orgánicas para la implementación
Pregunta: 6
Organizacional Control del SCI?

Deficiencia del
Medida de Remediación Órgano o Unidad Plazo de implementación Comentarios y
SCI Medios de verificación
Orgánica Responsable Inicio Término Observaciones
Designar, al menos, un funcionario
La entidad no o servidorque se dedique Se cautelará que el
cuenta con, al Resolución,
permanentemente a la Órgano o Unidad Orgánica funcionario designado
memorando, entre otros, mediante el cual se
menos, un 1 sensibilización, capacitación, Responsable de la 25-02-2022 25-02-2022 cuente con un curso
designa, al menos, un funcionario o servidor.
funcionario o orientación y soporte a los órganos o Implementación del SCI. de control interno o
.
servidor que se unidades orgánicas para la que lleve el mismo.
dedique implementación del SCI.
permanentemen
te a la La difusión se
sensibilización, Difundir al interior de la entidad el (los)
Memorando, correos institucionales, publicación en portal realizará a más tardar
capacitación, nombre (s) del (los) funcionario(s) o Órgano o Unidad Orgánica web, entre otros medios que acrediten la difusión interna a los 10 días hábiles
servidor(es) que estarán dedicados de
orientacióny 2 Responsable de la 25-02-2022 28-02-2022 del funcionario(s) o servidor(es) que se dedique a realizar de la designación, a
manera permanente a la sensibilización,
soporte a los Implementación del SCI. las funciones de sensibilizar, capacitar, orientar y brindar través de los medios
capacitación, orientación y soporte a los
órganos o soporte técnico en control interno. con los que disponga
órganos o unidades orgánicas.
unidades la entidad.
orgánicas para
la Verificar la labor del funcionario/servidor - Órgano o Unidad Orgánica Se remitirá el mismo a
Informe del Órgano o Unidad Orgánica que cuente
implementación que estarán dedicados de manera Responsable de la la Alta Dirección a fin
con el Plan de Trabajo de la labor realizada por el
del SCI. 3 permanente a la sensibilización, Implementación del SCI. 26-02-2022 31-12-2022 de informar lo
funcionario(s) /servidor(es) dedicado(s) de manera
capacitación, orientación y soporte a los - Alta Dirección de la trabajado por este
órganos o unidades orgánicas. permanente a las actividades de SCI. funcionario/ servidor.
Entidad.

Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de ¿Se encuentran claramente identificadas los órganos o unidades orgánicas responsables de la ejecución de los
Pregunta: 7
Organizacional Control productos priorizados en el SCI?
Cuando la entidad ha determinado en un documento de gestión (Plan - Documento(s) de gestión o el que haga sus veces que contenga los productos que la
Estratégico Institucional, Plan Operativo Instituciones u otro documento) los entidad brinda a la población y los órganos o unidades orgánicas que se encuentran a
productos (bienes o servicios) y los órganos o unidades orgánicas que están cargo de su desarrollo o ejecución.
a cargo de su desarrollo o ejecución, tomando en cuenta los documentos de - De los documentos mencionados, los mismos deberán ser utilizados para plasmar en una
SI gestión que regulan su estructura orgánica y funciones. matriz que permita identificarla totalidad del/los producto(s) priorizado(s), y su relación
Usando como insumo lo antes mencionado, debe adjuntar una matriz que con el Órgano o Unidad Orgánica Responsable de la ejecución del mismo. La matriz podrá
permita identificar que la totalidad de los productos priorizados y su estar en un Informe, acta de reunión o similar.
respectivo Órgano o Unidad Orgánica Responsable de la ejecución de los
mismos.
Cuando la entidad cuenta con documento de gestión u otro que contiene los - Documento(s) de gestión o el que haga sus veces que contenga la mayoría de los
productos priorizados y el órgano que está a cargo de la ejecución de los mismos productos que la entidad brinda a la población y los órganos o unidades orgánicas
y adjunte la matriz que permita la identificación del Órgano o Unidad Orgánica que se encuentran a cargo de su desarrollo o ejecución.
PARCIAL. Responsable de la ejecución de alguno(s) de los productos priorizados. - De los documentos mencionados, los mismos deberán ser utilizados para plasmar en una
matriz que permita identificar alguno(s) del/los producto(s) priorizado(s), y su relación
con el Órgano o Unidad Orgánica Responsable de la ejecución del mismo. La matriz podrá
estar en un Informe, acta de reunión o similar.
- Cuando la entidad no cuenta con documento de gestión u otro que contiene -
información respecto a los productos priorizados y/o el órgano que está a
cargo de la ejecución de los mismos.
NO
- Teniendo los documentos de gestión señalados no se pueda identificar los
órganos o unidades orgánicas responsables de la ejecución de los productos
priorizados.
Nota 1: La identificación del órgano o unidad orgánica se efectúa tomando en cuenta las normas que regulan la estructura orgánica de la entidad.
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de ¿Se encuentran claramente identificadas los órganos o unidades orgánicas responsables de la ejecución de los
Pregunta: 7
Organizacional Control productos priorizados en el SCI?

Deficiencia Medida de Plazo de implementación
del SCI Nro. de Órgano o Unidad Comentarios y
Remediación Medios de verificación
Documento (s) de gestión que:

- Regulan su estructura orgánica y funciones de los
En caso de dependencias: Se
- Órgano o Unidad órganos o unidades orgánicas.
02-02-2022 28-02-2022 realizará las coordinaciones
Identificar los Orgánica Responsable - Contenga los productos que brinda a la población.
No se con el pliego.
productos que brinda la de la Implementación del
encuentra Ejemplo: PEI, POI, MAPRO, entre otros.
entidad directamente a SCI o la que haga sus
claramente
la población; así como veces.
identificadas 1 El mismo podrá estar
los órganos o los órganos o unidades - Órgano o Unidad
contenido en las actas de
unidades orgánicas responsables Orgánica de Informe, acta de reunión o similar en el que en el que se
reuniones para el desarrollo de
orgánicas de la ejecución de los Planificación, elabore una matriz que permita identificar el/los
productos priorizados en los
responsables mismos. Administración o la que 01-03-2022 15-03-2022 producto(s) priorizado(s), y su relación con el Órgano o
que participarán los
de la hagan sus veces. Unidad Orgánica Responsable de la ejecución del
funcionarios y servidores
ejecución de mismo.
relacionados con los productos
los productos priorizados.
priorizados
en el SCI. Verificar la adecuada
identificación de los Órgano o Unidad - Informe que evalúe la correcta identificación de los
. órganos o unidades orgánicas responsables de los Se coordinará con la Alta
órganos o unidad Orgánica Responsable
2 15-03-2022 30-03-2022 productos priorizados. Dirección a fin de informar lo
orgánica responsable de la Implementación del
- Acta de Reunión, que evidencia la verificación verificado.
de la ejecución de los SCI. realizada.
productos priorizados

¿La entidad/dependencia ha difundido a sus colaboradores la información del cumplimiento de sus objetivos,
Pregunta: 8 metas o resultados, a través de los canales de comunicación e información que dispone (correo electrónico,
Intranet, periódico mural, documentos oficiales, entre otros)?
La información que se debe difundir es respecto al cumplimiento de sus - Informe, memorando u otro documento en el que se indique el estado
metas y objetivos institucionales. situacional/ nivel del cumplimiento de objetivos, metas o resultados.
Para ello la entidad debe de conocer y difundir los resultados de las - Memorando, correos institucionales, publicación en portal web, entre
evaluaciones parciales y/o anuales que permiten evidenciar el otros canales de comunicación que acrediten la difusión interna.
cumplimiento de los objetivos y metas institucionales contenidos en los
SI
documentos de gestión como el Plan Estratégico Institucional (PEI), Plan
Operativo Institucional (POI) y Planes de Trabajo Anual.A
La periodicidad: Recomendable, por lo menos, cada 3 meses y de
acuerdo a las normas que regulan la transparencia en la gestión.
-Cuando la entidad no cumple con la difusión a sus colaboradores respecto -

NO del cumplimiento de los objetivos, metas o resultados.
¿La entidad/dependencia ha difundido a sus colaboradores la información del cumplimiento de sus objetivos,
Pregunta: 8 metas o resultados, a través de los canales de comunicación e información que dispone (correo electrónico,
Intranet, periódico mural, documentos oficiales, entre otros)?
Deficiencia del SCI Órgano o Unidad Plazo de implementación

Nro. de Medida de Remediación Comentarios y
Responsable
Elaborar un documento que indique el Órgano o Unidad Informe, memorando u otro

La entidad / nivel de cumplimiento respecto a Orgánica de documento en el que se
dependencia no ha objetivos, metas o resultados de acuerdo
1 Planeamiento o 22-02-2022 31-10-2022 indique el estado situacional/
difundido a sus a los instrumentos de gestión con los que
cuenta la entidad ( PEI, POI y/o Planes la que haga sus nivel del cumplimiento de
colaboradores la
de Trabajo Anual de la Entidad). veces. objetivos, metas o resultados.
información del
cumplimiento de sus
objetivos, metas o Realizar la difusión del cumplimiento de Órgano o Unidad Memorando, correos institucionales, La difusión se
resultados, a través objetivos metas o resultados, de manera Orgánica de publicación en portal web, entre realizara, por lo
2 01-03-2022 30-11-2022
de los canales de interna y externa, a través de los canales Administración o la otros canales de comunicación que menos de manera
comunicación e de comunicación con los que se dispone. que haga sus veces. acrediten la difusión interna. trimestral.
información que
dispone, o lo ha Verificar la adecuada supervisión del Órgano o Unidad
Informe del Órgano o Unidad
realizado de forma cumplimiento de objetivos metas o Orgánica
Orgánica que elaboró y difundió la
3 resultados, de manera interna y externa, a Responsable de la 01-12-2022 09-12-2022
parcial. información del cumplimiento de
través de los canales de comunicación con Implementación del
objetivos, metas o resultados.
los que se dispone SCI.

Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de ¿La entidad/dependencia realiza la Evaluación Anual del desempeño de los funcionarios, conforme a la
Pregunta: 9
Organizacional Control normativa aplicable?
La Autoridad Nacional de Servicio Civil (SERVIR) ha regulado el -Fichas que contienen los resultados de la evaluación de desempeño, informe
Subsistema de Gestión de Rendimiento en la Resolución N° 0068-2020- o documento que haga sus veces que contenga los resultados de la
SERVIR-PE y ha establecido que el mismo se implementará de manera mencionada evaluación, conforme a la normativa emitida por SERVIR.
SI progresiva en las entidades del Estado. - Documentos de coordinación.
Se cumple cuando la entidad ha efectuado la evaluación a la totalidad - Informes.
de funcionarios y servidores, conforme al marco normativo de la
Gestión de Rendimiento y en el año le tocaba realizar la misma.
Cuando la entidad ha efectuado la evaluación a parte de los Fichas que contienen los resultados de la evaluación de desempeño, informe
funcionarios y servidores, en el marco de la Gestión de Rendimiento y o documento que haga sus veces que contenga los resultados de la
PARCIAL. en el año le tocaba realizar la misma. mencionada evaluación, conforme a la normativa emitida por SERVIR.
Documentos de coordinación.
Informes.
Cuando la entidad no efectuó la evaluación de desempeño, pese a -
NO encontrarse obligada.
Cuando la entidad, no se encuentra en la obligación de efectuar la Informe interno que sustente (normativamente) que la entidad no se
NO APLICA evaluación de desempeño, conforme a la normativa aplicable. encuentra comprendida dentro de las entidades obligadas a la realización de
la Evaluación de Desempeño.
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de ¿La entidad/dependencia realiza la Evaluación Anual del desempeño de los funcionarios, conforme a la
Pregunta: 9
Organizacional Control normativa aplicable?

Deficiencia del Plazo de implementación
SCI Nro. de Medida de Remediación Órgano o Unidad Comentarios y
Se efectuarán las
Coordinar con SERVIR a fin Órgano o Unidad Orgánica Documentos que acrediten las coordinaciones que
1 de elaborar y determinar los de RRHH o la que haga sus 01-03-2022 31-10-2022 coordinaciones efectuadas: Oficios, correos correspondan con
indicadores de desempeño. veces. electrónicos, entre otros. SERVIR.
La entidad
no realiza
una Fichas que contienen los resultados de la
Evaluación Realizar una Evaluación Órgano o Unidad Orgánica evaluación de desempeño, informe o Se realizará conforme la
Anual del 2 Anual del desempeño de los de RRHH o la que haga sus 01-03-2022 31-10-2022 documento que haga sus veces que normativa establecida
funcionarios. veces. contenga los resultados de la mencionada por SERVIR.
desempeño
evaluación.
de los
funcionarios. Verificar la realización de la
Órgano o Unidad Orgánica
Evaluación Anual del Informe del Órgano o Unidad Orgánica que
3 Responsable de la 02-11-2022 08-11-2022
desempeño de los ejecutó la evaluación anual de desempeño.
Implementación del SCI.
funcionarios de la entidad
RECUERDE QUE : SERVIR ha regulado el Subsistema de Gestión de Rendimiento en la

Resolución N° 0068-2020-SERVIR-PE y ha establecido que el mismo se implementará de
manera progresiva en las entidades del Estado.
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de ¿Los órganos o unidades orgánicas responsables de la ejecución de las medidas de remediación y control
Pregunta: 10
Organizacional Control reportan mensualmente sus avances al Órgano o Unidad Orgánica Responsable de la implementación del SCI?
Cuando la totalidad de los órganos y unidades orgánicas de la entidad que se Informe, memorando, correo electrónico o documento que haga sus veces, a través del cual se
encuentran a cargo de la implementación de las medidas de remediación y control remite mensualmente, al órgano responsable, la información sobre el avance de ejecución de
consignadas en los Planes de Acción Anual remiten al órgano responsable de la las medidas de remediación y control, debiendo contener la fecha de recepción.
SI
implementación del SCI, la información del avance de implementación de las -Se debe previamente identificar a la totalidad de órgano(s) o unidad(es) orgánica(s)
mismas, de manera mensual. responsable de la implementación del SCI.
-El documento remitido al responsable del SCI debe tener fecha de recepción.
- Cuando la totalidad de los órganos o unidades orgánicas a cargo de las medidas Informe, memorando, correo electrónico o documento que haga sus veces, a través del cual se
de remediación y/o control, realizaron el reporte de la información por lo menos 6 remite en periodos mayores a un 1 mes, al órgano responsable, la información sobre el avance
veces en el año. de ejecución de las medidas de remediación y control, debiendo contener la fecha de recepción.
PARCIAL.
- Habiéndose realizado el reporte de manera mensual, no todos los órganos - Se debe previamente identificar a la totalidad de órgano(s) o unidad(es) orgánica(s)
responsables cumplieron con remitir la información. responsable de la implementación del SCI.
-El documento remitido al responsable del SCI debe tener fecha de recepción.
- Cuando ninguno de los órganos o unidades orgánicas a cargo de las medidas de -
remediación y/o control remitió la información.
- Habiéndose realizado se envío del reporte de la información, este fue realizado
NO
de 1 a 5 veces al año por cada órgano o unidades orgánicas a cargo de las
medidas de remediación y/o control.
Nota 1: El documento que acredita el cumplimiento de la condición debe contener la fecha en que se recepcionó el mismo por parte del órgano responsable de la ejecución de las medidas de
Remediación y Control .
Nota 2: La remisión
IMPORTANTE: de esta información
1. Considerar permitirá
solo como ejemplo al órgano responsable del SCI conocer el estado situacional de ejecución de las medidas y podrá disponer la ejecución de las acciones que aseguren
orientador.
la ejecución de las mismas dentro de los plazos y formaYprevista
2. Las entidades del GOBIERNO LOCAL REGIONAL,
en eldeberán
Plan deprogramar los plazos de implementación de las Medidas de Remediación hasta el último día hábil del mes de octubre.
Acción Anual.
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente de ¿Los órganos o unidades orgánicas responsables de la ejecución de las medidas de remediación y control
Pregunta: 10
Organizacional Control reportan mensualmente sus avances al Órgano o Unidad Orgánica Responsable de la implementación del SCI?
Deficiencia del SCI Nro. de Plazo de implementación

Medida de Remediación Órgano o Unidad Comentarios y
Medida Medios de verificación
Los Órgano(s) o
Identificar los Órgano(s) o unidad(es) Memorando, correos, entre otros dirigido unidad(es) orgánica
Los órganos o orgánica responsable del desarrollo de al Órgano(s) o unidad(es) orgánica(s) responsables remitirán los
unidades Órgano o Unidad Orgánica
Medidas de Remediación y Control, a 22-02-2022 28-01-2022 responsable(s) del desarrollo de días 15 de cada mes, en
1 Responsable de la
orgánicas fin de establecer un cronograma de Medidas de Remediación y Control, a fin caso de ser no laborable,
implementación del SCI.
responsables de reporte de avances en Medidas de de comunicarles los días para la se remitirá siguiente día
la ejecución de remediación y control. presentación de sus reportes mensuales hábil.
las medidas de
remediación y
control reportan Reportar de manera mensual los Órgano(s) o unidad(es) Informe, memorando, correos, entre
mensualmente avances de las medidas de orgánica responsable del otros. Dirigido al Órgano o Unidad
sus avances al 2 remediación y control al Órgano o desarrollo de Medidas de 01-03-2022 30-12-2022 Orgánica Responsable de la
Órgano o Unidad Orgánica Responsable de la Remediación y Control. implementación del SCI, el mismo que
implementación del SCI Debe listarse cuáles son. debe contener fecha de acuse de recibo.
Unidad Orgánica
Responsable de
la Verificar que los reportes sean Informe del Órgano o Unidad Orgánica
implementación remitidos de manera mensual por parte - Órgano o Unidad que indique el nivel de cumplimiento por Se reportará a la Alta
del SCI 3 de los órganos o unidades orgánicas Orgánica Responsable de 01-03-2022 30-12-2022 parte de los responsables de la Dirección de la Entidad.
para informar sobre los avances de las la Implementación del SCI. ejecución de las medidas de
medidas de remediación y control remediación y control.

¿La entidad/dependencia otorga reconocimientos, mediante carta, memorando u otras comunicaciones formales,
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente a los responsables de la implementación de medidas de remediación y control, cuando estas son implementadas
Pregunta: 11
Organizacional de Control en su totalidad dentro de los plazos programados?
Cuando la entidad, habiendo cumplido con implementar la totalidad de las - Cuando la entidad, habiendo cumplido con implementar las medidas
medidas dentro de los plazos programados, ha otorgado dentro de los plazos, ha otorgado reconocimiento por el cumplimento al
SI reconocimiento por el cumplimento a reconocimientos a la totalidad de los la totalidad de los responsables de las implementación de las medidas.
responsables de las implementación de las medidas. - Recomendable: Documento en el que se aprueba los lineamientos/
normativa interna que regule el otorgamiento de reconocimientos.
Cuando la entidad, habiendo cumplido con implementar la totalidad de las - Cuando la entidad, habiendo cumplido con implementar las medidas
medidas dentro de los plazos, ha otorgado reconocimiento por el dentro de los plazos, ha otorgado reconocimiento por el cumplimento al
PARCIAL. cumplimento a alguno(s) de los responsables de las implementación de alguno(s) de los responsables de las implementación de las medidas.
las medidas. - Recomendable: Documento en el que se aprueba los lineamientos/
normativa interna que regule el otorgamiento de reconocimientos.
- Cuando la entidad habiendo cumplido con la implementación de las -
medidas en los plazos programados, no a otorgado ningún
NO reconocimiento por su cumplimento.
- No se ha cumplido con realizar la implementación de las medidas
dentro de los plazos programados.
Nota: La Autoridad Nacional de Servicio Civil ha establecido que el otorgamiento de reconocimientos forma parte del Subsistema de Gestión de Relaciones Humanas y Sociales comprendido dentro del
Sistema Administrativo de Recursos Humanos.
El Reglamento de la Ley del Servicio Civil nos indica que este subsistema comprende las relaciones que se establecen entre la organización y sus servidores civiles en torno a las políticas y prácticas de
personal. Se recomienda revisar la “Guía para la Gestión del Proceso de Cultura y Clima Organizacional del Sistema Administrativo de Gestión de Recursos Humanos, aprobada mediante Resolución
de Presidencia Ejecutiva Nº 150-2017-SERVIR-PE publicado el 2 de setiembre de 2017.
¿La entidad/dependencia otorga reconocimientos, mediante carta, memorando u otras comunicaciones formales,
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente a los responsables de la implementación de medidas de remediación y control, cuando estas son implementadas
Pregunta: 11
Organizacional de Control en su totalidad dentro de los plazos programados?
Deficiencia del SCI Nro. de Plazo de implementación

Órgano o Unidad
Medida Medida de Remediación Medios de verificación Comentarios y Observaciones
Orgánica Responsable Inicio Término
Se revisará la normativa de
Elaborar y aprobar SERVIR, toda vez que el
La lineamientos/ normativa Órgano o Unidad Orgánica Documento en el que se aprueba otorgamiento de reconocimientos
entidad/dependenci de Recursos Humanos o la los lineamientos/ normativa interna forma parte del Subsistema de
1 interna que regule el 01-03-2022 31-03-2022
que hagan sus veces. que regule el otorgamiento de Gestión de Relaciones Humanas
a no otorga otorgamiento de reconocimientos y Sociales comprendido dentro
reconocimientos, reconocimientos. del Sistema Administrativo de
mediante carta, Recursos Humanos
memorando u otras
comunicaciones - Órgano o Unidad
formales, a los Orgánica de Recursos Carta, memorando, oficio o acto
Realizar el otorgamiento de Se cautelará que las mismas
Humanos o la que hagan resolutivo o documento que haga
responsables de la sean otorgadas al lograrse
reconocimientos a sus veces. sus veces mediante el cual se
implementación de implementar medidas de
2 responsables de la - Órgano o Unidad 01-06-2022 30-11-2022 otorgue a los responsables de la
medidas de remediación y control dentro de
implementación de medidas Orgánica Responsable de implementación de las medidas de
remediación y plazos programados y en su
de remediación y control. la implementación del remedición y control consignados
medidas de control, totalidad.
SCI. en el Plan de Acción Anual.
cuando estas son
implementadas en
Verificar si se ha otorgado el Informe del Órgano o Unidad
su totalidad dentro - Órgano o Unidad
reconocimientos a Orgánica encargada del
de los plazos Orgánica Responsable de
otorgamiento de reconocimiento (s)
programados 3 responsables de la la implementación del SCI 30-11-2022 15-12-2022
a los responsables de la
implementación de medidas - Alta Dirección de la
implementación de medidas de
de remediación y control. Entidad.
remediación y control.
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente ¿La entidad/dependencia utiliza indicadores de desempeño para medir el logro de sus objetivos, metas o
Pregunta: 12
Organizacional de Control resultados institucionales?
Cuando la entidad cuenta con indicadores de desempeño para medir el - Documento de gestión, acto resolutorio o documento que haga sus
logro de sus objetivos, metas o resultados institucionales. veces que contenga los indicadores de desempeño que permitan evaluar
SI
y determinar el logro de los objetivos, metas o resultados institucionales.
Cuando la entidad cuenta con indicadores de desempeño para medir el -

NO logro de sus objetivos, metas o resultados institucionales.
Nota: Se recomienda que para la elaboración y determinación de indicadores de desempeño se efectúen las coordinaciones que correspondan, de ser necesario, con el CEPLAN.
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente ¿La entidad/dependencia utiliza indicadores de desempeño para medir el logro de sus objetivos, metas o
Pregunta: 12
Organizacional de Control resultados institucionales?

