Capacitación PAA-SMC GL

IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
(DIRECTIVA N° 006-2019-CG/INTEG y modificatoria)
CAPACITACIÓN SOBRE EL:

PLAN DE ACCIÓN ANUAL - SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
(Periodo 2022)
SUBGERENCIA DE PREVENCIÓN E INTEGRIDAD MARZO DE 2022

01 Generalidades
CONTENIDO:
Eje de Gestión de
02 Riesgos
Plan de Acción Anual -
Sección Medidas de
Control
03 Casos Prácticos
04 Aplicativo Informático
01 Generalidades
EJES DEL PROCEDIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DEL SCI
Eje 1: Cultura Eje 2: Gestión de

Organizacional
01 riesgos
• Componente 3: Evaluación de
• Componente 1: Ambiente de Riesgos.
Control. • Componente 4: Actividades
• Componente 2: Información y de Control.
Comunicación. Ejes
02
03 Entregable:
PLAN DE ACCIÓN ANUAL - SECCIÓN
Eje 3: Supervisión MEDIDAS DE CONTROL
• Componente 5: Supervisión
ENTREGABLES Y PLAZOS DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
CON FECHA DE VENCIMIENTO EN EL AÑO 2022
ENTREGABLES A SER PRESENTADOS por las entidades del Gobierno Regional y del Gobierno Local que NO participan
en el Proceso de Elecciones Generales 2022.
Plan de acción Anual - Reporte de Seguimiento

Reporte de Seguimiento Anual
Sección Medidas de Semestral del Plan de Acción
del Plan de Acción Anual –
Remediación – Anual –
Periodo Enero – Diciembre 2021
Periodo Enero – Diciembre 2022 Periodo Enero – Junio 2022
(Con corte de (Con corte de

Hasta el información al Hasta el Eje Cultura Hasta el información al
31/01/2022 30/12/2021) 31/03/2022 Organizacional 27/07/2022 30/06/2022)
Eje Eje Gestión Eje

Supervisión de Riesgos Supervisión
Reporte de Evaluación Anual Plan de acción Anual - Reporte de Evaluación Semestral

de la Implementación del SCI – Sección Medidas de Control – de la Implementación del SCI –
Periodo Enero – Diciembre 2021 Periodo Enero – Diciembre 2022 Periodo Enero – Junio 2022
ENTREGABLES Y PLAZOS DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
CON FECHA DE VENCIMIENTO EN EL AÑO 2022
SOLO APLICABLE a las entidades del Gobierno Regional y del Gobierno Local que participan en el Proceso de Elecciones
Generales 2022
Plan de acción Anual - Reporte de Seguimiento

Reporte de Seguimiento Anual Reporte de Seguimiento Anual
Sección Medidas de Semestral del Plan de Acción
del Plan de Acción Anual – del Plan de Acción Anual –
Remediación – Anual –
Periodo Enero – Diciembre 2021 Periodo Enero – Octubre 2022
Periodo Enero – Octubre 2022 Periodo Enero – Junio 2022
(Con corte de (Con corte de (Con corte de

Hasta el información al Hasta el Eje Cultura Hasta el información al Hasta el información al
31/01/2022 30/12/2021) 31/03/2022 Organizacional 27/07/2022 30/06/2022) 30/11/2022 31/10/2022)
Eje Eje Gestión Eje Eje

Supervisión de Riesgos Supervisión Supervisión
Reporte de Evaluación Anual Plan de acción Anual - Reporte de Evaluación Semestral Reporte de Evaluación Anual
de la Implementación del SCI – Sección Medidas de Control – de la Implementación del SCI – de la Implementación del SCI –
Periodo Enero – Diciembre 2021 Periodo Enero – Octubre 2022 Periodo Enero – Junio 2022 Periodo Enero – Octubre 2022
¿QUÉ ES EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL - SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL?
Es un instrumento de gestión donde se

registrarán las medidas de Control que
deberán ser desarrolladas, con la finalidad de
mitigar los Riesgos que podrían afectar de
manera negativa los objetivos trazados de los
productos (bien o Servicio) que brinda una
Entidad.
Los riesgos identificados pueden ser:
https://www.ealde.es/procesos-gestion-de-riesgos-direccion-de-proyectos-pmi/
• Riesgos de desempeño y
• Riesgos que afectan la integridad pública.
¿CUÁL ES EL PLAZO DE PRESENTACIÓN?
MARZO 2022
Las entidades del Estado bajo el alcance de LUN MAR MIE JUE VIE SAB DOM
la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG deben 1 2 3 4 5 6
presentar el Plan de Acción Anual – Sección 7 8 9 10 11 12 13
Medidas de Control hasta el jueves 14 15 16 17 18 19 20
31/03/2022. 21 22 23 24 25 26 27
28 29 30 31
¿CUÁL ES EL PLAZO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS MEDIDAS DE CONTROL EN EL AÑO 2022?
Fecha de Fecha de
Tipo de Entidad
Inicio Término (1/)
Entidades del Gobierno
Nacional Todas 01/01/2022 31/12/2022
Sede Central y sus Unidades Ejecutoras 01/01/2022 31/10/2022 (2/)

Entidades del
Gobierno Regional Organismo Públicos Descentralizados 01/01/2022 31/12/2022
Municipalidades, Institutos Viales Provinciales 01/01/2022 31/10/2022 (2/)

Entidades del
Gobierno Local
Entidades de Tratamiento Empresarial - ETES 01/01/2022 31/12/2022
Sociedades de
Todas 01/01/2022 31/12/2022
Beneficencia
1/ Casos particulares comunicarse con el sectorista asignado
2/ SOLO APLICABLE a las entidades del Gobierno Regional y del Gobierno Local que participan en el Proceso de Elecciones Generales 2022
¿CÓMO SE PRESENTA ESTE ENTREGABLE?
El Plan de Acción Anual - Sección Medidas de

Control, se presenta, a través del aplicativo
informático del SCI:
https://apps1.contraloria.gob.pe/sci/Login
¿QUÉ INFORMACIÓN DEBE CONTENER?
El Plan de Acción Anual - Sección Medidas de Control, contiene la siguiente información:
Producto Priorizado en la Entidad.

Plazo de implementación de la
medida de control (Inicio y Termino).
Riesgo identificado que podrían
afectar negativamente los objetivos del
producto priorizado.
Medio de verificación, documento
que evidencia o sustenta la
Medidas de Control que son las
implementación de la medida de
actividades de supervisión que
control.
permitirán mitigar los Riesgos.
Comentarios y observaciones con
Órgano o unidad orgánica responsable información adicional sobre las
de implementar la medida de control. características de las medidas de
control.
¿CUÁL ES LA ESTRUCTURA DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL?
Determinación de medidas de control
Producto Riesgo Órgano o Plazo de implementación Comentarios u

Priorizado