Deficiencia del SCI Nro. de Órgano o Unidad Plazo de implementación
Medida de Remediación Medios de verificación Comentarios y Observaciones
Medida Orgánica Responsable Inicio Término
Elaborar indicadores de Documento de gestión, acto resolutorio o
desempeño que permitan Órgano o Unidad
documento que haga sus veces que contenga Se efectuarán las
Orgánica de
La 1 evaluar y determinar el logro 01-03-2022 31-10-2022 los indicadores de desempeño que permitan coordinaciones que
Planeamiento o la que
entidad/depende de los objetivos y metas evaluar y determinar el logro de los objetivos, correspondan con CEPLAN.
haga sus veces.
ncia utiliza institucionales. metas o resultados institucionales.
indicadores de
desempeño para
medir el logro de Verificar el uso de los
sus objetivos, indicadores de desempeño Órgano o Unidad Informe del Órgano o Unidad Orgánica
metas o en la evaluación y Orgánica Responsable de responsable de la ejecución de las medidas,
resultados 2 02-11-2022 11-11-2022
determinación del logro de la implementación del respecto a la elaboración y uso de los
institucionales. los objetivos y metas SCI. indicadores de desempeño.
institucionales.

¿La entidad/dependencia ha tipificado en su Reglamento de Infracciones y Sanciones del personal, o documento
Eje: Cultura Componente: Ambiente de
Pregunta: 13 que haga sus veces, las conductas infractoras por incumplimiento de las funciones relacionadas a la
implementación del SCI?
- La entidad que cuenta con un Reglamento de Infracciones y Sanciones aprobado - Reglamento de Infracciones y Sanciones aprobado que contiene la o las
incluye la(s) conducta(s) infractora(s) que se aplicarán cuando se advierta que los conductas infractoras aplicables a los funcionarios y servidores que
funcionarios y servidores incumplan las funciones y obligaciones relacionada a la incumplen con sus funciones y obligaciones relacionadas a la
implementación y funcionamiento del SCI. implementación del SCI.
SI - La entidad que NO cuenta con un Reglamento de Infracciones y Sanciones - Informe remitido al Responsable de la Implementación del SCI, indicando
aprobado, a través de su órgano a cargo de recursos humanos informa al órgano que la entidad aplicará el inciso q) del artículo 85 de la Ley del Servicio Civil,
responsable de la implementación del SCI, que: los funcionarios o servidores incumplen que establece que las sanciones relacionadas a faltas de carácter
con las funciones y obligaciones relacionada a la implementación del SCI aplicarán la disciplinario.
conducta infractora tipificada en el inciso q) del artículo 85 de la Ley del Servicio Civil.
- Cuando la entidad cuenta con Reglamento de Infracciones y Sanciones aprobado, -
pero no incluye la(s) conducta(s) infractora(s) que se aplicarán cuando se advierta que
los funcionarios y servidores incumplan las funciones y obligaciones relacionada a la
implementación y funcionamiento del SCI y no se ha informado al órgano responsable
NO
de la implementación del SCI la aplicación de la conducta infractora tipificada en el inciso
q) del artículo 85 de la Ley del Servicio Civil.
Consideraciones para la pregunta N.º 13
El Reglamento de la Ley del Servicio Civil aprobado por DS N° 040-2014-PCM, no exige que las
entidades cuenten con un Reglamento de Infracciones y Sanciones como documento de gestión de
recursos humanos.
Tener en cuenta que la condición de la pregunta se cumple cuando:
❖La entidad que cuenta con un Reglamento de Infracciones y Sanciones aprobado e incluye en
el mismo la o las conductas infractoras que se aplicarán cuando se advierta que los funcionarios y
servidores incumplan las funciones y obligaciones relacionada a la implementación y
funcionamiento del SCI.
❖La entidad que NO cuenta con un Reglamento de Infracciones y Sanciones aprobado, a
través de su órgano a cargo de recursos humanos, informa al órgano responsable de la
implementación del SCI, que: i) La entidad no cuenta con un Reglamento de Infracciones y
Sanciones y, ii) Cuando advierta que los funcionarios o servidores incumplen con las funciones y
obligaciones relacionada a la implementación del SCI aplicarán la conducta infractora tipificada en
el inciso q) del artículo 85 de la Ley del Servicio Civil.
Nota 1: Cabe precisar que las conductas infractoras sobre incumplimiento de las obligaciones y responsabilidades en la implementación y funcionamiento del SCI son consideradas como
graves o muy graves, tomando en cuenta la gravedad del hecho.
Nota 2: Al respecto, la Autoridad Nacional de Servicio Civil- SERVIR emitió el Informe Técnico N° 709-2020-SERVIR-GPGSC, que contiene aspectos relevantes sobre el Régimen
Sancionador aplicable a las infracciones de la Ley N° 28716, Ley de Control Interno de las entidades del Estado.
¿La entidad/dependencia ha tipificado en su Reglamento de Infracciones y Sanciones del personal, o documento
Eje 1: Cultura Componente 1: Ambiente
Pregunta: 13 que haga sus veces, las conductas infractoras por incumplimiento de las funciones relacionadas a la
Organizacional de Control
implementación del SCI?
Plazo de implementación Comentarios
Deficiencia del SCI Órgano o Unidad
Nro. de y
Medida de Remediación Orgánica Medios de verificación
Medida Inicio Término Observacion
Responsable
es
Opción 1: Incorporar en el Reglamento de Reglamento de Infracciones y Sanciones
Infracciones y Sanciones del personal, o documento Órgano o Unidad
aprobado que contiene la o las conductas
La entidad no ha Orgánica de
que haga sus veces, las infractoras aplicables a los funcionarios y
ha tipificado en su Recursos 01-03-2022 31-08-2022
conductas infractoras por incumplimiento de las servidores que incumplen con sus funciones
Reglamento de Humanos, o la que
funciones relacionadas a la implementación del y obligaciones relacionadas a la
Infracciones y haga sus veces.
SCI. implementación del SCI.
1
Sanciones del
personal, o Opción 2: Comunicar al Responsable de la Órgano o Unidad
documento que implementación del SCI, que no se cuenta con el Orgánica de
Informe remitido al Responsable de la
haga sus veces, las Reglamento de Infracciones y sanciones, por lo que Recursos 01-03-2022 29-04-2022
Implementación del SCI.
conductas se aplicará la conducta infractora tipificada en el Humanos, o la que
inciso q) del artículo 85 de la Ley del Servicio Civil. haga sus veces.
infractoras por
incumplimiento de Informe del Órgano o Unidad Orgánica
Verificar que la entidad cuente con un Reglamento
las funciones Órgano o Unidad responsable de la ejecución de las medidas,
o un documento en donde se establezcan las
relacionadas a la Orgánica respecto al la tipificación de las conductas
2 conductas infractoras por incumplimiento de las
implementación del Responsable de la 02-05-2022 02-09-2022 infractoras por incumplimiento de las
funciones relacionadas a la implementación del SCI
SCI. implementación del funciones relacionadas a la implementación
o de ser el caso la aplicación del inciso q) del SCI. del SCI o la aplicación del inciso q) del
artículo 85 de la Ley del Servicio Civil. artículo 85 de la Ley del Servicio Civil.

Eje 1: Cultura Componente 2: Información y ¿El titular de la entidad/dependencia ha presentado el Informe de Rendición de Cuentas de Titulares
Pregunta: 14
Organizacional Comunicación conforme a la normativa vigente y los plazos establecidos?
Cuando la entidad ha presentado el Informe de Rendición de Cuentas de Informe de rendición de cuentas registrado y remitido a la Contraloría
Titulares conforme a la normativa y dentro del plazo establecido. General de la República, a través del aplicativo informático de rendición de
SI
cuentas, efectuado por el Titular de la entidad obligada y presentado dentro
del plazo establecido.
Cuando la entidad ha presentado el Informe de Rendición de Cuentas de Informe de rendición de cuentas registrado y remitido a la Contraloría
Titulares conforme a la normativa y fuera del plazo establecido. General de la República, a través del aplicativo informático de rendición de
PARCIAL.
cuentas, efectuado por el Titular de la entidad obligada y presentado fuera del
plazo establecido.
Cuando la entidad no ha presentado el Informe de Rendición de Cuentas -
NO de Titulares.
Nota 1: El Titular de la entidad pliego se encuentra en la obligación de rendir cuentas en la forma y plazos establecidos por la normativa aplicable.
Nota 2: Las unidades adscritas y unidades ejecutoras de la entidad pliego tienen la obligación de remitir la información que les corresponde al titular de la entidad pliego para que pueda remitir su
informe de rendición de cuentas.
Eje 1: Cultura Componente 2: Información y ¿El titular de la entidad/dependencia ha presentado el Informe de Rendición de Cuentas de Titulares
Pregunta: 14
Organizacional Comunicación conforme a la normativa vigente y los plazos establecidos?

El titular de la
entidad no ha
presentado el
Informe de Se realizara las
Presentar el Informe de
Rendición de Constancia de presentación coordinaciones
Rendición de Cuentas de Titulares
Cuentas de emitida por el aplicativo con las áreas para
1 de acuerdo a las disposiciones de Titular de la Entidad. 01-03-2022 29-04-2022
Titulares de informático de Rendición de la remisión de la
la normativas vigentes y en los Cuentas. información
acuerdo a las
plazos establecidos requerida.
disposiciones de la
normativa vigente y
en los plazos
establecidos

Componente 2: ¿La entidad/dependencia ha difundido a la ciudadanía la información de su ejecución presupuestal, conforme
Eje 1: Cultura
Pregunta: 15 Información y a la normativa aplicable y utilizando los canales de comunicación con los que dispone (Internet, periódico
Organizacional
Comunicación mural, documentos oficiales, entre otros)?
Cuando la entidad ha difundido a la ciudadanía la información de la Capturas de pantalla del portal de transparencia estándar o página web que
SI totalidad de su ejecución presupuestal, conforme a la normativa aplicable contiene la información difundida, periódicos murales, banners,
y utilizando los canales de comunicación con los que dispone. comunicaciones, entre otros canales de comunicación.
Cuando la entidad ha difundido a la ciudadanía la información de su Capturas de pantalla del portal de transparencia estándar o página web que
PARCIAL. ejecución presupuestal, de manera parcial, conforme a la normativa contiene alguna la información difundida, periódicos murales, banners,
aplicable y utilizando los canales de comunicación con los que dispone. comunicaciones, entre otros canales de comunicación.
Cuando la entidad no ha difundido a la ciudadanía la información de su -

NO ejecución presupuestal.
Componente 2: ¿La entidad/dependencia ha difundido a la ciudadanía la información de su ejecución presupuestal, conforme
Eje 1: Cultura
Pregunta: 15 Información y a la normativa aplicable y utilizando los canales de comunicación con los que dispone (Internet, periódico
Organizacional
Comunicación mural, documentos oficiales, entre otros)?

Nro. de Medida de Remediación Comentarios y
Responsable
La - Órgano o Unidad
Difundir a la Orgánica de Informe, memorandos, entre otros La periodicidad de
entidad/dependenci
ciudadanía la información de su Presupuesto o la que documentos que contengan: las la difusión de la
a no ha difundido a
ejecución presupuestal, conforme a la haga sus veces. capturas de pantalla del portal de información se
la ciudadanía la
1 normativa aplicable y utilizando los -Órgano o Unidad 01-03-2022 30-12-2022 transparencia estándar o página efectuará de
información de su
canales de comunicación. Orgánica de web, fotografías de periódicos acuerdo a la
ejecución
Por ejemplo: Portal de Transparencia Comunicaciones, o murales, banners, entre otros que normativa
presupuestal, la que haga sus contengan la información. aplicable.
Estándar.
conforme a la veces.
normativa aplicable
y utilizando los Informe del Órgano o Unidad
canales de Orgánica responsable de la
Verificar la adecuada difusión a la Órgano o Unidad
comunicación con medida, que indique la difusión a
ciudadanía la información de su Orgánica
los que dispone la ciudadanía de la información
2 ejecución presupuestal, conforme a la Responsable de la 01-06-2022 30-12-2022
(Internet, periódico de su ejecución presupuestal,
normativa aplicable y utilizando los Implementación del
mural, documentos SCI. conforme a la normativa aplicable
canales de comunicación.
oficiales, entre y utilizando los canales de
otros). comunicación.

Componente 2:
Eje 1: Cultura ¿La entidad/dependencia registra mensualmente en el aplicativo INFOBRAS el avance físico de las obras
Pregunta: 16 Información y
Organizacional públicas que se encuentran en ejecución?
Comunicación
SI Cuando la entidad ha registrado, respecto de todas las obras públicas que Los formatos de registro de información en el portal de INFOBRAS, capturas
se encuentran en ejecución, los avances físicos a través del aplicativo de pantalla del citado portal, en los que se evidencie el registro mensual.
INFOBRAS, de manera mensual.
PARCIAL. - Cuando la entidad ha registrado, respecto de alguna de las obras Los formatos de registro de información en el portal de INFOBRAS, capturas
públicas que se encuentran en ejecución, los avances físicos a través de pantalla del citado portal, en los que se evidencie el registro mayor a un
del aplicativo INFOBRAS, de manera mensual. mes.
- Cuando la entidad ha registrado, respecto de todas las obras públicas
que se encuentran en ejecución, los avances físicos a través del
aplicativo INFOBRAS, pero no lo ha realizado de manera mensual.
NO Cuando la entidad no ha realizado registro en aplicativo INFOBRAS, pese

a tener obras en ejecución.
NO APLICA - Cuando la entidad no tiene competencias para ejecutar obras. - Documento de gestión/ normativo en el que se advierta que la entidad no
- Cuando la entidad no tenga obras en ejecución durante el año anterior. tiene competencia para la ejecución de obras.
- Informe del área correspondiente en el que se indique que la entidad no
ejecutó obras durante año anterior.
Nota 1.- Los formatos de registro de información en el portal de INFOBRAS, capturas de pantalla del citado portal.
Nota 2.- Para mayor información sobre el uso del portal web de INFOBRAS, puede revisar el manual instructivo ubicado en el siguiente enlace web: http://bit.ly/instructivo-infobras
Eje 1: Cultura Componente 2: Información y ¿La entidad/dependencia registra mensualmente en el aplicativo INFOBRAS el avance físico de las obras
Pregunta: 16
Organizacional Comunicación públicas que se encuentran en ejecución?

Órgano o Unidad
Informe, memorando u otro Se realizara la
Orgánica de
Identificar el estado situacional de las documento que contenga el estado identificación a fin
Administración o
1 obras a cargo de la entidad. 04-01-2022 28-02-2022 situacional de las obras a cargo de de determinar la
Inversiones, o la que
La la entidad. obligatoriedad en el
haga sus veces.
registro.
entidad/depende
ncia no registra
Registrar Órgano o Unidad
mensualmente, Los formatos de registro de
mensualmente la información de Orgánica de
en el aplicativo información en el portal de
Administración o
INFOBRAS, el 2 avance físico de las obras públicas 04-01-2022 30-12-2022 INFOBRAS, capturas de pantalla
Inversiones, o la que
avance físico de que se encuentran en ejecución en el del citado portal.
haga sus veces.
las obras aplicativo INFOBRAS.
públicas que se
Verificar que se realizó el registro
encuentran en
mensualmente respecto a la Órgano o Unidad Informe del Órgano o Unidad
ejecución
información de avance físico de las Orgánica Responsable Orgánica responsable del registro
3 01-06-2022 30-12-2022
obras públicas que se encuentran de la Implementación del Mensual en el aplicativo
en ejecución en el aplicativo SCI. INFOBRAS.
INFOBRAS.

Componente 2: ¿La entidad/dependencia revisa mensualmente en el Registro Nacional de Sanciones contra Servidores
Eje 1: Cultura Información y Civiles (RNSSC), a fin de identificar si alguno de sus funcionarios se encuentra registrado en el mismo y
Pregunta: 17
Organizacional Comunicación procede conforme a la normativa aplicable?

SI Cuando la entidad revisa el registro de inhabilitados mensualmente y El reporte de consulta del Registro Nacional de Sanciones de Destitución y
hace la comparación correspondiente a fin de identificar si funcionarios Despido, informe que contenga la información de la consulta del mencionado
o servidores se encuentran registrado en el mismo. registro o documento que haga sus veces.
NO Cuando la entidad no revisa el registro de inhabilitados mensualmente o -

no hace la comparación correspondiente a fin de identificar si funcionarios
o servidores se encuentran registrado en el mismo.
Nota 1: Desde el año 2013, es obligatorio que los responsables de las entidades del estado consulten el registro nacional de sanciones contra los servidores civiles (RNSSC), cada vez que contraten
personal para evitar el ingreso de personas inhabilitadas y no hacerlo puede acarrear una sanción disciplinaria.
Nota 2: Se recomienda revisar el Decreto Legislativo Nº 1295, Decreto Legislativo que modifica el artículo 242 de la Ley Nº 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General y establece
disposiciones para garantizar la integridad en la administración pública, publicado el 30 de diciembre de 2016.
Componente 2: ¿La entidad/dependencia revisa mensualmente en el Registro Nacional de Sanciones contra Servidores
Eje 1: Cultura Información y Civiles (RNSSC), a fin de identificar si alguno de sus funcionarios se encuentra registrado en el mismo y
Pregunta: 17
Organizacional Comunicación procede conforme a la normativa aplicable?
Deficiencia del SCI Plazo de implementación

Nro. de Medida de Remediación Órgano o Unidad Comentarios y
Medida Orgánica Responsable Observaciones
Inicio Término
Realizar la revisión mensual del Registro Órgano o Unidad

Informe, captura de pantalla del Se realizara la consulta
Nacional de Sanciones contra Servidores Orgánica de RRHH.
portal del Registro Nacional de respecto de funcionarios
1 Civiles (RNSSC) a fin de de identificar si Órgano o Unidad 04-01-2022 30-12-2022
Sanciones de Destitución y y servidores conforme a
alguno de los funcionarios y servidores se Orgánica de
Despido, memorando, entre otros. normativa.
La entidad/dependencia encuentra registrado en el mismo. Administración.
no revisa mensualmente
en el Registro Nacional Órgano o Unidad De encontrarse personal
de Sanciones contra Elaborar la documentación que indique el Orgánica de RRHH. registrado en el registro
Servidores Civiles Informe, memorando, oficio, entre
2 resultado de la revisión del registro. Órgano o Unidad 04-01-2022 30-12-2022 se realizarán las
otros.
(RNSSC), a fin de Orgánica de acciones correctivas
identificar si alguno de Administración. correspondientes.
sus funcionarios se
encuentra registrado en
el mismo y procede Informe del Órgano o Unidad
Verificar que se ha elaborado la
conforme a la normativa Órgano o Unidad Orgánica responsable que
documentación que indique el resultado
aplicable Orgánica Responsable indique que se realizó la revisión
3 de la revisión del Registro Nacional de 01-06-2022 30-12-2022
de la Implementación mensual del Registro Nacional
Sanciones contra Servidores Civiles
del SCI. de Sanciones contra Servidores
(RNSSC).
Civiles (RNSSC).

Componente 2: Información y
Eje 1: Cultura ¿La Alta Dirección evidencia el uso de información relacionada a la implementación del SCI para tomar
Pregunta: 18 Comunicación
Organizacional decisiones que mejoren la gestión de la entidad?

SI La Alta Dirección de la entidad debe tomar conocimiento de la información Memorando, informe, oficio, acta de reunión, proveído o documento que haga
relacionada a la implementación del SCI, con la finalidad que disponga la sus veces a través del cual la Alta Dirección dispone la ejecución de medidas
ejecución de acciones y medidas que conlleven a la implementación o acciones en la entidad, a raíz de la información sobre el SCI que tomaron
adecuada y oportuna del mencionado sistema, así como la ejecución de en cuenta.
las medidas que conllevarán a reducir los riesgos que afecten el desarrollo
de los productos priorizados.
Para ello debe de evidenciarse que, en base la información relacionada a
la implementación del SCI, se han dispuesto la ejecución de acciones o
medidas para la mejora de la gestión en la entidad.
NO La Alta Dirección no evidencia el uso de información relacionada a la -
implementación del SCI para tomar decisiones que mejoren la gestión de la
entidad.
Componente 2:
Eje 1: Cultura ¿La Alta Dirección evidencia el uso de información relacionada a la implementación del SCI para tomar
Organizacional decisiones que mejoren la gestión de la entidad?
Comunicación

Informe, oficio, correos
Remitir la información relacionada Órgano o Unidad electrónicos, entre otros; en
Se establecerá cronogramas
a la implementación del SCI a los Orgánica Responsable donde se les remita a los
1 01-03-2022 30-10-2022 de envió de información a los
miembros de la Alta Dirección. de la Implementación miembros de la Alta Dirección
La Alta Dirección Miembros de Alta Dirección
del SCI. la información relacionada a
no evidencia el la implementación del SCI.
uso de
información Acta de reunión, Informes,
relacionada a la Realizar reuniones para analizar la Memorando, oficio, proveído
Se comunicará a los órganos
información relacionada a la u otro documento que haga
implementación Alta Dirección. o unidades orgánicas
2 implementación del SCI y en base 01-03-2022 12-12-2022 sus veces, en los cuales se
del SCI para involucradas lo dispuesto por
a ello, tomar decisiones que evidencie el uso de la
tomar decisiones la Alta Dirección.
mejoren la gestión institucional. información y la consecuente
que mejoren la toma de decisión.
gestión de la
Informe de verificación u otro
entidad? Verificar el cumplimiento de lo Órgano o Unidad
documento en el que se de
dispuesto por la Alta Dirección, por Orgánica Responsable
3 01-03-2022 31-12-2022 cuenta del cumplimiento de lo
parte de los órganos o unidades de la Implementación
dispuesto por la Alta
orgánicas involucradas. del SCI.
Dirección.

Componente 2:
Eje 1: Cultura ¿El Titular de la entidad/dependencia y la Alta Dirección han tomado conocimiento del Plan de Acción Anual,
Organizacional antes de su aprobación?
Comunicación

SI Cuando la máxima autoridad administrativa de la entidad (MAAE)o quien haga - Oficio , memorando o documento que haga sus veces dirigido al Titular y
sus veces ha remitido documentos dirigido al Titular y demás miembros de la demás miembros de la Alta Dirección, adjuntando el Reporte del Plan de
Alta Dirección, adjuntando todos los Reportes de Planes de Acción Anual Acción Anual correspondiente, en formato borrador.
(PAA), antes de su aprobación al Titular e integrantes de la Alta Dirección. - Acta de Reunión en donde participe el Titular de la Entidad e
Plan de Acción Anual (PAA), se refiere a (todo esto en formato borrador): integrantes de la Alta Dirección, antes de la aprobación de los Planes de
- Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación. Acción
- Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control (con la
cantidad mínima exigida de productos priorizados).
PARCIAL. Cuando la MAAE o quien haga sus veces ha remitido los documentos dirigido - Oficio , memorando o documento que haga sus veces dirigido al Titular y
al Titular y demás miembros de la Alta Dirección, adjuntando al menos uno demás miembros de la Alta Dirección, adjuntando el Reporte del Plan de
de los Reportes del PAA antes de ser aprobados o cuando a remitido a parte Acción Anual correspondiente, en formato borrador.
de la Alta dirección estos documentos. - Acta de Reunión en donde participe el Titular de la Entidad e
integrantes de la Alta Dirección, antes de la aprobación al menos uno de
los Planes de Acción.
NO Cuando la MAAE o quien haga sus veces no ha remitido ningún documento -
dirigido al Titular y demás miembros de la Alta Dirección, adjuntando el
Reporte del PAA antes de ser aprobados.
Componente 2:
Eje 1: Cultura ¿El Titular de la entidad/dependencia y la Alta Dirección han tomado conocimiento del Plan de Acción Anual,
Organizacional antes de su aprobación?
Comunicación
Oficio , memorando o documento que

Remitir al Titular e integrantes de la Alta
haga sus veces dirigido al Titular y
El Titular de la Dirección los Reportes de Planes de Acción Órgano o Unidad Orgánica
demás miembros de la Alta Dirección,
entidad/depend 1 Anual (PAA) Medidas de Remediación y de Responsable de la 01-03-2022 30-03-2022
adjuntando el reporte del Plan de
encia y la Alta Control, por todos los productos priorizados, Implementación del SCI.
Acción Anual correspondiente, en
Dirección no antes de que sean aprobados.
formato borrador.
han tomado
conocimiento
Realizar una reunión entre el Órgano o
del Plan de - Órgano o Unidad Acta de Reunión en donde participe el
Unidad Orgánica Responsable de la
Acción Anual, Orgánica Responsable Titular de la Entidad e integrantes
Implementación del SCI, el Titular de la
antes de su de la Implementación del de la Alta Dirección, para tomar
2 entidad/dependencia y la Alta Dirección a 01-03-2022 15-04-2022
aprobación. SCI. conocimiento antes de la aprobación
fin de exponerse y debatirse los Reportes
- Titular de la Entidad. de los Planes de Acción.
de Plan de Acción Anual (PAA), que fueron
- Alta Dirección.
previamente remitidos.

Componente 2: ¿La entidad/dependencia, a través de los canales de comunicación internos (correo electrónico, Intranet,
Eje 1: Cultura
Pregunta: 20 Información y periódico mural, documentos oficiales, entre otros), informa trimestralmente a los funcionarios y servidores
Organizacional
Comunicación sobre la importancia de contar con un SCI?
SI- La entidad/ dependencia ha informado a sus funcionarios y servidores sobre la -Informe que contenga correos, fotos, memorando, entre otros
importancia de contar con un SCI, utilizando sus canales de comunicación documentos que demuestren su aplicación.
internos.
Periodicidad: trimestralmente, es decir 4 veces al año.
PARCIAL. La entidad/ dependencia ha informado a sus funcionarios y servidores sobre la Informe que contenga correos, fotos, memorando, entre otros documentos
importancia de contar con un SCI, utilizando sus canales de comunicación que demuestren su aplicación.
internos.
Periodicidad: al menos en un trimestre, es decir, por lo menos una vez en el
año.
NO La entidad/ dependencia no ha informado a sus funcionarios y servidores -

sobre la importancia de contar con un SCI, ni ha utilizando sus canales de
comunicación internos.
Componente 2: ¿La entidad/dependencia, a través de los canales de comunicación internos (correo electrónico, Intranet,
Eje 1: Cultura
Pregunta: 20 Información y periódico mural, documentos oficiales, entre otros), informa trimestralmente a los funcionarios y servidores
Organizacional
Comunicación sobre la importancia de contar con un SCI?
Nota: Es importante que la entidad conozca con que canales de comunicación cuenta para que, conforme a ello, desarrolle la comunicación adecuada.

La Elaborar un formato de comunicación (banner, - Gerencia / Oficina de Documento que contenga el formato
entidad/depe correo electrónico, anuncio, aviso, memorando, Administración. elaborado: banner, correo electrónico,
1 22-02-2022 28-02-2022
ndencia no entre otros) mediante el cual se indique la - Gerencia / Oficina de anuncio, aviso, memorando, entre
informa importancia de contar con un SCI. Comunicaciones. otros.
trimestralmen
te a los Difundir trimestralmente a los funcionarios y - Gerencia / Oficina de Informe que contenga correos, fotos,
funcionarios y servidores la comunicación elaborada sobre la Administración. memorando, oficios entre otros
2 01-03-2022 30-12-2022
servidores importancia de contar con un SCI, a través de - Gerencia / Oficina de documentos que demuestren la difusión
sobre la los canales de comunicación internos. Comunicaciones. a los funcionarios y servidores.
importancia
de contar con
un SCI, la
misma que Informe del Órgano o Unidad Orgánica
Verificar que se ha difundido trimestralmente a
debe Órgano o Unidad Orgánica responsable que indique el
los funcionarios y servidores la comunicación
efectuarse a 3 Responsable de la 01-03-2022 30-12-2022 cumplimiento de la difusión trimestral a
elaborada sobre la importancia de contar con un
través de los Implementación del SCI los funcionarios y servidores sobre la
SCI importancia de contar con un SCI.
canales de
comunicación
internos.

¿La entidad/dependencia ha incorporado en los contratos con proveedores o consultores una cláusula que manifieste el
Eje 1: Cultura Componente 2: Información y rechazo total y absoluto, de las partes, a cualquier tipo de ofrecimiento, dádiva, forma de soborno nacional o transnacional,
Pregunta: 21
Organizacional Comunicación regalo, atención o presión indebida que pueda afectar el desarrollo normal y objetivo de los contratos", o de ser el caso,
solicita una declaración jurada bajo los mismos términos?
SI La entidad/dependencia ha incorporado en los contratos con proveedores La Entidad, ha emitido

o consultores una cláusula anticorrupción, para lo se puede realizar lo - Lineamientos
siguiente: - Directiva interna.
- Si la entidad/dependencia ha generado una cultura de integridad y - Informe u otro documento que haga sus veces, emitido por el área
buenas prácticas en las contrataciones de bienes y servicios que correspondiente, en donde se precise la inclusión de la clausula
efectúa. anticorrupción.
- Establece lineamientos para que sus contratos cuenten con una - Modelos de contratos.
cláusula anticorrupción que resguarde los intereses del estado ante - Ordenes de servicio que incorporen esta clausula.
posibles casos de soborno.
- Cuando la entidad incorporado en sus contratos con proveedores
o consultores la declaración jurada bajo los mismos términos.
NO - La entidad/dependencia no ha incorporado en los contratos con -

proveedores o consultores una cláusula anticorrupción o no solicita
declaración jurada bajo los mismos términos.
Nota 1: Es importante que la entidad/dependencia genere una cultura de integridad y buenas prácticas en las contrataciones de bienes y servicios que efectúa. En ese sentido, es necesario que sus
contratos cuenten con una cláusula anticorrupción que resguarde los intereses del estado ante posibles casos de soborno.
Nota 2: Sobre la inclusión de Cláusula Anticorrupción:
• Art. 32.3 de la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado, aprobado por Decreto Supremo N° 082-2019-EF.
• Art. 138.4 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado por Decreto Supremo N° 344-2018-EF.
¿La entidad/dependencia ha incorporado en los contratos con proveedores o consultores una cláusula que manifieste el
Eje 1: Cultura Componente 2: Información y rechazo total y absoluto, de las partes, a cualquier tipo de ofrecimiento, dádiva, forma de soborno nacional o transnacional,
Pregunta: 21
Organizacional Comunicación regalo, atención o presión indebida que pueda afectar el desarrollo normal y objetivo de los contratos", o de ser el caso,
solicita una declaración jurada bajo los mismos términos?

Nro. de Medida de Remediación Órgano o Unidad Comentarios y
- Lineamientos.
Opción 1: Establecer lineamientos para que los
- Directiva interna.
contratos cuenten con una cláusula que
La entidad/dependencia no - Informe u otro documento que haga
manifieste el rechazo total y absoluto, de las
ha incorporado en los Órgano o Unidad sus veces, emitido por el área
partes, a cualquier tipo de ofrecimiento, dádiva,
contratos con proveedores Orgánica de 22-02-2022 30-05-2022 correspondiente, en donde se precise
forma de soborno nacional o transnacional,
o consultores una cláusula Administración. la inclusión de la clausula
regalo, atención o presión indebida que pueda
que manifieste el rechazo anticorrupción, adjuntando los
afectar el desarrollo normal y objetivo de los
contratos y órdenes de servicio que
total y absoluto, de las contratos.
1 cuentan con esta cláusula.
partes, a cualquier tipo de
ofrecimiento, dádiva, forma Opción 2: Incorporar en los contratos con
de soborno nacional o proveedores o consultores la declaración jurada
- Contratos que cuenten con esta
transnacional, regalo, en la que se manifieste el rechazo total y
Órgano o Unidad Declaración Jurada.
atención o presión indebida absoluto, de las partes, a cualquier tipo de
Orgánica de 22-02-2022 30-05-2022 - Ordenes de servicio que incorporen la
que pueda afectar el ofrecimiento, dádiva, forma de soborno nacional o
Administración. Declaración Jurada.
transnacional, regalo, atención o presión indebida
desarrollo normal y objetivo
que pueda afectar el desarrollo normal y objetivo
de los contratos", o de ser de los contratos.
el caso, solicita una
declaración jurada bajo los Verificar que se ha incorporado en los Órgano o Unidad
Informe del Órgano o Unidad Orgánica
mismos términos. contratos con proveedores o consultores la Orgánica Responsable
2 01-03-2022 30-12-2022 responsable que indique el cumplimiento
referida cláusula, o de ser el caso la de la Implementación
de la medida.
declaración jurada bajo los mismos términos. del SCI.

¿El Órgano responsable de la implementación del SCI en la entidad comunicó formal y
Eje 1: Cultura Componente 2: Información y
Pregunto: 22 oportunamente, el Plan de Acción Anual aprobado a los órganos o unidades orgánicas para que
Organizacional Comunicación
implementen las medidas de remediación y control consignadas en el mismo?
SI -El Órgano responsable de la implementación del SCI comunicó formal y - Esta comunicación se acredita con Memorando, Informe, Proveído
oportunamente a los órganos y unidades orgánicas sobre la implementación u otro documento que haga sus veces.
del Plan de Acción Anual. - La comunicación debe acreditar (acuse de recibo) la recepción por
Esto comprende: parte de los órganos o unidades orgánicas responsables de
- Plan de Acción Anual- Medidas de Remediación implementar las medidas de remediación y control.
- Plan de Acción Anual- Medidas de Control. (de la totalidad de Productos - Recomendable: Comunicar dentro de los 10 días posteriores de
priorizados) ENVIADOS los entregables a la CGR a través del aplicativo
informático.
PARCIAL. El Órgano responsable de la implementación del SCI: - Esta comunicación se acredita con Memorando, Informe, Proveído
- Habiéndose presentado la totalidad de PAA a la CGR: No ha comunicado u otro documento que haga sus veces, remitido a las unidades
los Planes de Acción Anual a totalidad de los órganos o unidades orgánicas orgánicas.
que participan en la implementación del SCI. - Debe acreditarse la recepción por parte de los órganos o unidades
- Habiéndose presentado de manera incompleta los PAA a la CGR: No orgánicas responsables involucradas.
se ha informado los Planes de Acción Anual a todos los órganos o unidades
orgánicas involucradas.
NO - No se han presentado a la CGR: -
▪ Plan de Acción Anual Sección Medidas de Remediación.
▪ Plan de Acción Anual Sección Medidas de Control
- Habiéndose presentado al menos un PAA, no se ha comunicado los a todos
los órganos o unidades orgánicas involucrados.
¿El Órgano responsable de la implementación del SCI en la entidad comunicó formal y
Eje 1: Cultura Componente 2: Información y
Pregunto: 22 oportunamente, el Plan de Acción Anual aprobado a los órganos o unidades orgánicas para que
Organizacional Comunicación
implementen las medidas de remediación y control consignadas en el mismo?

Memorando, correo electrónico, informe, La comunicación se

El órgano Comunicar formal y oportunamente, Proveído u otro documento que haga sus realizará dentro de
responsable de la el Plan de Acción Anual Medidas de Órgano o Unidad veces, en donde se adjunte los Planes de los 10 días
implementación del Remediación y Medidas de Control a Orgánica Responsable Acción Anual, acreditándose el respectivo posteriores de
1 01-03-2022 08-04-2022
SCI en la entidad los órganos o unidades orgánicas de la Implementación acuse de recibo por parte de los órganos ENVIADOS los
no comunicó formal responsables de la implementación de del SCI. o unidades orgánicas responsables de entregables a la
y oportunamente, el estas medidas. implementar las medidas de remediación y CGR.
Plan de Acción control.
Anual aprobado a
Verificar que el Órgano o Unidad
los órganos o
Orgánica Responsable de la Informe del Órgano o Unidad Orgánica
unidades orgánicas
Implementación del SCI comunicó Responsable de la Implementación del SCI
para que
formal y oportunamente, el Plan de Despacho del Titular que indique el cumplimiento de la
implementen las 2 08-04-2022 30-04-2022
Acción Anual aprobado a los órganos de la Entidad. comunicación a los órganos o unidades
medidas de orgánicas encargadas de la ejecución de las
o unidades orgánicas para que
remediación y medidas.
implementen las medidas de
control.

Eje 2: Gestión de ¿La entidad/dependencia ha tomado en cuenta los criterios de tolerancia al riesgo establecidos en la
Pregunta: 23 Componente 3: Evaluación de Riesgos
Riesgos Directiva, para identificar los riesgos que deben ser reducidos mediante medidas de control?
SI La entidad ha cumplido con presentar la totalidad se sus productos priorizados, para lo - Documento, Acta de reunión elaborado por el o los
cual: especialistas en el desarrollo del producto priorizado
-Por cada producto priorizado identifica los riesgos y sus niveles, para luego determinar (que contenga Matriz de Evaluación de Riesgos).
cuáles serán reducidos a través de medidas de control, de acuerdo a la tolerancia al
riesgo, según los criterios establecidos en Anexo 7 de la Directiva:
• Entidades del Grupo 1, establecen medidas de control, al menos para los riesgos que
presentan niveles MEDIO, ALTO y MUY ALTO.
• Entidades del Grupo 2 y 3, establecen medidas de control, al menos para los riesgos
que presentan niveles ALTO y MUY ALTO.
PARCIAL. La entidad ha presentado al menos un producto priorizado, y ha identificado los riesgos - Documento, Acta de reunión elaborado por el o los
y sus niveles, para luego determinar cuáles serán reducidos a través de medidas de especialistas en el desarrollo del producto priorizado
control, de acuerdo a la tolerancia al riesgo, según los criterios establecidos en Anexo 7 (que contenga Matriz de Evaluación de Riesgos).
de la Directiva.
NO La entidad no ha presentado ningún producto priorizado.
IMPORTANTE: 1. Para las Entidades comprendidas en el Grupo 01 la única tolerancia aceptada para no generar medidas de control es que el riesgo sea BAJO y para las Entidades comprendidas en el
Grupo 02 y 03, la única tolerancia aceptada para no generar medidas de control es que el riesgo sea BAJO o MEDIO.
2. Para el periodo 2022, NO se podrá considerar como documento de sustento, el Plan de Acción Anual- Sección Medidas de Control, suscritos por el titular y subidos al aplicativo
informático del SCI.
3. Considerar solo como ejemplo orientador.
4.Tener en cuenta que algunas de las entidades del GOBIERNO LOCAL Y REGIONAL, deberán programar los plazos de implementación de las Medidas de Remediación hasta el último día
hábil del mes de octubre.
Eje 2: Gestión de ¿La entidad/dependencia ha tomado en cuenta los criterios de tolerancia al riesgo establecidos en la
Riesgos Directiva, para identificar los riesgos que deben ser reducidos mediante medidas de control?

Deficiencia del SCI Nro de Medida de Remediación Órgano o Unidad Plazo de implementación Comentarios y
medida Orgánica Responsable Inicio Término Observaciones
Acta de reunión, elaborado por

Se cautelará que se
Utilizar los criterios de tolerancia al riesgo Órgano o Unidad Orgánica él o los especialistas en el
realice por cada producto
durante el desarrollo de la Gestión de Responsable del desarrollo de desarrollo de los producto
1 22-02-2022 20-03-2022 priorizado
La Riesgos, conforme la Directiva, por cada productos priorizados. priorizados, conforme periodo y
correspondiente al
entidad/dependenci producto priorizado. grupo en donde se utilicen los
periodo y grupo.
a no ha tomado en criterios de tolerancia al riesgo.
cuenta los criterios
de tolerancia al - Órgano o Unidad Orgánica Matriz de Evaluación de Riesgos Se cautelará que se
Elaborar la Matriz de Evaluación de
riesgo establecidos Responsables del desarrollo de por él o los especialistas en el realice por cada producto
Riesgos por él o los especialistas en el
en la Directiva, productos priorizados. desarrollo de los producto priorizado
2 desarrollo de los producto priorizados, 22-02-2022 20-03-2022
- Órgano o Unidad Orgánica priorizados, conforme periodo y correspondiente al
para identificar los conforme periodo y grupo en donde se
Responsable de la grupo en donde se utilicen los periodo y grupo.
riesgos que deben utilicen los criterios de tolerancia al riesgo.
Implementación del SCI. criterios de tolerancia al riesgo.
ser reducidos
mediante medidas Verificar que se haya tomado en cuenta los
Informe de verificación o el que
de control. criterios de tolerancia al riesgo establecidos
Órgano o Unidad Orgánica haga sus veces.
en la Directiva, para identificar los riesgos
3 Responsable de la 20-03-2022 30-03-2022 Acta de reunión en la que se
que deben ser reducidos mediante medidas
Implementación del SCI. toma en cuenta los criterios de
de control, por la totalidad de los productos
tolerancia al riesgo.
priorizados.

2. Tener en cuenta que algunas de las entidades del GOBIERNO LOCAL Y REGIONAL, deberán programar los plazos de implementación de las Medidas de Remediación hasta el último día
Eje 2: Gestión de Componente 3: Evaluación de ¿Se han determinado medidas de control para todos los riesgos valorados que estén fuera de la
Pregunta: 24
Riesgos Riesgos tolerancia al riesgo?
SI La entidad ha cumplido con presentar la totalidad se sus productos - Documento, Acta de reunión elaborado por el o los especialistas en el
priorizados, para lo cual: desarrollo del producto priorizado (que contenga Matriz de
-Por cada producto priorizado ha identificado los riesgos y sus niveles, para Evaluación de Riesgos.
luego determinar cuáles serán reducidos a través de medidas de control,
de acuerdo a la tolerancia al riesgo, según los criterios establecidos la
Directiva.
• Entidades del Grupo 1, establecen medidas de control, al menos para
los riesgos que presentan niveles MEDIO, ALTO y MUY ALTO.
• Entidades del Grupo 2 y 3, establecen medidas de control, al menos
para los riesgos que presentan niveles ALTO y MUY ALTO.
PARCIAL. La entidad ha presentado al menos un producto priorizado, y ha -Documento, Acta de reunión elaborado por el o los especialistas en el
identificado los riesgos y sus niveles, para luego determinar cuáles serán desarrollo del producto priorizado (que contenga Matriz de Evaluación
reducidos a través de medidas de control, de acuerdo a la tolerancia al de Riesgos
riesgo, según los criterios establecidos en la Directiva.
NO La entidad no ha presentado ningún producto priorizado. -

Eje 2: Gestión de Componente 3: Evaluación de ¿Se han determinado medidas de control para todos los riesgos valorados que estén fuera de la
Pregunta: 24
Riesgos Riesgos tolerancia al riesgo?

La entidad no ha
Acta de reunión, elaborado por él
determinado
Desarrollar medidas de control para Órgano o Unidad Orgánica o los especialistas en el
medidas de los riesgos valorados que se Responsable del desarrollo desarrollo de los producto Se desarrollara por cada
control para 1 01-03-2022 31-03-2022
encuentren fuera de la tolerancia al de productos priorizados. priorizados, conforme periodo y producto priorizado.
todos los riesgos riesgo. grupo en donde se utilicen los
valorados que criterios de tolerancia al riesgo.
estén fuera de la
tolerancia al
Verificar que se hayan determinado las
riesgo. medidas de control para los riesgos Acta de reunión, elaborado por él
valorados que se encuentren fuera de o los especialistas en el que se Se desarrollara por cada
2 Responsable de la 01-03-2022 31-03-2022
la tolerancia al riesgo, respecto de la verifique que se utilicen los producto priorizado.
Implementación del SCI
totalidad de los productos priorizados criterios de tolerancia al riesgo.
correspondientes por periodo y grupo.

Eje 2: Gestión de ¿La entidad/dependencia ha determinado su Presupuesto Institucional considerado la información
Riesgos del Plan Operativo Institucional y requerimientos del Cuadro de Necesidades?
SI La entidad cuenta con instrumentos de gestión: POI y Cuadro de Necesidades. - Resolución que aprueba el POI y Cuadro de Necesidades
En ese sentido: - Informe o documento que haga sus veces que contenga un análisis
- Cuando la entidad analiza que el POI establezca las Actividades Operativas e Inversiones que existe alineación / vinculación entre el Presupuesto Institucional ,
priorizadas vinculadas al cumplimiento de los Objetivos y Acciones Estratégicas Institucionales POI y Cuadro de Necesidades.
aprobadas en el Plan Estratégico Institucional.
- En un esquema de macroproceso, el POI debe ser un insumo para la elaboración de la propuesta
de presupuesto anual de la Unidad Ejecutora. Una vez aprobado el presupuesto por el Congreso,
el POI debe ajustarse al Presupuesto Institucional de Apertura - PIA, utilizando las prioridades
establecidas por la entidad.
- Analiza el cuadro de Necesidades, que contiene los requerimientos de bienes, servicios en
general, consultorías y obras identificados por un área usuaria. Incluye las especificaciones
técnicas de bienes, los términos de referencia de los servicios en general y consultorías y la
descripción general de los proyectos a ejecutarse.
PARCIAL. - Cuando la entidad ha determinado su presupuesto Institucional sin haber considerado la totalidad de - Resolución que aprueba el POI y Cuadro de Necesidades
información del Plan Operativo institucional y los Requerimientos del Cuadro de Necesidades. - Informe o documento que haga sus veces que contenga un análisis
- Cuando la entidad cuenta con al menos uno de los instrumentos de gestión mencionados. que existe alineación / vinculación entre el Presupuesto Institucional ,
POI y Cuadro de Necesidades.
NO - No cuenta con con instrumentos de gestión: POI y Cuadro de Necesidades.
NO APLICA - Cuando la entidad no cuente con instrumentos de gestión como POI y/o cuadro de necesidades, al Informe que señale la normativa por normativa en done esta exceptuado
estar exceptuado por normativa. de los referidos instrumento de gestión.
Eje 2: Gestión de ¿La entidad/dependencia ha determinado su Presupuesto Institucional considerado la información

Riesgos del Plan Operativo Institucional y requerimientos del Cuadro de Necesidades?

- Resolución que aprueba
el POI y Cuadro de
- Órgano o Unidad
Necesidades
Realizar un análisis que Orgánica de
La - Informe o documento que
demuestre la alineación / Planificación y
entidad/dependencia haga sus veces que
presupuesto.
1 vinculación entre el Presupuesto 22-02--2022 20-03-2022 contenga un análisis que
no ha determinado su - Órgano o Unidad
Institucional , POI y Cuadro de existe alineación /
Presupuesto Orgánica de
Necesidades. vinculación entre el
Institucional Administración o la que
Presupuesto Institucional
considerado la haga sus veces.
, POI y Cuadro de
información del Plan Necesidades.
Operativo Institucional
Informe del Órgano o Unidad
y requerimientos del Verificar que el análisis que Orgánica responsable que
Cuadro de demuestre la alineación / Órgano o Unidad indique que se ha realizado el
Necesidades 2 vinculación entre el Presupuesto Orgánica Responsable del 20-03-2022 30-03-2022 análisis que demuestre la
Institucional , POI y Cuadro de SCI. alineación / vinculación entre el
Necesidades. Presupuesto Institucional , POI
y Cuadro de Necesidades.

¿La entidad/dependencia, al finalizar el año, ha mantenido o mejorado el presupuesto asignado en el

Eje 2: Gestión de
Pregunta: 26 Componente 3: Evaluación de Riesgos mes de febrero, para la provisión de los productos priorizados que fueron incorporados a la gestión
Riesgos
de riesgos como parte de la implementación del SCI?
SI Cuando la Entidad/Dependencia ha mantenido o mejorado - Reporte de consulta amigable, en el cual se aprecie el mantenimiento o mejora del
al finalizar el año (dic. 2021) el presupuesto asignado en el presupuesto del total de los productos priorizados en formato PDF, Memorando o
mes de febrero, del total de los productos priorizados. documento que haga sus veces, que presente esta información.
- Informe que contenga el mantenimiento o mejora del presupuesto y que las acciones
estratégicas misionales han contado con un aumento del presupuesto respecto al periodo
anterior o este se ha mantenido respecto del total de los productos priorizados.
PARCIAL. Cuando la Entidad/Dependencia ha mantenido o mejorado - Reporte de consulta amigable, en el cual se aprecie el mantenimiento o mejora del
al finalizar el año anterior el presupuesto asignado en el mes presupuesto de alguno de los productos priorizados en formato PDF, Memorando o
de febrero, de algunos de los productos priorizados. documento que haga sus veces, que presente esta información.
- Informe que contenga el mantenimiento o mejora del presupuesto y que las acciones
estratégicas misionales han contado con un aumento del presupuesto respecto al periodo
anterior o este se ha mantenido respecto de algunos de los productos priorizados.
NO Cuando la Entidad/Dependencia no ha mantenido ni -

mejorado al finalizar el año (dic. 2021) el presupuesto
asignado en el mes de febrero, de ninguno de los productos
priorizados.
¿La entidad/dependencia, al finalizar el año, ha mantenido o mejorado el presupuesto asignado en el
Eje 2: Gestión de
Pregunta: 26 Componente 3: Evaluación de Riesgos mes de febrero, para la provisión de los productos priorizados que fueron incorporados a la gestión
Riesgos
de riesgos como parte de la implementación del SCI?

- Órgano o Unidad
La
Orgánica de
entidad/dependencia, Identificar el presupuesto asignado en - Reporte de consulta
Planificación y
al finalizar el año, no amigable del MEF en formato
1 el mes de febrero a la totalidad de Presupuesto. 22-02-2022 20-03-2022
ha mantenido o PDF, memorando, informe,
productos priorizados. - Órgano o Unidad
entre otros.
mejorado el Orgánica de
presupuesto Administración.
asignado en el mes Informe que contenga el
de febrero, para la desarrollo durante el año, o
provisión de los periodo a informar, del
productos priorizados presupuesto de los productos
Verificar que durante el año el Órgano o Unidad Se realizará la
que fueron priorizados e indique si hubo
Orgánica Responsable supervisión cada 3
incorporados a la 2 presupuesto asignado a los productos 20-03-2022 30-03-2022 un mantenimiento o mejora,
de la Implementación meses.
gestión de riesgos priorizados se mantengan o mejoren. adjuntando el reporte de
del SCI.
como parte de la consulta amigable, entre
implementación del otros que permitan verificar
ello.
SCI.

¿La entidad/dependencia, al finalizar el año, ha mantenido o mejorado el presupuesto asignado en
Eje 2: Gestión de el mes de febrero, para la provisión de los servicios de salud, educación, transporte, vivienda,
Riesgos seguridad ciudadana o ambiente, en los correspondientes programas presupuestales con
articulación territorial? (*)
SI Cuando la Entidad/Dependencia brinda los servicios de salud, educación, - Reporte de consulta amigable, en el cual se aprecie el
transporte, vivienda, seguridad ciudadana o ambiente, y respecto a estos ha mantenimiento o mejora de los presupuestos de los productos
mantenido o mejorado el presupuesto asignado en el mes de febrero, respecto del priorizados en formato PDF,
total de los servicios mencionados. - Memorando o documento que haga sus veces, que presente
Es importante elaborar un análisis adecuado de la demanda de cada uno de estos esta información
servicios.
PARCIAL. Cuando la Entidad/Dependencia brinda los servicios de salud, educación, - Reporte de consulta amigable, en el cual se aprecie el
transporte, vivienda, seguridad ciudadana o ambiente, y respecto a estos ha mantenimiento o mejora de los presupuestos de los productos
mantenido o mejorado el presupuesto asignado en el mes de febrero, respecto de priorizados en formato PDF,
al menos uno de los servicios mencionados. - Memorando o documento que haga sus veces, que presente
Es importante elaborar un análisis adecuado de la demanda de cada uno de estos esta información
servicios.
NO Cuando la Entidad/Dependencia brinda los servicios de salud, educación,
transporte, vivienda, seguridad ciudadana o ambiente, y respecto a estos ha
disminuido el presupuesto asignado en el mes de febrero, respecto de a la totalidad
de los servicios mencionados.
NO APLICA Cuando la entidad no tiene en su misión la provisión de los servicios señalados - Documento, informe, norma que indique que dentro de la misión
en la pregunta. de la entidad no realiza la provisión de estos servicios.
¿La entidad/dependencia, al finalizar el año, ha mantenido o mejorado el presupuesto asignado en
Eje 2: Gestión de el mes de febrero, para la provisión de los servicios de salud, educación, transporte, vivienda,
Riesgos seguridad ciudadana o ambiente, en los correspondientes programas presupuestales con
articulación territorial? (*)

Nro de Medida de Remediación Comentarios y
Responsable
La - Órgano o Unidad
entidad/dependencia, Identificar el presupuesto asignado en el Orgánica de
ha mantenido o mes de febrero para la provisión de los Planificación y - Reporte de consulta amigable
mejorado el 1 servicios de salud, educación, transporte, Presupuesto. 01-01-2022 30-03-2022 en formato PDF, memorando,
presupuesto asignado vivienda, seguridad ciudadana o - Órgano o Unidad informe, entre otros.
ambiente. Orgánica de
en el mes de febrero,
Administración.
para la provisión de los
servicios de salud, Informe que contenga el
educación, transporte, desarrollo durante el año, o
Verificar que durante el año el
vivienda, seguridad Órgano o Unidad periodo a informar, del
presupuesto asignado para la provisión
ciudadana o ambiente, Orgánica presupuesto de los servicios e Se realizará la
de los servicios de salud, educación,
en los 2 Responsable de la 01-03-2022 31-12-2022 indique si hubo un mantenimiento supervisión
transporte, vivienda, seguridad
correspondientes Implementación del o mejora, adjuntando el reporte cada 3 meses.
ciudadana o ambiente se mantengan o SCI. de consulta amigable, entre otros
programas
mejoren. que permitan verificar ello.
presupuestales con
articulación territorial.
¿La entidad/dependencia ha presentado la información financiera y contable para la elaboración de

Eje 2: Gestión de
Pregunta: 28 Componente 3: Evaluación de Riesgos la Cuenta General de la República, conforme a la normativa que la regula y los plazos que
Riesgos
establece?
SI La entidad ha cumplido con la presentación de la información financiera y - Documento que contiene la Información Financiera y Presupuestal de
contable para la elaboración de la Cuenta General de la República, de las Entidades del Sector Público /otras Formas Organizativas No
acuerdo a la normativa. ( Directiva N° 001-2021-EF/51.01 “Normas para la Financieras que Administren Recursos Públicos Empresas Públicas /
Preparación y Presentación de la Información Financiera y Presupuestaria Otras Formas Organizativa No Financieras que Administren Recursos
de las Entidades del Sector Público y Otras Formas Organizativas No Públicos, para el Cierre del Ejercicio Fiscal.
Financieras que Administren Recursos Públicos para Periodos Intermedios - Constancia de Presentación emitida por el MEF
del Ejercicio Fiscal 2021, entre otras aplicables.)
NO No realizó la presentación de la información financiera y contable para la -

Cuenta General de la Republica.
NO APLICA No corresponde a la entidad la presentación de la misma. Informe o normativa en la que indique que la entidad no esta sujeta a la
presentación de la información.
¿La entidad/dependencia ha presentado la información financiera y contable para la elaboración de

Eje 2: Gestión de
Pregunta: 28 Componente 3: Evaluación de Riesgos la Cuenta General de la República, conforme a la normativa que la regula y los plazos que
Riesgos
establece?
Plazo de implementación
Deficiencia del SCI Órgano o Unidad
medida Inicio Término Observaciones
Responsable
La
entidad/dependenci
a no ha presentado
la información Constancia de
financiera y Órgano o Presentación emitida por
contable para la Realizar la presentación de la información
Unidad el MEF.
financiera y contable para la elaboración de la
elaboración de la 1 Orgánica 01-01-2022 30-03-2022 - Documento que contiene
Cuenta General de la República, conforme a los
Cuenta General de de la Información Financiera
plazos y normativa (cronograma del MEF).
la República, Administración. y Presupuestal
conforme a la
normativa que la
regula y los plazos
que establece.

Eje 2: Gestión de ¿El Titular de la entidad/dependencia ha evidenciado su participación en la priorización de los

Riesgos productos que se incluyeron en la gestión de riesgos?

SI Cuando la entidad ha cumplido con presentar la totalidad se sus productos Respecto a la totalidad de los productos priorizados por periodo y
priorizados en el PAA- Medidas de Control, y el titular ha participado en la grupo:
priorización de la totalidad de los productos que se incluyeron en la gestión de - Acta de Reunión, Memorandos, resoluciones, informes o
riesgos. documento que haga sus veces. (Los cuales evidencien la
Conforme a la Ley N° 28716, articulo 5: corresponde al Titular de la entidad la participación del Titular de la Entidad).
supervisión de su funcionamiento, bajo responsabilidad y en la Directiva N° 006-2019-
CG/INTEG, una de sus funciones “... Participar en la priorización de los productos que
serán incluidos en el SCI, y aprobar los mismos”.
PARCIAL. - Cuando la entidad ha cumplido con presentar algunos de sus productos Respecto a alguno de los productos priorizados por periodo y grupo y
priorizados en el PAA- Medidas de Control, y ha evidenciado la trabajados:
participación del titular en la priorización de estos. productos que se - Acta de Reunión, Memorandos, resoluciones, informes o
incluyeron en la gestión de riesgos. documento que haga sus veces. (Los cuales evidencien la
- Cuando la entidad ha cumplido con presentar la totalidad se sus participación del Titular de la Entidad).
productos priorizados en el PAA- Medidas de Control, pero no se
evidencia la participación del titular en la priorización de la totalidad de
los productos que se incluyeron en la gestión de riesgos.
NO -La entidad no ha presentado ningún producto priorizado en el PAA-
Medidas de Control.
- Habiendo presentado el PAA- Medidas de Control, la entidad no evidencia la
participación del Titular de la Entidad.
Eje 2: Gestión de ¿El Titular de la entidad/dependencia ha evidenciado su participación en la priorización de los

Riesgos productos que se incluyeron en la gestión de riesgos?

Órgano o Plazo de implementación
Deficiencia del SCI Nro de Medida de Remediación Unidad Comentarios y
medida Orgánica Inicio Término Observaciones
Responsable
Órgano o
Se realizara las
Convocar al Titular de la entidad/dependencia Unidad
- Oficio, correo electrónico, coordinaciones
su participación en la priorización de la Orgánica
1 01-03-2022 31-03-2022 entre otros. para garantizar la
El Titular de la totalidad de los productos a desarrollarse Responsable
participación del
entidad/dependencia durante el año. del SCI
Titular.
no ha evidenciado su
participación en la
- Titular de la
priorización de los
Entidad.
productos que se Se cautelara la
Evidenciar la participación de Titular de la - Órgano o - Acta de Reunión que
incluyeron en la participación del
entidad/dependencia en la reunión para la Unidad evidencie la participación
gestión de riesgos. 2 01-03-2022 31-03-2022 Titular en todos los
priorización de la totalidad de los productos a Orgánica del Titular de la Entidad.
productos
incluir en la Gestión de Riesgos. Responsable
priorizados.
del SCI

¿La entidad/dependencia ha identificado y registrado en el aplicativo informático del SCI, todos los
Eje 2: Gestión de productos derivados de los Objetivos Estratégicos Institucionales de Tipo I (del PEI) o Resultados
30 Componente 3: Evaluación de Riesgos
Riesgos Específicos (del Programa Presupuestal), así como el presupuesto asignado para su desarrollo o
ejecución?
SI Cuando la entidad ha cumplido con identificar la totalidad de los productos - Documento (s) a través del (los) cual (es) se identifique todos los
derivados de los OEI de Tipo 1 o Resultados Específicos de los Programas productos (bienes / servicios) que la entidad brinda a la ciudadanía.
Presupuestales, así como el presupuesto asignado al mismo. De acuerdo a lo - Captura de pantalla en el que conste que la entidad ha realizado el
indicado en la modificatoria de la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG, en el punto Registro de la totalidad de productos en la sección “Identificación y
7.3.1, literal a. priorización de productos” del aplicativo.
PARCIAL. Cuando la entidad ha cumplido con identificar y registrar alguno(s) de los productos - Documento (s) a través del (los) cual (es) se identifique todos los
derivados de los OEI de Tipo 1 o Resultados Específicos de los Programas productos (bienes / servicios) que la entidad brinda a la ciudadanía.
Presupuestales, así como el presupuesto asignado al mismo. De acuerdo a lo - Captura de pantalla en el que conste que la entidad ha realizado el
indicado en la modificatoria de la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG, en el punto Registro de alguno(s) de los productos en la sección “Identificación y
7.3.1, literal a. priorización de productos” del aplicativo.
NO -La entidad no ha identificado y registrado en el aplicativo informático del SCI, ningún -

producto.
NO APLICA La entidad considera que la entidad no deber identificar y registrar en el aplicativo Informe o documento que señale las razones por las cuales se ha considerado
informático del SCI, todos los productos derivados de los Objetivos Estratégicos que la entidad ha identificado y registrado en el aplicativo informático del SCI,
Institucionales de Tipo I (del PEI) o Resultados Específicos (del Programa todos los productos derivados de los Objetivos Estratégicos Institucionales de
Presupuestal). Tipo I (del PEI) o Resultados Específicos (del Programa Presupuestal)
¿La entidad/dependencia ha identificado y registrado en el aplicativo informático del SCI, todos los productos
Eje 2: Gestión de Componente 3: Evaluación
30 derivados de los Objetivos Estratégicos Institucionales de Tipo I (del PEI) o Resultados Específicos (del
Riesgos de Riesgos
Programa Presupuestal), así como el presupuesto asignado para su desarrollo o ejecución?

Responsable
Órgano o Unidad
Documento (s) a través del (los) cual Una vez obtenida la
Identificar la totalidad de los productos Orgánica
(es) se identifique todos los productos información se remitirá al
que brinda la entidad así como el Presupuesto y
1 01-03-2022 20-03-2022 (bienes / servicios) que la entidad órgano o Unidad
La entidad/dependencia presupuesto asignado para su Planeamiento,
brinda a la ciudadanía y su Orgánica Responsable
no ha identificado y desarrollo o ejecución. Administración o la
presupuesto. del SCI para el registro.
registrado en el que haga sus veces.
aplicativo informático del
Captura de pantalla en el que conste El registro se realizará en
SCI, todos los productos Registrar en el aplicativo informático que la entidad ha realizado el Registro base a la información
derivados de los Órgano o Unidad
del SCI, la totalidad de los productos de la totalidad de productos en la proporcionada por el
Objetivos Estratégicos 2 Orgánica 20-03-2022 28-03-2022
que brinda la entidad así como su sección “Identificación y priorización de área de presupuesto y
Institucionales de Tipo I Responsable del SCI.
respectivo presupuesto. productos” del aplicativo del SCI. planeamiento, o la que
(del PEI) o Resultados haga sus veces.
Específicos (del
Programa Presupuestal),
así como el presupuesto Verificar que la totalidad de los
Informe o documento (s) a través del
asignado para su productos que brinda la entidad así Órgano o Unidad
(los) cual (es) se verifique la
desarrollo o ejecución. 3 como su respectivo presupuesto han Orgánica 28/03/2022 30/03/2022
identificación y registro de todos los
sido identificados y registrados. Responsable del SCI.
productos.

Eje 2: Gestión de ¿Los productos priorizados incluidos a la gestión de riesgos son parte de las políticas de salud,
Riesgos educación, transporte, vivienda, seguridad ciudadana o ambiente? (*)
SI Cuando la entidad ha cumplido con presentar el PAA- Medidas de Control y - Documento que sustente que se ha priorizado productos que son parte
dentro de los productos que se ha(n) priorizado han incluido productos de la política de salud, educación, transporte, vivienda, seguridad
relacionados con las políticas de salud, educación, transporte, vivienda, ciudadana o ambiente: Acta de reunión, memorandos, entre otros que
seguridad ciudadana o ambiente. acrediten que se desarrolla la gestión de riesgos respecto a los mismos.
NO - Cuando la entidad no ha cumplido con presentar el PAA- Medidas de -

Control.
- Habiendo ha cumplido con presentar el PAA- Medidas de Control, dentro
de los productos que se ha(n) priorizado no han incluido productos
relacionados con las políticas señaladas.
NO APLICA Cuando la entidad en su misión no ejecuten actividades relacionadas a las -Informe que sustente que la entidad no cuenta con estas políticas.
políticas mencionadas.
Eje 2: Gestión de Componente 3: Evaluación de ¿Los productos priorizados incluidos a la gestión de riesgos son parte de las políticas de salud,
Pregunta: 31
Riesgos Riesgos educación, transporte, vivienda, seguridad ciudadana o ambiente? (*)

Documento (s) a través del (los) cual

- Órgano o Unidad
(es) se identifique los productos que
Identificar los productos que brinda la Orgánica de
son parte de las políticas de salud,
entidad y son parte de las políticas de Planeamiento.
1 01-03-2022 31-03-2022 educación, transporte, vivienda,
salud, educación, transporte, vivienda, - Órgano o Unidad
seguridad ciudadana o ambiente:
Los productos seguridad ciudadana o ambiente. Orgánica de
informe, memorandos, oficios, entre
priorizados Administración.
otros.
incluidos a la
gestión de riesgos - Órgano o Unidad
Realizar reunión(es) de trabajo para
no son parte de las Orgánica Responsable
priorizar los productos que son parte de Se convocará a las
del SCI. - Acta de reunión, en donde se analice
políticas de salud, las políticas de salud, educación, áreas respectivas a
2 - Órgano o Unidad 01-03-2022 20-03-2022 si los productos priorizados son partes
educación, transporte, vivienda, seguridad fin de desarrollar la
Orgánica Responsable de la políticas mencionadas.
transporte, ciudadana o ambiente. gestión de riesgos.
del desarrollo de
vivienda, seguridad productos priorizados
ciudadana o
ambiente? (*)
Verificar que se hay priorizado los
Órgano o Unidad
productos que son parte de las políticas Informe que evidencie que se realizó la
3 Orgánica Responsable 21-03-2022 30-03-2022
de salud, educación, transporte, vivienda, verificación.
del SCI.
seguridad ciudadana o ambiente

La entidad/dependencia durante la identificación y valoración de los riesgos, ¿Ha evidenciado la
Eje 2: Gestión de participación de los miembros de los órganos responsables del desarrollo de los productos
Riesgos priorizados, a través de sus funcionarios y servidores con mayor conocimiento y experiencia en el
desarrollo de los mismos?
SI Cuando se ha presentado la totalidad de los productos priorizados - Acta de Reunión, memorandos, oficios, informes u otro documento que
(que corresponde según grupo y periodo) , y se ha evidenciado por haga sus veces, donde se registran la participación de los miembros de los
cada uno, la participación de los miembros de los órganos responsables órganos responsables del desarrollo de los productos priorizados en la
del desarrollo de los productos priorizados, a través de sus funcionarios y totalidad de los mismos.
servidores con mayor conocimiento y experiencia en el desarrollo de los
mismos.
Esto con el fin de que participen y brinden su opinión para identificar y
valorar adecuadamente los riesgos.
PARCIAL. Cuando se ha presentado la alguno(s) de los productos priorizados - Acta de Reunión, memorandos, oficios, informes u otro documento que
(que corresponde según grupo y periodo) , y se ha evidenciado por haga sus veces, donde se registran la participación de los miembros de los
cada uno, la participación de los miembros de los órganos responsables órganos responsables del desarrollo de los productos priorizados en
del desarrollo de los productos priorizados, a través de sus funcionarios y alguno(s) de estos.
servidores con mayor conocimiento y experiencia en el desarrollo de los
mismos.
NO - No se han presentado ningún PAA-MC. -
- Habiéndose presentado al menos un producto priorizado en el PAA-MC,
no se ha evidenciado la participación de los miembros de los órganos
responsables del desarrollo de los productos priorizados.
La entidad/dependencia durante la identificación y valoración de los riesgos, ¿Ha evidenciado la
Eje 2: Gestión de participación de los miembros de los órganos responsables del desarrollo de los productos
Riesgos priorizados, a través de sus funcionarios y servidores con mayor conocimiento y experiencia en el
desarrollo de los mismos?

Nro de Medida de Remediación Órgano o Unidad Comentarios y
Medida Orgánica Responsable Observaciones
Inicio Término
Designar a los funcionarios y servidores Órgano o Unidad
- Memorando, correo
con mayor conocimiento y experiencia para Orgánica responsable
1 01-03-2022 31-03-2022 electrónico, entre otro
La entidad/dependencia que participen en la identificación y del desarrollo de los
documento. Se cautelará que por
no ha evidenciado la valoración de los riesgos. productos priorizados
cada producto
participación de los priorizado participen
Acta de Reunión que evidencie
miembros de los órganos los funcionarios y
Órgano o Unidad la participación de los
responsables del Orgánica responsable funcionarios y servidores con servidores con mayor
desarrollo de los Realizar reunión(es) de trabajo para la conocimiento y
2 del desarrollo de los 01-03-2022 31-03-2022 mayor conocimiento y
productos priorizados, a identificación y valoración de los riesgos. experiencia.
productos priorizados experiencia para desarrollar la
través de sus identificación y valoración de
funcionarios y servidores riesgos.
con mayor conocimiento
y experiencia en el
Verificar la participación de los - Informe que verifique la
desarrollo de los
funcionarios y servidores con mayor Órgano o Unidad participación de los mismos.
productos. 3 conocimiento y experiencia en la Orgánica Responsable 02-03-2022 30-06-2022 - Acta de Reunión en la que se
identificación y valoración de los riesgos, del SCI. verifique la participación de los
por la totalidad de productos priorizados. mismos.

¿Los funcionarios y servidores que participan en la identificación y valoración de los riesgos de los
Eje 2: Gestión de
Pregunta: 33 Componente 3: Evaluación de Riesgos productos priorizados han recibido como mínimo una charla sobre gestión de riesgos, en los
Riesgos
últimos doce meses?
SI Se cumple cuando durante los dos últimos 12 meses, la totalidad de los Lista de participantes, certificados o constancias, Informe emitido por la
funcionarios y servidores que participan en la identificación y unidad orgánica a cargo de la realización de la capacitación, entre otros
valoración de los riesgos de los productos , han recibido como mínimo medios de verificación (estos documentos deben contener como mínimo el
una charla sobre gestión de riesgos. nombre de participantes y su dependencia, nombre y fecha de la
Tener en cuenta los criterios sobre: contenidos de charla, expositor, capacitación), capturas pantalla (en caso se desarrolle de manera virtual),
alternativas para su dictado. entre otros documentos.
El tiempo de realización debe ser por lo menos de 2 horas cronológicas

PARCIAL. Se cumple cuando durante los dos últimos 12 meses, alguno(s) de los Lista de participantes, certificados o constancias, Informe emitido por la
funcionarios y servidores que participan en la identificación y unidad orgánica a cargo de la realización de la capacitación, entre otros
valoración de los riesgos de los productos , han recibido como mínimo medios de verificación (estos documentos deben contener como mínimo el
una charla sobre gestión de riesgos. nombre de participantes y su dependencia, nombre y fecha de la
Tener en cuenta los criterios sobre: contenidos de charla, expositor, capacitación), capturas pantalla (en caso se desarrolle de manera virtual),
alternativas para su dictado. entre otros documentos.
El tiempo de realización debe ser por lo menos de 2 horas cronológicas

NO Cuando los funcionarios y servidores que participan en la identificación y -
valoración de los riesgos de los productos priorizados no han recibido
como mínimo una charla sobre gestión de riesgos, en los últimos doce
meses.
A- Participantes en la capacitación:
Para la adecuada identificación y valoración de los riesgos, participan diversos funcionarios y servidores, que pueden ser distintos, considerando que,
por cada producto priorizado debe participar personal de la unidad orgánica o del área a la que pertenece ese producto priorizado.
Los funcionarios y servidores que participan en la priorización de cada producto, deben haber participado de alguna capacitación sobre gestión de
riesgos en los últimos 12 meses.
B- Recomendación para la realización de la capacitación:
Se recomienda que esta actividad se realice dentro del primer semestre del año, la entidad ha sensibilizado como mínimo, con los criterios establecidos
en la siguiente PPT.
C- Contenido mínimo de la capacitación (Mínimo 2 horas cronológicas):
Marco normativo del Control Interno, Eje gestión de riesgos, identificación, priorización de productos, reevaluación de productos, identificación /
priorización/tolerancia de riesgos, identificación de causas, elaboración, aprobación de las medidas de control.
1- La entidad puede realizarlo, debiendo cautelar que el expositor cuente con experiencia en la materia y haya llevado, por lo menos un curso en gestión
de riesgos, cumpliendo los criterios de la pregunta Nro. 04 del presente cuestionario.
2- Que se realice a través de la CGR, Colegio Profesional, Universidad o Entidad Cooperante.
3- Consultor individual o empresa con experiencia en temas similares en los últimos 6 meses, cuyo expositor haya llevado, por lo menos un curso en
implementación del SCI, cumpliendo los criterios de la pregunta Nro. 04 del presente cuestionario.
E- Documentos que acreditan el cumplimiento de la condición
Lista de participantes, certificados o constancias, Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la realización de la capacitación, entre otros medios
de verificación (estos documentos deben contener como mínimo el nombre de participantes y su dependencia, nombre y fecha de la capacitación),
capturas pantalla (en caso se desarrolle de manera virtual), entre otros documentos.
¿Los funcionarios y servidores que participan en la identificación y valoración de los riesgos de los
Eje 2: Gestión de
Pregunta: 33 Componente 3: Evaluación de Riesgos productos priorizados han recibido como mínimo una charla sobre gestión de riesgos, en los
Riesgos
últimos doce meses?
Deficiencia del Órgano o Unidad Plazo de implementación
SCI Nro. de Medida de Remediación Comentarios y
Responsable
Al ser realizado por la
Opción 1 (Lo realiza la propia
entidad, se designara al
Entidad): Desarrollo de una charla
Órgano o Unidad Orgánica servidor/ funcionario a
sobre sobre gestión de riesgos para Documento en el que se designa al servidor/ funcionario a
Responsable de la 02-03-2022 30-06-2022 cargo del desarrollo de la
los funcionarios y servidores de la cargo de realizar la charla.
Implementación del SCI. misma, cautelando que
Entidad que participan en la gestión de
Durante el presente cumpla con los requisitos
riesgo.
año la entidad no 1 mínimos del expositor
realizó una charla
Opción 2 (Lo realiza a través de
sobre gestión de
entidades externas) : Realizar las
riesgos, en los Órgano o Unidad Orgánica
coordinaciones con la CGR/ Entidad Documento en el que solicita identifica la cantidad de
últimos doce meses Responsable de la 02-03-2022 30-06-2022
Cooperante / Colegio Profesional/ participantes y se solicita se brinde la charla.
dirigida a sus Implementación del SCI.
Universidad a fin de que se brinde una
funcionarios y
charla sobre sobre gestión de riesgos
servidores que
participan en la - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la
identificación y realización de la charla, indicando los porcentajes
valoración de los Realizar los controles para acreditar la Órgano o Unidad Orgánica
respectivos.
riesgos de los participación de los órganos o Responsable de RRHH, o
2 02-03-2022 30-06-2022 - Certificados o constancias, nombre de la charla, fecha
productos unidades orgánicas que participan en la que haga sus veces.
de la charla, capturas pantalla, entre otros documentos.
priorizados. la implementación del SCI.
- Oficios, correos electrónicos remitidos que acrediten
. coordinaciones para la realización de la charla.
Realizar la verificación respecto a la

Órgano o Unidad Orgánica Informe del Órgano o Unidad Orgánica indicando la ejecución
realización de la charla y al
3 Responsable de la 03-07-2022 10-07-2022 de la charla realizada (incluye la información para el
cumplimiento de los criterios. (% de
Implementación del SCI. cumplimiento de los requisitos establecidos por la CGR).
cumplimiento, entre otros)
Eje 2: Gestión de ¿La entidad/dependencia ha realizado la revaluación de los productos incorporados

Pregunta: 34 Riesgos
Componente 3: Evaluación de Riesgos
a la gestión de riesgos a fin de identificar nuevos riesgos para que sean mitigados?
SI Cuando la entidad ha realizado la reevaluación de todos los productos - Documento que acredite que en el proceso de “Identificación y
priorizados incorporados a la gestión de riesgos de los años anteriores y los Priorización de Productos” del periodo actual, se ha incluido
ha incluido a la gestión de riesgos, siempre y cuando estos cuenten con la totalidad de productos del periodo anterior, siempre y cuando
presupuesto para el periodo. estos productos han contado con presupuesto para el periodo
Tener en cuenta que la revaluación corresponde a la mejora continua, y permitirá actual.
determinar si los riesgos tratados mediante medidas de control alcanzaron el nivel - Puede estar contenido en: acta de reunión, informe,
de tolerancia aceptable por la entidad y se identificará nuevos riesgos que deberán memorando, entre otros.
ser mitigados a través de medidas de control. Tener en cuenta las disposiciones
contenidas en el numeral 7.3.2 de la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG.
PARCIAL. Cuando la entidad ha realizado la reevaluación de alguno(s) de los productos - Documento que acredite que en el proceso de “Identificación y
priorizados incorporados a la gestión de riesgos de los años anteriores, y los Priorización de Productos” del periodo actual, se ha incluido
ha incluido a la gestión de riesgos; pese a que la totalidad de productos contaban parte de productos del periodo anterior, siempre y cuando estos
con presupuesto para el periodo. productos han contado con presupuesto para el periodo actual.
- Puede estar contenido en: acta de reunión, informe,
memorando, entre otros.
NO Cuando la entidad no ha realizado la revaluación de los productos priorizados -
incorporados a la gestión de riesgos de los años anteriores, pese a tener
presupuesto para los referidos productos.
Eje 2: Gestión de ¿La entidad/dependencia ha realizado la revaluación de los productos incorporados a la gestión de
Riesgos riesgos a fin de identificar nuevos riesgos para que sean mitigados?

Plazo de implementación
Deficiencia del SCI Nro de Órgano o Unidad
Medida de Remediación Comentarios y
Medida Orgánica Medios de verificación
Observaciones
Responsable Inicio Término
Órgano o Unidad
- Acta de reunión, informe,
Orgánica
Realizar la revaluación de los riesgos de u otro documento que
responsable del
La entidad no ha 1 los productos incorporados a la gestión de 01-03-2022 30-03-2022 acredite que se ha
desarrollo de los
riesgos de en años anteriores. realizado la revaluación de
realizado la productos
productos
revaluación de los priorizados.
productos incorporados
a la gestión de riesgos
a fin de identificar Órgano o Unidad
Verificar que se haya efectuado la
Orgánica - Acta de reunión, informe u
nuevos riesgos para revaluación de los riesgos de los productos
Responsable de otro documento en los que
que sean mitigados. 2 incorporados a la gestión de riesgos de 25-03-2022 30-03-2022
la Implementación realice la verificación de la
años anteriores, con el fin de identificar
del SCI. revaluación de productos.
nuevos riesgos.

La entidad/dependencia durante la identificación y valoración de los riesgos de cada producto
Eje 2: Gestión de
Pregunta: 35 Componente 3: Evaluación de Riesgos priorizado ¿Ha evidenciado el uso de las herramientas de recolección de información establecidos
Riesgos
en la directiva, precisando cuál o cuáles?
SI Cuando se ha presentado la totalidad de los productos priorizados (que Documento que sustente el desarrollo de herramientas de recolección de
corresponde según grupo y periodo) , y se ha utilizado, por cada uno, información para identificar y valorar la totalidad de productos priorizados,
herramientas de recolección de información. Por ejemplo: entrevistas, pudiendo ser:
encuestas, talleres participativos , lluvia de ideas, diagrama o ficha técnica de • Acta de Reunión.
procesos, entre otros. • Memorandos, oficios, correos electrónicos, informes, entre otros que
incluyan listado de participantes al taller, Fotografías, pantallazos de la
reunión, Formato u otro papel de trabajo que acredite la entrevista
realizada, formatos de encuestas.
PARCIAL. - Cuando se ha presentado alguno(s) de los productos priorizados Documento que sustente el desarrollo de herramientas de recolección de
(que corresponde según grupo y periodo) , y se ha utilizado, por información para identificar y valorar alguno(s) de productos priorizados:
cada uno, uso de las herramientas de recolección de información. • Acta de Reunión.
- Cuando habiéndose desarrollado la totalidad de los productos • Memorandos, oficios, correos electrónicos, informes, entre otros que
priorizados, no se ha utilizado, por cada uno, herramientas de incluyan listado de participantes al taller, Fotografías, pantallazos de la
recolección de información. reunión, Formato u otro papel de trabajo que acredite la entrevista
Por ejemplo: entrevistas, encuestas, talleres participativos , lluvia de ideas, realizada, formatos de encuestas.
diagrama o ficha técnica de procesos, entre otros.
no se ha utilizado las herramientas de recolección de información.
La entidad/dependencia durante la identificación y valoración de los riesgos de cada producto
Eje 2: Gestión de
Pregunta: 35 Componente 3: Evaluación de Riesgos priorizado ¿Ha evidenciado el uso de las herramientas de recolección de información establecidos
Riesgos
en la directiva, precisando cuál o cuáles?
Nro de Plazo de implementación
Deficiencia del SCI Medida de Remediación Órgano o Unidad Coment
Orgánica Responsable ario
Inicio Término
- Órgano o Unidad
Programar y aprobar las herramientas de
Orgánica
recojo de información que servirán como Memorandos, oficios, correos electrónicos, entre
Responsable del SCI.
insumo en la identificación y valoración de los otros que contengan las fichas elaboradas y
- Órgano o Unidad
La entidad durante 1 riesgos, por cada producto priorizado. 01-03-2022 30-03-2022 suscritas durante el desarrollo de: entrevistas,
Orgánica
la identificación y Ejemplo: entrevistas, encuestas, talleres encuestas, talleres participativos , lluvia de ideas,
Responsable del
valoración de los participativos , lluvia de ideas, diagrama o diagrama, ficha técnica de procesos, entre otros.
desarrollo de
riesgos de cada ficha técnica de procesos, entre otros.
productos priorizados.
producto
priorizado no ha - Fichas utilizadas y suscritas durante el desarrollo
Órgano o Unidad de: entrevistas, encuestas, talleres participativos ,
evidenciado el uso Aplicar las herramientas de recolección de
Orgánica lluvia de ideas, diagrama, ficha técnica de procesos,
de las información elaboradas en la identificación y
2 Responsable del 01-03-2022 30-03-2022 entre otros.
herramientas de valoración de los riesgos por cada producto
desarrollo de - Acta de Reunión.
recolección de priorizado.
productos priorizados. - Listado de participantes que desarrollaron las
información herramientas de recojo de información
establecidos en la
- Informe de Cumplimiento que contenga evidencia
directiva. Verificar la aplicación de las herramientas de Órgano o Unidad
de la aplicación de la herramientas de recojo de
recolección de información elaboradas en la Orgánica
3 01-03-2022 30-03-2022 información.
identificación y valoración de los riesgos por Responsable del SCI
- Acta de reunión que evidencie la supervisión del
cada producto priorizado.
uso de herramientas de recolección de datos.

La entidad/dependencia durante la identificación de riesgos de cada producto priorizado ¿Ha
Eje 2: Gestión de
Pregunta: 36 Componente 3: Evaluación de Riesgos analizado si los riesgos identificados son los que afectan que la provisión del producto se efectúe
Riesgos
cumpliendo las condiciones establecidas por las normas que lo regulan?
SI Cuando se ha presentado y analizado la totalidad de los productos Respecto de la totalidad de los productos priorizados, el análisis de los
priorizados (que corresponde según grupo y periodo) , y se ha analizado, referidos riesgos puede encontrarse en:
por cada uno, si los riesgos identificados son los que afectan que la provisión - Acta de Reunión.
del producto se efectúe cumpliendo las condiciones establecidas por las - Memorandos, oficios, correos electrónicos, informes entre otros.
normas que lo regulan.
PARCIAL. - Cuando se ha presentado alguno(s) de los productos priorizados (que Respecto de alguno(s) de los productos priorizados, el análisis de los
corresponde según grupo y periodo) , y se ha analizado, por cada uno, si referidos riesgos puede encontrarse en:
los riesgos identificados son los que afectan que la provisión del producto - Acta de Reunión.
se efectúe cumpliendo las condiciones establecidas por las normas que - Memorandos, oficios, correos electrónicos, informes entre otros.
lo regulan.
- Cuando habiéndose desarrollado la totalidad de los productos
priorizados, no se ha desarrollado el análisis.
- Habiéndose presentado al menos un producto priorizado en el PAA-MC, no se
ha desarrollado el análisis.
Eje 2: Gestión de
Pregunta: 36 Componente 3: Evaluación de Riesgos analizado si los riesgos identificados son los que afectan que la provisión del producto se efectúe
Riesgos
cumpliendo las condiciones establecidas por las normas que lo regulan?
Nro de Plazo de
Deficiencia del SCI Medida de Remediación Órgano o Unidad implementación Comentarios y
Orgánica Responsable Observaciones
Inicio Término
Realizar la reunión de trabajo para

La entidad durante la analizar si los riesgos identificados son
Órgano o Unidad
identificación de los que afectan que la provisión del Acta de reunión, informe, u otro
Orgánica Responsable 01-03- 25-03-
riesgos de cada 1 producto se efectúe cumpliendo las documento que acredite que se
del desarrollo de 2022 2022
condiciones establecidas por las ha realizado el análisis.
producto priorizado no productos priorizados.
ha analizado si los
riesgos identificados
son los que afectan
que la provisión del Se registrará en el
Verificar que los riesgos identificados
producto se efectúe acta las
son los que afectan que la provisión Órgano o Unidad
cumpliendo las Acta de reunión, informe u otro conclusiones del
del producto se efectúe cumpliendo las Orgánica Responsable 26-03- 30-03-
condiciones 2 documento en los que realice la análisis efectuado
condiciones establecidas por las del SCI. 2022 2022
establecidas por las verificación del análisis efectuado. por cada producto
priorizado.

Eje 2: Gestión de
Pregunta: 37 Componente 3: Evaluación de Riesgos analizado si los riesgos identificados podrían afectar la provisión de los productos priorizados en
Riesgos
los plazos y estándares establecidos por la propia entidad?
SI Cuando se ha presentado la totalidad de los productos priorizados (que Respecto de la totalidad de los productos priorizados, el análisis de los
corresponde según grupo y periodo) , y se ha analizado, por cada uno, si los referidos riesgos puede encontrarse en:
riesgos identificados podrían afectar la provisión de los productos - Acta de Reunión.
priorizados en los plazos y estándares establecidos por la propia entidad. - Memorandos, oficios, correos electrónicos, informes entre otros.
Conforme anexo 5 de la Directiva.
los riesgos identificados podrían afectar la provisión de los productos - Acta de Reunión.
priorizados en los plazos y estándares establecidos por la propia - Memorandos, oficios, correos electrónicos, informes entre otros.
entidad.
ha desarrollado el análisis.

Eje 2: Gestión de
Pregunta: 37 Componente 3: Evaluación de Riesgos analizado si los riesgos identificados podrían afectar la provisión de los productos priorizados en
Riesgos
los plazos y estándares establecidos por la propia entidad?

Nro de Plazo de
Deficiencia del SCI Medida de Remediación Órgano o Unidad Comentarios y
Medida implementación Medios de verificación
Inicio Término
La entidad durante la Realizar la reunión de trabajo para

identificación de analizar si los riesgos identificados Acta de reunión, informe, u
riesgos de cada podrían afectar la provisión de los 01-03- 25-03- otro documento que acredite
1 Responsable del desarrollo
producto priorizado no productos priorizados en los plazos y 2022 2022 que se ha realizado el
de productos priorizados.
ha analizado si los estándares establecidos por la propia análisis.
riesgos identificados entidad.
podrían afectar la
provisión de los Verificar que se haya analizado los
productos priorizados riesgos identificados podrían afectar Se registrará en el acta
Acta de reunión, informe u
en los plazos y la provisión de los productos las conclusiones del
Órgano o Unidad Orgánica 26-03- 30-03- otro documento en los que
estándares 2 priorizados en los plazos y análisis efectuado por
Responsable del SCI. 2022 2022 realice la verificación del
establecidos por la estándares establecidos por la propia cada producto
análisis efectuado.
propia entidad. entidad. priorizado.


Eje 2: Gestión de
Pregunta: 38 Componente 3: Evaluación de Riesgos analizado si los riesgos identificados podrían generar actos de corrupción (soborno) o otras
Riesgos
clases de riesgo de conducta irregular?
los riesgos identificados podrían generar actos de corrupción (soborno) o - Acta de Reunión.
otras clases de riesgo de conducta irregular, de acuerdo al Anexo 5 de la - Memorandos, oficios, correos electrónicos, informes entre otros.
Directiva.
corresponde según grupo y periodo) , y se ha analizado, por cada referidos riesgos puede encontrarse en:
uno, si los riesgos identificados podrían generar actos de corrupción - Acta de Reunión.
(soborno) o otras clases de riesgo de conducta irregular, - Memorandos, oficios, correos electrónicos, informes entre otros.
- Habiéndose presentado al menos un producto priorizado en el PAA-MC, no
se ha desarrollado el análisis.
La entidad/dependencia durante la identificación de riesgos de cada producto priorizado ¿Ha analizado si los
Eje 2: Gestión de Componente 3: Evaluación de riesgos identificados podrían generar actos de corrupción (soborno) o otras clases de riesgo de conducta
Pregunta: 38
Riesgos Riesgos irregular?

Nro de Plazo de
Inicio Término

analizar si los riesgos Órgano o Unidad Acta de reunión, informe,
identificadospodrían generar actos de Orgánica Responsable 01-03- 25-03- u otro documento que
La entidad/dependencia 1
corrupción (soborno) u otras clases de del desarrollo de 2022 2022 acredite que se ha
durante la identificación de
riesgo de conducta irregular. productos priorizados realizado el análisis.
riesgos de cada producto
priorizado no ha analizado si
los riesgos identificados
podrían generar actos de
corrupción (soborno) u otras Verificar que se haya analizado que los
clases de riesgo de Acta de reunión, informe Se registrará en el acta las
riesgos identificados podrían generar Órgano o Unidad
conducta irregular. 26-03- 30-03- u otro documento en los conclusiones del análisis
2 actos de corrupción (soborno) u otras Orgánica Responsable
2022 2022 que realice la verificación efectuado por cada
clases de riesgo de conducta irregular. del SCI
del análisis efectuado. producto priorizado.

La entidad/dependencia durante la identificación de riesgos de cada producto priorizado, ¿Ha
Eje 2: Gestión de analizado si los riesgos identificados podrían generar fraudes financieros o contables (registros
Riesgos contables y administrativos falsos), sobrecostos o transferencia de recursos para fines distintos al
original?
los riesgos identificados podrían generar fraudes financieros o contables, - Acta de Reunión.
sobrecostos o transferencia de recursos para fines distintos al original. - Memorandos, oficios, correos electrónicos, informes entre otros.
Por ello debe verificar los registro contables y administrativos como las
ordenes de compra de bienes y/o servicios, comprobantes de pago,
conformidad de servicios, entre otros, que permita analizar la existencia de
estos riesgos, se recomienda revisar las directivas de tesorería.
corresponde según grupo y periodo) , y se ha analizado, por cada referidos riesgos puede encontrarse en:
uno, si los riesgos identificados podrían generar fraudes financieros o - Acta de Reunión.
contables, sobrecostos o transferencia de recursos para fines - Memorandos, oficios, correos electrónicos, informes entre otros.
distintos al original.
se ha desarrollado el análisis.
La entidad/dependencia durante la identificación de riesgos de cada producto priorizado, ¿Ha analizado si los
Eje 2: Gestión de Componente 3: Evaluación de riesgos identificados podrían generar fraudes financieros o contables (registros contables y administrativos
Pregunta: 39
Riesgos Riesgos falsos), sobrecostos o transferencia de recursos para fines distintos al original?

Nro de Plazo de
Inicio Término
Realizar la reunión de trabajo para analizar

si los riesgos identificados podrían generar Órgano o Unidad Acta de reunión, informe,
La entidad/dependencia
fraudes financieros o contables (registros Orgánica Responsable 01-03- 25-03- u otro documento que
durante la identificación de 1
contables y administrativos falsos), del desarrollo de 2022 2022 acredite que se ha
sobrecostos o transferencia de recursos productos priorizados realizado el análisis.
priorizado no ha analizado si
para fines distintos al original
los riesgos identificados
podrían generar fraudes
financieros o contables
(registros contables y Verificar que se haya analizado que los
administrativos falsos), riesgos identificados podrían generar Órgano o Unidad Acta de reunión, informe Se registrará en el acta las
sobrecostos o transferencia fraudes financieros o contables (registros Orgánica Responsable 26-03- 30-03- u otro documento en los conclusiones del análisis
2
de recursos para fines contables y administrativos falsos), del SCI 2022 2022 que realice la verificación efectuado por cada
distintos al original sobrecostos o transferencia de recursos del análisis efectuado. producto priorizado.
para fines distintos al original

Eje 2: Gestión de Componente 3: Evaluación de
Pregunta: 40 riesgos identificados podrían afectar el cumplimiento de las funciones desarrolladas por los funcionarios y
Riesgos Riesgos
servidores al encontrarse influenciados, inducidos o presionados a efectuar conductas irregulares?
SI Cuando se ha presentado la totalidad de los productos priorizados (que - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo del análisis de los riesgos indicados.
corresponde según grupo y periodo) , y se ha analizado por cada uno si los - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que evidencie, la realización del
riesgos identificados podrían afectar el cumplimiento de las funciones desarrolladas análisis para identificar si existen los riesgos de presiones externas, influencias de
por los funcionarios y servidores al encontrarse: terceros o inducciones a efectuar conductas irregulares u otra clase de riesgo, asociadas a
1.- Influenciados a efectuar conductas irregulares. conductas irregulares.
2.- Inducidos a efectuar conductas irregulares.
3.- Presionados a efectuar conductas irregulares.
PARCIAL. - Cuando se ha presentado alguno(s) de los productos priorizados (que - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo del análisis de los riesgos indicados.
corresponde según grupo y periodo) , se ha analizado por cada uno si los - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que evidencie, la realización del
riesgos identificados podrían afectar el cumplimiento de las funciones desarrolladas análisis para identificar si existen los riesgos de presiones externas, influencias de
por los funcionarios y servidores al encontrarse: terceros o inducciones a efectuar conductas irregulares u otra clase de riesgo, asociadas a
1.- Influenciados a efectuar conductas irregulares. conductas irregulares
2.- Inducidos a efectuar conductas irregulares.
3.- Presionados a efectuar conductas irregulares.
- Cuando habiéndose desarrollado la totalidad de los productos priorizados, no
se ha desarrollado se ha analizado la totalidad de los factores.
ha realizado el análisis.
Pregunta: 40 riesgos identificados podrían afectar el cumplimiento de las funciones desarrollas por los funcionarios y
Riesgos Riesgos
servidores al encontrarse influenciados, inducidos o presionados a efectuar conductas irregulares?
Deficiencia del SCI Nro de Plazo de implementación


analizar si los riesgos identificados
La entidad/dependencia podrían afectar el cumplimiento de Órgano o Unidad
Acta de reunión, informe, u
durante la identificación de las funciones desarrolladas por los Orgánica Responsable
1 01-03-2022 25-03-2022 otro documento que acredite
riesgos de cada producto funcionarios y servidores al del desarrollo de
que se ha realizado el análisis.
priorizado no ha analizado si encontrarse influenciados, inducidos productos priorizados.
los riesgos identificados o presionados a efectuar conductas
podrían afectar el irregulares.
cumplimiento de las
funciones desarrolladas por Verificar que se haya analizado que
los funcionarios y servidores los riesgos identificados podrían
Se registrará en el
al encontrarse influenciados, afectar el cumplimiento de las Acta de reunión, informe u
Órgano o Unidad acta las conclusiones
inducidos o presionados a funciones desarrolladas por los otro documento en los que
2 Orgánica Responsable 26-03-2022 30-03-2022 del análisis efectuado
efectuar conductas funcionarios y servidores al realice la verficación del
del SCI. por cada producto
irregulares. encontrarse influenciados, inducidos análisis efectuado.
priorizado.
o presionados a efectuar conductas
irregulares.

Pregunta: 41 riesgos identificados podrían generar posible influencia de consultores o actores externos en las decisiones de
Riesgos Riesgos
los funcionarios para realizar requerimientos de bienes o servicios?
SI Cuando se ha presentado la totalidad de los productos - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo del análisis de los riesgos indicados.
priorizado (que corresponde según grupo y periodo) y - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que evidencie, la realización
se ha analizado por cada uno si los riesgos identificados del análisis para identificar si existen los riesgos de presiones externas, influencias de
podrían generar posible influencia de consultores o actores terceros o inducciones a efectuar conductas irregulares u otra clase de riesgo,
externos en las decisiones de los funcionarios para realizar asociadas a conductas irregulares. A fin de realizar un mejor análisis, se puede realizar
requerimientos de bienes o servicios. un cuestionario con las preguntas efectuadas a los funcionarios respecto a encontrarse
influenciados, inducidos o presionados. También puede desarrollarse entrevistas
efectuadas a terceros, respecto a temas relacionados
PARCIAL. Cuando se ha presentado alguno(s) de los productos - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo del análisis de los riesgos indicados.
priorizado (que corresponde según grupo y periodo) y - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que evidencie, la realización
se ha analizado por cada uno si los riesgos identificados del análisis para identificar si existen los riesgos de presiones externas, influencias de
podrían generar posible influencia de consultores o actores terceros o inducciones a efectuar conductas irregulares u otra clase de riesgo,
externos en las decisiones de los funcionarios para realizar asociadas a conductas irregulares
requerimientos de bienes o servicios.
.
- Habiéndose presentado al menos al menos un producto
priorizado en el PAA-MC, no se ha realizado el análisis.
Eje 2: Gestión de Componente 3: Evaluación de riesgos identificados podrían generar posible influencia de consultores o actores externos en las decisiones de
Pregunta: 41
Riesgos Riesgos los funcionarios para realizar requerimientos de bienes o servicios?

Medida de Remediación Órgano o Unidad
Orgánica Responsable Inicio Término

analizar si los riesgos identificados
Órgano o Unidad Acta de reunión, informe,
podrían generar posible influencia de
Orgánica Responsable u otro documento que
La entidad/dependencia 1 consultores o actores externos en las 01-03-2022 25-03-2022
del desarrollo de acredite que se ha
durante la identificación de decisiones de los funcionarios para
productos priorizados. realizado el análisis.
riesgos de cada producto realizar requerimientos de bienes o
priorizado, no ha analizado servicios.
si los riesgos identificados Se registrará en el acta las
podrían generar posible Verificar que se haya analizado que
conclusiones del análisis
influencia de consultores o si los riesgos identificados podrían
efectuado por cada
actores externos en las generar posible influencia de
producto priorizado.
decisiones de los consultores o actores externos en Acta de reunión, informe
Órgano o Unidad
funcionarios para realizar las decisiones de los funcionarios u otro documento en los
2 Orgánica Responsable 26-03-2022 30-03-2022
requerimientos de bienes o para realizar requerimientos de que realice la verificación
del SCI.
servicios. bienes o servicios. Considerando la del análisis efectuado.
totalidad de los productos
priorizados, de acuerdo a grupo y
periodo.

Eje 2: Gestión de Componente 3: Evaluación de La entidad/dependencia durante la identificación de riesgos de cada producto priorizado ¿Ha analizado si los
Pregunta: 42
Riesgos Riesgos riesgos identificados podrían generar pagos tardíos (retrasados) a los proveedores?
SI Cuando se ha presentado la totalidad de los productos priorizados (que - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo del análisis de los
corresponde según grupo y periodo) y se ha analizado, por cada uno, si los riesgos indicados.
riesgos identificados podrían generar pagos tardíos (retrasados) a los - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que
proveedores. evidencie, la realización del análisis para identificar si los riesgos
identificados podrían generar pagos tardíos (retrasados) a los
proveedores.
PARCIAL. Cuando se ha presentado alguno(s) de los productos priorizado (que - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo del análisis de los
corresponde según grupo y periodo) y se ha analizado, por cada uno si los riesgos indicados.
riesgos identificados podrían generar pagos tardíos (retrasados) a los - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que
proveedores. evidencie, la realización del análisis para identificar si los riesgos
identificados podrían generar pagos tardíos (retrasados) a los
proveedores.

se ha realizado el análisis.
Eje 2: Gestión de Componente 3: Evaluación de La entidad/dependencia durante la identificación de riesgos de cada producto priorizado ¿Ha analizado si los
Pregunta: 42
Riesgos Riesgos riesgos identificados podrían generar pagos tardíos (retrasados) a los proveedores?

Realizar el análisis a fin de

determinar si los riesgos Órgano o Unidad Orgánica Acta de reunión, informe,
identificados podrían generar Responsable del u otro documento que
1 pagos tardíos (retrasados) a los 01-03-2022 31-03-2022
desarrollo de productos acredite que se ha
La entidad/dependencia proveedores. priorizados. realizado el análisis.
durante la identificación de
priorizado, no ha analizado Se registrará en el acta las
si los riesgos identificados conclusiones del análisis
podrían generar pagos Verificar que se haya realizado el efectuado por cada
Acta de reunión, informe producto priorizado.
tardíos (retrasados) a los análisis para determinar si los
Órgano o Unidad Orgánica u otro documento en los
proveedores. 2 riesgos identificados podrían 01-03-2022 31-03-2022
Responsable del SCI. que realice la verificación
generar pagos tardíos
del análisis efectuado.
(retrasados) a los proveedores.

3. En el Documento (Acta de reunión, informe, entre otros) elaborado por los especialistas, se pueden incluir las acciones desarrolladas para más de una pregunta.
Pregunta: 43 riesgos identificados podrían generar una nula o deficiente supervisión de la ejecución de las obras publicas por
Riesgos Riesgos
parte del funcionario competente?
SI Cuando se ha presentado la totalidad de los productos priorizados (que Respecto de la totalidad de productos priorizados:
corresponde según grupo y periodo) y se ha analizado, por cada uno, - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo del análisis de los riesgos
si los riesgos identificados podrían generar una nula o deficiente indicados.
supervisión de la ejecución de las obras publicas por parte del funcionario - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que evidencie,
competente. la realización del análisis de los riesgos.
Se recomienda a la entidad en caso de tener obra, se verifique la trayectoria
del Supervisor (experiencia y estudios).
PARCIAL. Cuando se ha presentado alguno(s) de los productos priorizado (que Respecto de alguno(s) de productos priorizados:
corresponde según grupo y periodo) y se ha analizado, por cada uno si - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo del análisis de los riesgos
los riesgos identificados podrían generar una nula o deficiente supervisión indicados.
de la ejecución de las obras publicas por parte del funcionario competente. - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que evidencie,
la realización del análisis de los riesgos.
Se recomienda a la entidad en caso de tener obra, se verifique la trayectoria
del Supervisor (experiencia y estudios).

no se ha realizado el análisis.
NO APLICA - Cuando la entidad no tiene competencias para ejecutar obras. - Documento de gestión/ normativo en el que se advierta que la entidad no
tiene competencia para la ejecución de obras.
Eje 2: Gestión de Componente 3: Evaluación de riesgos identificados podrían generar una nula o deficiente supervisión de la ejecución de las obras públicas por
Pregunta: 43
Riesgos Riesgos parte del funcionario competente?


determinar si los riesgos identificados
Órgano o Unidad Acta de reunión, informe,
podrían generar una nula o deficiente
Orgánica Responsable u otro documento que
La entidad/dependencia 1 supervisión de la ejecución de las 01-03-2022 31-03-2022
del desarrollo de acredite que se ha
durante la identificación de obras públicas por parte del
productos priorizados. realizado el análisis.
riesgos de cada producto funcionario competente
priorizado, no ha analizado
si los riesgos identificados
podrían generar una nula o
deficiente supervisión de la Verificar que se realizó el análisis
ejecución de las obras para determinar si los riesgos Acta de reunión, informe Se registrará en el acta las
Órgano o Unidad
públicas por parte del identificados podrían generar una u otro documento en los conclusiones del análisis
2 Orgánica 01-03-2022 31-03-2022
funcionario competente. nula o deficiente supervisión de la que realice la verificación efectuado por cada
ejecución de las obras públicas por del análisis efectuado. producto priorizado.
parte del funcionario competente.

Pregunta: 44 riesgos identificados podrían generar el favorecimiento a un postor o postulante, dentro de un proceso de
Riesgos Riesgos
contratación?
corresponde según grupo y periodo) y se ha analizado, por cada uno, - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo del análisis de los riesgos
si los riesgos identificados podrían generar el favorecimiento a un postor o indicados.
postulante, dentro de un proceso de contratación. - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que evidencie,
PARCIAL. Cuando se ha presentado alguno(s) de los productos priorizado (que Respecto de alguno(s) de productos priorizados:
corresponde según grupo y periodo) y se ha analizado, por cada uno si - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo del análisis de los riesgos
los riesgos identificados podrían generar el favorecimiento a un postor o indicados.
postulante, dentro de un proceso de contratación. - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que evidencie,
no se ha realizado el análisis.
Pregunta: 44 riesgos identificados podrían generar el favorecimiento a un postor o postulante, dentro de un proceso de
Riesgos Riesgos
contratación?
Deficiencia del SCI Nro de Órgano o Unidad Plazo de implementación

Inicio Término Observaciones
Responsable
determinar si los riesgos Órgano o Unidad
Acta de reunión, informe,
identificados podrían generar una Orgánica
u otro documento que
La entidad/dependencia 1 nula o deficiente supervisión de la Responsable del 01-03-2022 31-03-2022
acredite que se ha
durante la identificación de ejecución de las obras públicas por desarrollo de
realizado el análisis.
riesgos de cada producto parte del funcionario competente productos priorizados.
priorizado, no ha analizado
si los riesgos identificados Verificar que se realizó el análisis
podrían generar el para determinar si los riesgos
favorecimiento a un postor identificados podrían generar el Acta de reunión, informe Se registrará en el acta las
o postulante, dentro de un favorecimiento a un postor o Órgano o Unidad
u otro documento en los conclusiones del análisis
proceso de contratación. 2 postulante, dentro de un proceso de Orgánica 01-03-2022 31-03-2022
que realice la verificación efectuado por cada
contratación. Responsable del SCI.
del análisis efectuado. producto priorizado.

¿El órgano o unidad orgánica responsable de la ejecución de las medidas de remediación y medidas de control
Eje 2: Gestión de Componente 4: Actividades de
Pregunta: 45 cuenta con recursos financieros para implementar los mismos, en los casos que corresponde?
Riesgos Control
SI - Cuando el(los) órgano(s) o unidad(es) orgánica(s) a cargo de la ejecución de la Medidas de - Informe respecto a los recursos financieros
Remediación y Medidas de Control cuenta con recursos financieros para implementar la otorgados y utilizados para la implementación.
totalidad de las medidas contenidas en los Planes de Acción, debiendo haber cumplido con - Acto resolutorio que acredite el otorgamiento
presentar su Plan de Acción Sección Medidas de Remediación y Plan de Acción Sección de los mismos.
Medidas de Control, por todos los productos que debieron priorizarse por grupo y periodo.
PARCIAL. - Cuando el(los) órgano(s) o unidad(es) orgánica(s) a cargo de la ejecución de la Medidas de - Informe respecto a los recursos financieros
Remediación y Medidas de Control cuenta con recursos financieros para implementar otorgados y utilizados para la implementación.
alguna(s) de las medidas contenidas en los Planes de Acción, habiendo cumplido con - Acto resolutorio que acredite el otorgamiento
presentar su Plan de Acción Sección Medidas de Remediación y Plan de Acción Sección de los mismos.
- Cuando no ha presentado alguno de los Planes de Acción Sección Medidas de Remediación o
Sección Medidas de Control, pero sí cuenta con recursos financieros para implementar las
totalidad de medidas contenidas en los Planes de Acción presentados.
- Cuando ha presentado el Plan de Acción Sección Medidas de Remediación, pero no ha
presentado la totalidad de los productos que debieron priorizarse por grupo y periodo, pero sí
cuenta con recursos financieros para implementar las totalidad de medidas contenidas
en los Planes de Acción presentados.
¿El órgano o unidad orgánica responsable de la ejecución de las medidas de remediación y medidas de control
Pregunta: 45 cuenta con recursos financieros para implementar los mismos, en los casos que corresponde?
Riesgos Control
NO - Cuando el(los) órgano(s) o unidad(es) orgánica(s) a cargo de la ejecución de la Medidas de -

Remediación y Medidas de Control no cuenta(n) con recursos financieros para implementar
alguna(s) de las medidas contenidas en los Planes de Acción, habiendo cumplido con
presentar su Plan de Acción Sección Medidas de Remediación y Plan de Acción Sección
- Cuando no ha presentado ninguno de los Planes de Acción Sección Medidas de Remediación o
Sección Medidas de Control.
NO APLICA - Entidades como Sociedades de Beneficencia o que no cuentan con recursos financieros
solicitados para la ejecución de las medidas de remediación y de control
Eje 2: Gestión de Componente 4: Actividades de ¿El órgano o unidad orgánica responsable de la ejecución de las medidas de remediación y medidas de control
Pregunta: 45
Riesgos Control cuenta con recursos financieros para implementar los mismos, en los casos que corresponde?

Inicio Término
Verificar la viabilidad presupuestal

y financiera para la ejecución de Órgano o Unidad Orgánica Memorando, oficios, entre
las medidas de remediación y Responsable del desarrollo otra documentación interna
1 22-02-2022 30-03-2022
control establecidas en los Planes de PAA- Medidas de en donde se solicite la
de Acción Anual. Remediación y Control. viabilidad presupuestal.
El órgano o unidad
.
orgánica responsable de la
ejecución de las medidas
de remediación y medidas Informe o documento que
de control no cuenta con haga sus veces, que
recursos financieros para Verificar la ejecución de los Órgano o Unidad Orgánica acredite la ejecución de los
implementar los mismos en recursos financieros adecuados a Responsable del desarrollo recursos financieros
los casos que corresponde 2 la unidad orgánica responsable de de PAA- Medidas de 30-03-2022 30-10-2022 adecuados a la unidad
la ejecución de las medidas de Remediación y Control. orgánica responsable de la
remediación y de control. ejecución de las medidas de
remediación y de control

Eje 2: Gestión de Componente 4: Actividades de La entidad/dependencia durante la determinación de medidas de control de cada riesgo, ¿Ha analizado la
Pregunta: 46
Riesgos Control probabilidad de que las medidas de control propuestas mitigarán los riesgos?
corresponde según grupo y periodo) y se ha analizado al momento de la - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo del análisis.
determinación de las medidas de control, si las medidas de control que se han - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que
propuesto efectivamente mitigarán los riesgos. evidencie, la realización del análisis de los riesgos.
PARCIAL. - Cuando se ha presentado alguno(s) de los productos priorizado (que Respecto de alguno(s) de productos priorizados:
determinación de las medidas de control, si las medidas de control que se han - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que
propuesto efectivamente mitigarán los riesgos, de la totalidad de los mismos. evidencie, la realización del análisis de los riesgos.
- Cuando se ha presentado la totalidad de los productos priorizados (que
corresponde según grupo y periodo), pero no se ha analizado al momento
de la determinación de las medidas de control, si las medidas de control que se
han propuesto efectivamente mitigarán los riesgos, respecto de alguno de los
La entidad/dependencia durante la determinación de medidas de control de cada riesgo, ¿Ha analizado la
Pregunta: 46 probabilidad de que las medidas de control propuestas mitigarán los riesgos?
Riesgos Control

Responsable
Se registrará en el acta las

Órgano o Unidad conclusiones del análisis
Acta de reunión, informe,
Realizar un análisis para determinar si las Orgánica efectuado respecto a las
22-03- 31-03- u otro documento que
1 medidas de control propuestas mitigarán Responsable del medidas de control
La entidad/dependencia 2022 2022 acredite que se ha
los riesgos. desarrollo de planteadas por cada
durante la determinación realizado el análisis.
productos priorizados producto priorizado.
de medidas de control de
cada riesgo, no ha
analizado la probabilidad
de que las medidas de
control propuestas Órgano o unidad
Verificar que se ha realizado el análisis Acta de reunión, informe u
mitigarán los riesgos. Orgánica Se cautelará el análisis por
para mitigar los riesgos por la totalidad de 25-03- 31-03- otro documento en los que
2 responsable de la la totalidad de los
los productos priorizados, de acuerdo a 2022 2022 realice la verificación del
implementación del productos priorizados.
grupo y periodo. análisis efectuado.
SCI.

Pregunta: 47
Riesgos Control factibilidad de implementar las medidas de control propuestas?
determinación de las medidas de control, si las medidas de control propuestas - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que
son factibles de implementar. evidencie, la realización del análisis de los riesgos.
determinación de las medidas de control, si las medidas de control propuestas - Acta de Reunión u otro documento que haga sus veces, que
son factibles de implementar. evidencie, la realización del análisis de los riesgos.
- Cuando se ha presentado la totalidad de los productos priorizados (que
corresponde según grupo y periodo), pero no se ha analizado al momento
de la determinación de las medidas de control, si las medidas de control
propuestas son factibles de implementar, respecto de alguno de los productos
priorizados.
Pregunta: 47
Riesgos Control factibilidad de implementar las medidas de control propuestas?


determinar la factibilidad de
Se registrará en el acta las
implementación de cada una de
Acta de reunión, informe, conclusiones del análisis
las medidas de control Órgano o Unidad Orgánica
La entidad/dependencia u otro documento que efectuado respecto a las
1 propuestas. Responsable del desarrollo de 22-03-2022 31-03-2022
durante la acredite que se ha medidas de control
productos priorizados
determinación de realizado el análisis. planteadas por cada
medidas de control de producto priorizado.
cada riesgo, no ha
analizado la factibilidad
de implementar las Verificar que se ha realizado la
medidas de control reunión para efectuar el análisis
propuestas. con el fin de determinar si Acta de reunión, informe
Órgano o unidad Orgánica Se cautelará el análisis por
todas las medidas de control u otro documento en los
2 responsable de la 25-03-2022 31-03-2022 la totalidad de los
propuestas son factibles de que realice la verificación
implementación del SCI. productos priorizados.
implementar. del análisis efectuado.

Eje 2: Gestión de Componente 4: Actividades de La entidad/dependencia durante la determinación de las medidas de control, ¿Ha evidenciado el uso de las
Pregunta: 48
Riesgos Control herramientas de recolección de información establecidos en la directiva, precisando cuál o cuáles?
corresponde según grupo y periodo) y durante la determinación de las - Informe sustentado
medidas de control, se han utilizado herramientas de recolección de datos: - Acta de Reunión, memorando, ficha de entrevistas, u otro
desarrollado talleres participativos, entrevistas, panel de expertos, talleres, documento que evidencie que se utilizó herramientas de recolección
encuestas, entre otros. de datos .
corresponde según grupo y periodo) y durante la determinación de las - Informe sustentado
medidas de control, se han utilizado herramientas de recolección de datos. - Acta de Reunión, memorando, ficha de entrevistas, u otro
- Cuando se ha presentado la totalidad de los productos priorizados (que documento que evidencie que se utilizó herramientas de recolección
corresponde según grupo y periodo), y durante la determinación de las de datos.
medidas de control, se han utilizado herramientas de recolección de datos, pero
solo de alguno(s) de los productos priorizados.
durante la determinación de las medidas de control, no se han utilizado
herramientas de recolección de datos
La entidad/dependencia durante la determinación de las medidas de control, ¿Ha evidenciado el uso de las
Pregunta: 48 herramientas de recolección de información establecidos en la directiva, precisando cuál o cuáles?
Riesgos Control

Nro de Plazo de implementación
Deficiencia del SCI Medida de Remediación Órgano o Unidad Coment
Orgánica Responsable ario
Inicio Término
- Órgano o Unidad
Programar y aprobar las herramientas de
Orgánica
recojo de información que servirán como Memorandos, oficios, correos electrónicos, entre
insumo en la determinación de las medidas de otros que contengan las fichas elaboradas y
- Órgano o Unidad
La 1 control. 01-03-2022 30-03-2022 suscritas durante el desarrollo de: entrevistas,
Orgánica
entidad/dependenci Ejemplo: entrevistas, encuestas, talleres encuestas, talleres participativos , lluvia de ideas,
Responsable del
a durante la participativos , lluvia de ideas, diagrama o diagrama, ficha técnica de procesos, entre otros.
desarrollo de
determinación de
ficha técnica de procesos, entre otros.
las medidas de
- Fichas utilizadas y suscritas durante el desarrollo
control, no ha
Órgano o Unidad de: entrevistas, encuestas, talleres participativos ,
evidenciado el uso Aplicar las herramientas de recolección de
Orgánica lluvia de ideas, diagrama, ficha técnica de procesos,
de las herramientas información elaboradas para la determinación
2 Responsable del 01-03-2022 30-03-2022 entre otros.
de recolección de de las medidas de control por cada producto
desarrollo de - Acta de Reunión.
información priorizado.
productos priorizados. - Listado de participantes que desarrollaron las
establecidos en la herramientas de recojo de información
directiva.
- Informe de Cumplimiento que contenga evidencia
Supervisar la aplicación de las herramientas Órgano o Unidad
de la aplicación de la herramientas de recojo de
de recolección de información elaboradas Orgánica
3 01-03-2022 30-03-2022 información.
para la determinación de las medidas de Responsable del SCI
- Acta de reunión que evidencie la supervisión del
control por cada producto priorizado.
uso de herramientas de recolección de datos.

Eje 2: Gestión de Componente 4: Actividades de ¿La entidad/dependencia ha cumplido con registrar en el aplicativo informático del SCI, el Plan de Acción Anual
Pregunta: 49
Riesgos Control conforme a las disposiciones y plazos establecidos por la directiva?
SI Cuando se realizó el envío, conforme a disposiciones y plazos, a través del - Copia de las constancias de presentación de los entregables
aplicativo informático de los entregables: enviados a la CGR.
- PAA- Sección Medidas de Remediación. - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la realización y
- PAA- Sección Medidas de Control, de la totalidad de los productos priorizados envío de los entregable, ajuntando las constancias.
que corresponde según grupo y periodo.
PARCIAL. - Cuando se realizó, conforme a disposiciones y plazos, el envío a través del - Copia de las constancias de presentación de los entregables
aplicativo informático de alguno de los PAA- Sección Medidas de Remediación enviados a la CGR.
o PAA- Sección Medidas de Control, (considerando los productos priorizados - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la realización y
que corresponden por grupo y periodo). envío de los entregable, adjuntando las constancias.
- Habiendo enviado a través del aplicativo informático los PAA- Sección
Medidas de Remediación y PAA- Sección Medidas de Control, en los plazos y
conforme disposiciones, no ha desarrollado la gestión de riesgos por la
totalidad de los productos priorizados que le corresponde por grupo y periodo.
NO - Cuando no cumplió con enviar los Planes de Acción Anual. -
- Cuando presentó los PAA, fuera de plazo.
- Cuando no envió o remitió fuera de plazo el PAA- Medidas de Remediación, y
habiendo cumplido con remitir el PAA- Medidas de Control dentro del plazo, no
desarrollo la totalidad de los productos priorizados conforme las disposiciones.
- Cuando se realizó el envío, pero no se realizó conforme a disposiciones y
plazos (fuera de plazo, no cumpliendo con totalidad de productos priorizados).
Eje 2: Gestión de Componente 4: Actividades de ¿La entidad/dependencia ha cumplido con registrar en el aplicativo informático del SCI, el Plan de Acción Anual
Pregunta: 49
Riesgos Control conforme a las disposiciones y plazos establecidos por la directiva?

Plazo de
Deficiencia del SCI Nro de Órgano o Unidad
Medida de Remediación implementación Comentarios y
Observaciones
La entidad/dependencia Registrar y enviar los Planes de Acción Constancias de Dentro de lo posible se debe
ha cumplido con registrar Anual, sección Medidas de Remediación presentación de los planificar y coordinar con los
y Medidas de Control, a través del Órgano o Unidad entregables enviados a órganos o unidades orgánicas
en el aplicativo
aplicativo informático conforme lo Orgánica la CGR. encargadas en base a los
informático del SCI, el
dispuesto por la Directiva. Responsable de 01-03- 20-03- plazos establecidos por la
Plan de Acción Anual 1
la 2022 2022 Directiva y proporcionarles el
conforme a las
Implementación apoyo necesario para cumplir
disposiciones y plazos
del SCI. con las medidas
establecidos por la oportunamente..
directiva.

Eje 2: Gestión de Componente 4: Actividades de ¿La entidad/dependencia cuenta con un plan de continuidad de negocio o documento que haga sus veces que le
Pregunta: 50
Riesgos Control permita proseguir con la ejecución de sus productos ante situaciones de desastre u otros incidentes?
SI Cuando la entidad/dependencia cuenta con un plan de continuidad de - Resolución que aprueba el plan de continuidad de negocio, plan de
negocio, plan de contingencia o similar, el cual se encuentra aprobado. contingencia o similar, aplicable a la entidad/ dependencia. Debiéndose
tener en cuenta lo establecido en la RM 320-2021-PCM.
PARCIAL. Cuando la entidad ha elaborado un plan de continuidad de negocio, plan - Informe emitido por la unidad orgánica responsable de la elaboración del
de contingencia o similar, pero este se encuentra en proyecto, es decir se plan de continuidad de negocio, plan de contingencia o similar, en el cual
encuentra pendiente de aprobación. se adjunte el proyecto del mismo . Para su elaboración debe tomarse en
cuenta lo establecido en la RM 320-2021-PCM.
NO - Cuando la entidad no tiene aprobado, ni se encuentra en proyecto el plan -

de continuidad de negocio, plan de contingencia o similar.
Nota 1: El plan de continuidad de negocio, plan de contingencia, o similar, es el documento que contiene las pautas a seguir luego de un desastre o emergencia, y debe incluir medidas y roles de
sustitución para la continuidad de operaciones.
Nota 2: Tomar en cuenta, la RM-320-2021-PCM- “Lineamientos para la Gestión de la Continuidad Operativa y la Formulación de los Planes de Continuidad Operativa de las Entidades Publicas de los
tres niveles de gobierno”.
Eje 2: Gestión de Componente 4: Actividades de ¿La entidad/dependencia cuenta con un plan de continuidad de negocio o documento que haga sus veces que le
Pregunta: 50
Riesgos Control permita proseguir con la ejecución de sus productos ante situaciones de desastre u otros incidentes?

Acto resolutivo o documento que haga

Órgano o Unidad
Elaborar y aprobar el plan de sus veces emitido por autoridad
Orgánica designada para
1 continuidad de negocio o documento 22-02-2022 29-04-2022 competente que aprueba el plan de
La la elaboración.
que haga sus veces. continuidad de negocio o documento
entidad/dependencia
que haga sus veces.
no cuenta con un plan
de continuidad de - Órgano o Unidad
negocio o documento Realizar la difusión del plan de Orgánica de
que haga sus veces continuidad de negocio o documento Administración.
que le permita La difusión se realizara a
que haga sus veces, a través de los - Órgano o Unidad Difusión de la normativa al interior de la
proseguir con la 2 02-05-2022 16-05-2022 más tardar a los 10 días
medios que virtuales con los que se Orgánica de entidad: Memorando, correos
ejecución de sus hábiles de su aprobación
dispone. Comunicaciones, o la que institucionales que acrediten la difusión .
productos ante haga sus veces.
situaciones de
desastre u otros
incidentes. Informe del Órgano o Unidad Orgánica
Verificar que se cuente con el plan de Órgano o Unidad Orgánica
responsable de la aprobación y difusión
3 continuidad de negocio o documento Responsable de la 17-05-2022 30-05-2022
del Plan de Continuidad de negocio o
que haga sus veces. Implementación del SCI
documento que haga sus veces.

Componente:
Eje 3: En el primer reporte “Seguimiento del Plan de Acción Anual” ¿Se ha consignado, como mínimo, 2
Pregunta: 51 Eje:Componente
Cultura 5: Supervisión
Información y ¿El Titular de la entidad/dependencia y la Alta Dirección han tomado conocimiento del Plan de Acción Anual,
Pregunta: 19Supervisión recomendaciones de mejora y 2 problemáticas por cada producto priorizado?
Organizacional Comunicación antes de su aprobación?
Alternativa Descripción
Descripción MediosdedeVerificación
Medios Verificación
SI
SI (*) Cuando en el primer reporte de seguimiento de PAA, presentado en el - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la realización de las
PARCIAL. mes de julio, la entidad realizó el registro en la Sección de Problemática y problemáticas y mejoras.
Mejoras de al menos 2 problemáticas y 2 recomendaciones de mejora,
por cada producto priorizado.
La entidad para cumplir debe haber enviado el entregable PAA- Medidas
NO de Control y haber trabajado la totalidad de productos priorizados que
le corresponden por grupo y periodo.
PARCIAL (*) Cuando en el primer reporte de seguimiento de PAA, presentado en el - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la realización de las
mes de julio, la entidad realizó el registro en la Sección de Problemática y problemáticas y mejoras, adjuntando la evidencia.
Mejoras:
- 1 problemáticas y 1 recomendaciones de mejora, por cada
- No ha presentado la total de los productos priorizados que le
corresponden por grupo y periodo.
Para el cálculo la entidad debe tener en consideración los productos
que le correspondían trabajar por grupo y periodo.
NO - Cuando no presentó el primer reporte de seguimiento de PAA. -
(*) Pueden existir problemáticas y mejoras que sean transversal a todos o algunos productos priorizados.
Pregunta: 51 Eje 3: ¿En el primer reporte “Seguimiento del Plan de Acción Anual” ¿Se ha consignado, como mínimo, 2
Componente 5: Supervisión
Supervisión recomendaciones de mejora y 2 problemáticas por cada producto priorizado?

Deficiencia del SCI Medida de Remediación Órgano o Unidad Plazo de implementación Comentarios y
En Supervisar que los Se realizará

el primer reporte
órganos o unidades coordinaciones a fin de
“Seguimiento del Plan
orgánicas encargadas del que las áreas encargadas
de Acción Anual” no se Informe u otro documento
seguimiento determinen al del desarrollo del PAA-
ha consignado, como - Órgano o Unidad Orgánica emitido por la unidad orgánica a
menos 2 recomendaciones Medidas de Control, en
mínimo, 2 1 Responsable de la 01-05-2022 30-07-2022 cargo de la realización de
de mejora y 2 base a la experiencia en
recomendaciones de Implementación del SCI problemáticas y mejoras.
la implementación de las
mejora y 2 problemáticas por cada
MC, determinen las
problemáticas por cada producto priorizado. problemáticas y sus
propuestas de mejora.

Componente:¿El órgano o unidad orgánica a cargo de la implementación de las medidas de remediación y control evidencian
Eje 3:
Información yque han
¿El tomado enlacuenta
Titular de las recomendaciones
entidad/dependencia de Dirección
y la Alta mejora y problemáticas consignadasdel
han tomado conocimiento en Plan
el primer reporteAnual,
de Acción
Pregunta: 19Supervisión
Organizacional Comunicación“Seguimiento delaprobación?
antes de su Plan de Acción Anual?

SI
SI Cuando la entidad presentó el primer reporte de Seguimiento del Plan de Acción - Acta de reunión, Informe u otro documento emitido por la unidad
Anual, y conforme a este, se evidencia que el órgano o unidad orgánica a cargo orgánica a cargo de la implementación de las medidas de
PARCIAL. de la implementación de las medidas de remediación y control, tomó en cuenta la remediación y control, detallando específicamente de que manera
totalidad de las recomendaciones de mejora y problemáticas. tomó en cuenta todas las recomendaciones de mejora
Es importante señalar que esto mejorará el desarrollo del cumplimiento de los consignadas en el primer reporte de Seguimiento del Plan de
Planes de Acción Anual. Acción Anual.
NO
PARCIAL. Cuando la entidad presentó el primer reporte de Seguimiento del Plan de Acción - Acta de reunión, Informe u otro documento emitido por la unidad
Anual, y conforme a este, se evidencia que el órgano o unidad orgánica a cargo orgánica a cargo de la implementación de las medidas de
de la implementación de las medidas de remediación y control, tomó en cuenta remediación y control, detallando específicamente de que manera
alguna(s) de las recomendaciones de mejora y problemáticas. tomó en cuenta algunas de las recomendaciones de mejora y
Es importante señalar que esto mejorará el desarrollo del cumplimiento de los problemáticas consignadas en el primer reporte de Seguimiento
Planes de Acción Anual. del Plan de Acción Anual.
NO - Cuando no presentó el el primer reporte de Seguimiento del Plan de Acción -
Anual.
- Cuando habiendo presentado el primer reporte de Seguimiento del Plan de
Acción Anual, no se ha tomado cuenta ninguna de las recomendaciones de
mejora y problemáticas.
¿El órgano o unidad orgánica a cargo de la implementación de las medidas de remediación y control evidencian
Pregunta: 52 Eje 3: que han tomado en cuenta las recomendaciones de mejora y problemáticas consignadas en el primer reporte
Supervisión “Seguimiento del Plan de Acción Anual?

El órgano o unidad Verificar que órganos o unidades - Órgano o Unidad Orgánica Acta de reunión, Informe u otro
orgánica a cargo de la orgánicas a cargo de la Responsable del desarrollo de documento emitido por la unidad orgánica
implementación de las implementación de las medidas de a cargo de la implementación de las
productos Medidas de
medidas de remediación y control, medidas de remediación y control,
remediación y control 1 Remediación y Control. 02-03-2022 30-12-2022 detallando de que manera implementó o
implementen las recomendaciones
no han tomado en - Órgano o Unidad Orgánica implementará las recomendaciones de
de mejora consignadas en el primer
cuenta las Responsable de la mejora consignadas en el primer reporte
recomendaciones de reporte “Seguimiento del Plan de de Seguimiento del Plan de Acción Anual.
Acción Anual”. Implementación del SCI.
mejora y problemáticas
consignadas en el Supervisar las acciones realizadas Órgano o Unidad Orgánica Informe o documento que haga sus
primer reporte veces, a través del cual se indique las
a fin de desarrollar las Responsable de la
“Seguimiento del Plan acciones realizadas a fin de implementar
recomendaciones de mejora Implementación del SCI.
de Acción Anual” las mejoras propuestas.
consignadas en el primer reporte
2 “Seguimiento del Plan de Acción 02-03-2022 30-12-2022
Anual”.

Componente:¿El funcionario a cargo del órgano o unidad orgánica responsable de la implementación del SCI ha supervisado
Eje 3:
Información yel registro de la de
¿El Titular información y documentación
la entidad/dependencia y la relacionada a lahan
Alta Dirección ejecución
tomadodeconocimiento
las medidas de
delremediación y Anual,
Plan de Acción
Organizacional Comunicacióncontrol consignadas
antes en el reporte “Seguimiento del Plan de Acción Anual”?
de su aprobación?
Alternativ Descripción Medios de Verificación

a
SI
SI Cuando el funcionario a cargo del órgano o unidad orgánica responsable Acta de Reunión, informe, memorandos, oficio, correos electrónicos, entre
PARCIAL. de la implementación del SCI realizó la supervisión de todos los registros otros que evidencien la supervisión al registro de la información y
de información y documentación relacionada a la ejecución de las medidas documentación de todas las medidas consignadas en el Reporte de
de remediación y control consignada en el Reporte de Seguimiento. Seguimiento del Plan de Acción Anual.
NO
PARCIAL. Cuando el funcionario a cargo del órgano o unidad orgánica responsable Acta de Reunión, memorandos, oficio, correos electrónicos, informes, entre
de la implementación del SCI realizó la supervisión de alguno(s) registros otros que evidencien la supervisión en el registro de la información y
de información y documentación relacionada a la ejecución de las medidas documentación de alguna(s) de las medidas consignadas en el Reporte de
de remediación y control consignada en el Reporte de Seguimiento. Seguimiento del Plan de Acción Anual.
NO - Cuando no se presentó o no se realizó la supervisión en los registros de -

información y documentación relacionada a la ejecución de las medidas de
remediación y control consignada en el Reporte de Seguimiento
¿El funcionario a cargo del Órgano o Unidad Orgánica Responsable de la implementación del SCI ha supervisado
Pregunta: 53 Eje 3: el registro de la información y documentación relacionada a la ejecución de las medidas de remediación y
Supervisión control consignadas en el reporte “Seguimiento del Plan de Acción Anual”?

Medida de Remediación
Orgánica Medios de verificación Comentarios y Observaciones
El funcionario a cargo del Supervisar que los órganos o Informe o documento que
Órgano o Unidad Orgánica unidades orgánicas encargadas, haga sus veces, a través del
Responsable de la cumplan con el registro de la cual se verifique que la
implementación del SCI no información y documentación Órgano o información y documentación
ha supervisado el registro Unidad Orgánica
relacionada a la ejecución de las relacionada a la ejecución de
de la información y
medidas de remediación y control Responsable de las medidas de remediación
documentación relacionada
1 consignadas en el reporte la 01-03-2022 30-12-2022 y control, se han consignado
a la ejecución de las
medidas de remediación y “Seguimiento del Plan de Acción Implementación conforme a las disposiciones
control consignadas en el Anual”. del SCI. y plazos establecidos en la
reporte “Seguimiento del directiva.
Plan de Acción Anual”

Eje 3: ¿La entidad/dependencia ha registrado en el aplicativo informático del SCI los entregables que evidencian la
Pregunta: 54 Componente 5: Supervisión
Supervisión implementación/funcionamiento del SCI, conforme a las disposiciones y plazos establecidos en la directiva?
SI - Cuando la entidad realizó el envío de la totalidad de los entregables Constancia de Envío que evidencia la presentación de la totalidad de los
correspondiente al periodo, dentro de los plazos establecidos y entregables relacionados a la implementación del Sistema de Control Interno
habiendo cumplido con todas las disposiciones de la Directiva. en el aplicativo informático, conforme disposiciones y plazos.
PARCIAL. - Cuando la entidad realizó el envío de la totalidad de los entregables Constancia de Envío que evidencia la presentación de alguno(s) de los
correspondiente al periodo, pero al menos uno, se presentó fuera de entregables relacionados a la implementación del Sistema de Control Interno
los plazos establecidos y habiendo cumplido con todas las en el aplicativo informático, conforme disposiciones y plazos.
disposiciones de la Directiva.
- Cuando la entidad realizó el envío de al menos un entregable,
correspondiente al periodo, dentro del plazo establecido y cumpliendo
con las disposiciones de la Directiva.
NO - Cuando no se realizó el envío de ninguno de los entregables -
correspondientes al periodo.
- Cuando, pese ha haberse presentado alguno de los entregables, no se
realizó el envío dentro del plazo establecido ni conforme a la
normativa.
¿La entidad/dependencia ha registrado en el aplicativo informático del SCI los entregables que evidencian la
Pregunta: 54 Eje 3:
Componente 5: Supervisión implementación/funcionamiento del SCI, conforme a las disposiciones y plazos establecidos en la directiva?
Supervisión

N° de Comentarios y
Medida de Remediación Orgánica Medios de verificación
Responsable
La Supervisar que los órganos o unidades - Constancia de envío que .
Órgano o Unidad
entidad/dependencia orgánicas encargadas de la implementación del evidencia la presentación de
no ha registrado en Orgánica la totalidad de los entregables
SCI, registren en el aplicativo informático del
el aplicativo Responsable de relacionados a la
1 SCI la totalidad de los entregables que 01-03-2022 30-12-2022
informático del SCI la implementación del SCI.
evidencian la implementación/funcionamiento
los entregables que Implementación
del SCI, conforme a las disposiciones y plazos
evidencian la del SCI.
implementación/funci establecidos en la directiva.
onamiento del SCI, Realizar el seguimiento permanente a los órganos Informe o documento que
conforme a las o unidades orgánicas verificando que el contenido Órgano o Unidad haga sus veces, a través del
disposiciones y y las evidencias que sustentan lo registrado en los Orgánica cual se observa la verificación
plazos establecidos entregables a través del aplicativo informático del Responsable de realizada respecto al
en la directiva. 2 SCI correspondan a las disposiciones y plazos 01-03-2022 30-12-2022 contenido y las evidencias
la
establecidos en la directiva. que sustentan lo registrado en
Implementación
la totalidad de los
del SCI.
entregables.

Componente:
Eje 3: ¿La entidad/dependencia cumplió con implementar, como mínimo, el 90% del número de medidas de remediación
Información y ¿El Titular de la entidad/dependencia y la Alta Dirección han tomado conocimiento del Plan de Acción Anual,
Pregunta: 19Supervisión y control consignadas en el Plan de Acción Anual?
Organizacional Comunicación antes de su aprobación?
Alternativa
Alternativa Descripción
Descripción MediosdedeVerificación
Medios Verificación
SI
SI Cuando la entidad alcanzó a implementar por lo menos el 90% de todas las - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la implementación del
PARCIAL. medidas registradas en el Plan de Acción Anual. SCI, indicando el total de medidas registradas y cuantas de ellas fueron
Para lo cual deberá utilizar la siguiente fórmula: implementadas, así como el resultado de aplicar la fórmula respectiva.
N° de Medidas Implementadas dentro del plazo

NO N° Total de Medidas
PARCIAL. Cuando la entidad alcanzó a implementar entre el 1% y el 89% de todas - Informe emitido por la unidad orgánica a cargo de la implementación del
las medidas registradas en el Plan de Acción Anual. SCI, indicando el total de medidas registradas y cuantas de ellas fueron
implementadas, así como el resultado se aplicar la fórmula respectiva.
NO Cuando la entidad no ha implementado ninguna de las medidas registradas -
en el Plan de Acción Anual.
Pregunta: 55 Eje 3: ¿La entidad/dependencia cumplió con implementar, como mínimo, el 90% del número de medidas de remediación
Supervisión y control consignadas en el Plan de Acción Anual?

Medida de Remediación
Orgánica Medios de verificación Comentarios y Observaciones
La Realizar el seguimiento a los órganos o Memorando, oficio, acta de La importancia del grado de
entidad/dependencia unidades orgánicas a cargo de la reunión u otro documento, en cumplimiento del PAA influye
Órgano o Unidad el cual se evidencie el
no cumplió con implementación del SCI, a fin de conocer directamente en la
Orgánica seguimiento efectuado a fin
implementar, como sus avances y sus limitaciones, implementación integral del SCI
mínimo, el 90% del Responsable de de conocer los avances el cual se constituye en una
1 apoyándolos en sus requerimientos, a fin 02-03-2022 30-12-2022
número de medidas la efectuados. herramienta para la gestión
de alcanzar por lo menos el 90% del grado Implementación
de remediación y eficaz.
control consignadas de cumplimiento del Plan de Acción Anual del SCI. La comunicación y coordinación
en el Plan de Acción para la Implementación del SCI. permanente asegurará el mejor
Anual. desempeño de todos los
Supervisar que los órganos/unidades Informe emitido por la unidad
órganos o unidades orgánicas y
orgánicas responsables del desarrollo de las orgánica a cargo de la
Órgano o Unidad permitirá el grado de
Medidas de Remediación y de Control, implementación del SCI,
Orgánica cumplimiento del Plan de
indicando el total de medidas
alcancen por lo menos el 90% del grado de Responsable de la Acción Anual para la
2 cumplimiento del Plan de Acción Anual para 02-03-2022 30-12-2022 registradas y cuantas de ellas
Implementación del Implementación del SCI.
fueron implementadas, así como
la Implementación del SCI. SCI. el resultado de aplicar la fórmula
respectiva.

Componente:¿La entidad/dependencia evidencia que el órgano responsable de la implementación del SCI supervisa las
Eje 3:
Información yactividades efectuadas
¿El Titular por los órganos quey se
de la entidad/dependencia encuentran
la Alta a cargo
Dirección de la ejecución
han tomado de las del
conocimiento medidas deAcción Anual,
Plan de
Organizacional Comunicaciónremediación
antes deysucontrol?
aprobación?

SI
SI Cuando se evidencia que el responsable de la implementación del - Informe emitido por el órgano o unidad orgánica a cargo de la verificación de que
SCI supervisa la totalidad de las actividades realizadas por los se ejecuta la supervisión por parte del Responsable del a implementación del SCI.
PARCIAL. órganos que se encuentran a cargo de la ejecución de las - Informes mensuales de las unidades orgánicas a cargo de las medidas de
medidas de remediación y control. Se recomienda que se realice remediación y control.
un seguimiento y sea permanente (de manera mensual) - Cronograma de supervisión de implementación y seguimiento de las medidas de
control y remediación dentro de la entidad.
NO
PARCIAL. Cuando se evidencia que el responsable de la implementación del - Informe emitido por el órgano o unidad orgánica a cargo de la verificación de que
SCI supervisa alguna(s) de las actividades realizadas por los se ejecuta la supervisión por parte del Responsable del a implementación del SCI.
órganos que se encuentran a cargo de la ejecución de las - Informes mensuales de las unidades orgánicas a cargo de las medidas de
medidas de remediación y control. Se recomienda que se realice remediación y control.
un seguimiento y sea permanente (de manera mensual) - Cronograma de supervisión de implementación y seguimiento de las medidas de
control y remediación dentro de la entidad.
NO Cuando el responsable de la implementación del SCI no supervisa -
las actividades realizadas por los órganos que se encuentran a
cargo de la ejecución de las medidas de remediación y control.
¿La entidad/dependencia evidencia que el órgano responsable de la implementación del SCI supervisa las
Pregunta: 56 Eje 3: actividades efectuadas por los órganos que se encuentran a cargo de la ejecución de las medidas de
Supervisión remediación y control?

Inicio Término Observaciones
Responsable
El órgano 1 Verificar que el Órgano o Unidad - Informe emitido por el órgano o Las actividades que generan
responsable de la Orgánica Responsable de la unidad orgánica designada, a cumplimiento en corto plazo
implementación del implementación del SCI, supervisa cargo de la verificación de que se son comunicadas al órgano
SCI no supervisa las las actividades efectuadas por los ejecuta la supervisión por parte responsable de la
actividades del Responsable del a implementación.
órganos que se encuentran a cargo
efectuadas por los implementación del SCI. Mientras que las actividades
de la ejecución de las medidas de
órganos que se que requieren varios meses
encuentran a cargo remediación y de control. Despacho del para su implementación o
de la ejecución de las 2 Realizar el seguimiento al órgano o Titular de la 01-01-2022 30-12-2022 que se realizan de manera
- Informes mensuales de las
medidas de unidad orgánica a cargo de la Entidad. continua, deben ser de
unidades orgánicas a cargo de las
remediación y implementación del SCI, a fin de conocimiento del órgano
medidas de remediación y control.
control. responsable, mediante
comprobar que, supervisa las - Cronograma de supervisión de la
reportes directos establecidos
actividades efectuadas por los implementación y seguimiento de
o a requerimiento del órgano
órganos que se encuentran a cargo las medidas de control y
responsable.
de la ejecución de las medidas de remediación dentro de la entidad.
remediación y de control.

Componente:La Alta Dirección a raíz de la información consignada en el primer Seguimiento del Plan de Acción Anual ¿Ha
Eje 3:
Información ydispuesto la ejecución
¿El Titular de acciones que permitieron
de la entidad/dependencia mejorar lahan
y la Alta Dirección implementación de las medidas
tomado conocimiento de de
del Plan remediación y
Acción Anual,
Organizacional Comunicacióncontrol consignadas
antes en el Plan de Acción Anual?
de su aprobación?

SI
SI Cuando la Alta Dirección ha dispuesto la ejecución de - Informe emitido por el órgano o unidad orgánica responsable de la implementación del
acciones que permitieron mejorar la implementación de SCI, donde se evidencie las disposiciones de la Alta Dirección en cuanto a la ejecución de
PARCIAL. las totalidad de medidas de remediación y control a raíz acciones que permitieron mejorar la implementación de las medidas de remediación y
de la información consignada en primer reporte de control a raíz de la información consignada en el Plan de Acción Anual.
seguimiento del PAA. - Memorando, correos electrónicos, ente otros, en donde conste la disposición de acciones
PARCIAL.
NO Cuando la Alta Dirección ha dispuesto la ejecución de - Informe emitido por el órgano o unidad orgánica responsable de la implementación del
acciones que permitieron mejorar la implementación de SCI, donde se evidencie las disposiciones de la Alta Dirección en cuanto a la ejecución de
alguna de las medidas de remediación y control a raíz de acciones que permitieron mejorar la implementación de las medidas de remediación y
la información consignada en primer reporte de control a raíz de la información consignada en el Plan de Acción Anual.
seguimiento del PAA. - Memorando, correos electrónicos, ente otros, en donde conste la disposición de acciones.
NO - Cuando la Alta Dirección no ha dispuesto la ejecución de -

ninguna acción, pese ha haber presentado su primer
reporte de seguimiento del PAA.
- Cuando no presentó su primer reporte de seguimiento
del PAA.
¿La Alta Dirección a raíz de la información consignada en el primer Seguimiento del Plan de Acción Anual ¿Ha
Pregunta: 57 Eje 3: dispuesto la ejecución de acciones que permitieron mejorar la implementación de las medidas de remediación y
Supervisión control consignadas en el Plan de Acción Anual?

La Alta Dirección a Disponer acciones Informe emitido por el órgano o unidad Es importante que la
raíz de la consignadas en el primer orgánica responsable de la Alta Dirección sustente
información Seguimiento del PAA que implementación del SCI, donde se los avances y
consignada en el impulsen la mejora en la evidencie las disposiciones de la Alta progresos de la
primer Seguimiento 1 Dirección en cuanto a la ejecución de implementación del SCI
ejecución de las medidas de
del Plan de Acción acciones que permitieron mejorar la tomando decisiones
Anual no ha Alta Dirección implementación de las medidas de basadas en evidencias.
dispuesto la Titular de la Entidad u remediación y control a raíz de la La Alta Dirección
ejecución de Órgano o Unidad Orgánica información consignada en el Plan de interviene de manera
acciones que Verificar que las acciones designada. 02-06-2022 30-11-2022 Acción Anual. adicional con el fin de:
permitan mejorar la consignadas en el primer - Fortalecer
implementación de Seguimiento del PAA fueron Informe, memorando, correo - Consolidar y
las medidas de adoptadas y ejecutadas en electrónico, u otro documento que haga - Poner en ejecución
remediación y su totalidad por los órganos sus veces, en el cual se evidencie las plazos perentorios
2
control consignadas acciones adoptadas por parte de la alta
y las unidades orgánicas
en el Plan de Acción dirección como consecuencia de
responsables.
Anual.. considerar la información revelada en el
reporte del primer seguimiento del PAA.

¿El órgano o unidad orgánica a cargo de la implementación de las medidas de remediación y control
Eje 3:
Pregunta: 58 Componente 5: Supervisión consignadas en el Plan de Acción Anual han evidenciado que reportan, al menos una vez al mes, al órgano
Supervisión
responsable de la implementación del SCI, el estado de ejecución de las mencionadas medidas?
SI Cuando la totalidad de los órganos y unidades orgánicas de la Informe, memorando, correo electrónico o documento que haga sus veces, a
entidad que se encuentran a cargo de la implementación de las medidas través del cual se remite inicialmente el cronograma y posteriormente los
de remediación y control consignadas en los Planes de Acción Anual reportes al órgano responsable, sobre el avance de ejecución de las medidas
remiten al órgano responsable de la implementación del SCI, la de remediación y control, debiendo contener la fecha de recepción.
información del avance de implementación de las mismas, de manera
mensual.
PARCIAL. Cuando la totalidad de los órganos o unidades orgánicas a cargo de las Informe, memorando, correo electrónico o documento que haga sus veces, a
medidas de remediación y/o control, , realizaron el reporte de la través del cual se remite inicialmente el cronograma y posteriormente los
información por lo menos 6 veces en el año. O habiéndose realizado el reportes al órgano responsable, sobre el avance de ejecución de las medidas
reporte de manera mensual, no todos los órganos responsables remitieron de remediación y control, debiendo contener la fecha de recepción.
la información.
NO - Cuando ninguno de los órganos o unidades orgánicas a cargo de las -

medidas de remediación y/o control remitió la información.
- Habiéndose realizado se envío del reporte de la información, este fue
realizado de 1 a 5 veces al año por cada órgano o unidades orgánicas a
cargo de las medidas de remediación y/o control
¿El órgano o unidad orgánica a cargo de la implementación de las medidas de remediación y control
Pregunta: 58 Eje 3: consignadas en el Plan de Acción Anual ha evidenciado que reportan, al menos una vez al mes, al órgano
Supervisión responsable de la implementación del SCI, el estado de ejecución de las mencionadas medidas?

El órgano o unidad
orgánica a cargo de Reportar de manera Los Órgano(s) o unidad(es)
Informe, memorando, correos,
mensual los avances de las Órgano(s) o unidad(es) orgánica responsables
la implementación de entre otros. Dirigido al Órgano o
orgánicas responsables remitirán los días 15 de cada
las medidas de medidas de remediación y 22/02/2022 31/12/2022 Unidad Orgánica Responsable de
1 del desarrollo de mes, en caso de ser no
remediación y control control al Órgano o Unidad la implementación del SCI, el
Medidas de laborable, se remitirá
consignadas en el Orgánica Responsable de la mismo que debe contener fecha
Remediación y Control. siguiente día hábil.
Plan de Acción Anual implementación del SCI de acuse de recibo.
no evidencia que
reportan, al menos Supervisar que los Informe, memorando, correo
una vez al mes, al Órgano(s) o unidad(es) electrónico o documento que
órgano responsable orgánica responsable del haga sus veces, a través del cual
Órgano o Unidad
de la implementación desarrollo de Medidas de Orgánica Responsable se remite el cronograma de
del SCI, el estado de 2 Remediación y Control, de la implementación del 22/02/2022 31/12/2022 reportes al órgano responsable,
ejecución de las SCI sobre el avance de ejecución de
establezcan un cronograma
mencionadas las medidas de remediación y
de reporte de avances en
medidas control, debiendo contener la
Medidas de remediación y fecha de recepción.
control.


Implementación Del Sistema de Control Interno (DIRECTIVA #006-2019-CG/INTEG y Modificatoria)

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IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL

PLAN DE ACCIÓN ANUAL- SECCIÓN MEDIDAS DE

Plan de acción Anual - Reporte de Seguimiento

(Con corte de (Con corte de

Eje Eje Gestión Eje

Reporte de Evaluación Anual Plan de acción Anual - Reporte de Evaluación Semestral

Plan de acción Anual - Reporte de Seguimiento

(Con corte de (Con corte de (Con corte de

Eje Eje Gestión Eje Eje

SI La entidad cumple con la

Alternativa Descripción Medios de Verificación

Determinación de Medidas de Remediación

1 Opción 2 (Lo realiza a través de entidades

Alternativa Descripción Medios de Verificación

Determinación de Medidas de Remediación

Elaborar y aprobar el marco

IMPORTANTE: 1. Considerar solo como ejemplo orientador.

Alternativa Descripción Medios de Verificación

Cuando la entidad no cuenta con el acto resolutivo que aprueba el -

Determinación de Medidas de Remediación

Elaborar y aprobar el marco normativo Órgano o Unidad En caso de

Informe del Órgano o Unidad Orgánica

IMPORTANTE: 1. Considerar solo como ejemplo orientador.

Alternativa Descripción Medios de Verificación

D. Alternativas para su desarrollo:

IMPORTANTE: 1. Considerar solo como ejemplo orientador.

Alternativa Descripción Medios de Verificación

Realizar la verificación respecto a la

IMPORTANTE: 1. Considerar solo como ejemplo orientador.

Alternativa Descripción Medios de Verificación

Determinación de Medidas de Remediación

IMPORTANTE: 1. Considerar solo como ejemplo orientador.

Alternativa Descripción Medios de Verificación

Determinación de Medidas de Remediación

Documento (s) de gestión que:

IMPORTANTE: 1. Considerar solo como ejemplo orientador.

Alternativa Descripción Medios de Verificación

-Cuando la entidad no cumple con la difusión a sus colaboradores respecto -

Deficiencia del SCI Órgano o Unidad Plazo de implementación

Elaborar un documento que indique el Órgano o Unidad Informe, memorando u otro

IMPORTANTE: 1. Considerar solo como ejemplo orientador.

Alternativa Descripción Medios de Verificación

Determinación de Medidas de Remediación

RECUERDE QUE : SERVIR ha regulado el Subsistema de Gestión de Rendimiento en la

Alternativa Descripción Medios de Verificación

Determinación de Medidas de Remediación

Deficiencia del SCI Nro. de Plazo de implementación

IMPORTANTE: 1. Considerar solo como ejemplo orientador.

Alternativa Descripción Medios de Verificación

Determinación de Medidas de Remediación

Deficiencia del SCI Nro. de Plazo de implementación

Alternativa Descripción Medios de Verificación

Cuando la entidad cuenta con indicadores de desempeño para medir el -

Determinación de Medidas de Remediación

IMPORTANTE: 1. Considerar solo como ejemplo orientador.

Alternativa Descripción Medios de Verificación

IMPORTANTE: 1. Considerar solo como ejemplo orientador.

Alternativa Descripción Medios de Verificación

Determinación de Medidas de Remediación

IMPORTANTE: 1. Considerar solo como ejemplo orientador.

Alternativa Descripción Medios de Verificación

Cuando la entidad no ha difundido a la ciudadanía la información de su -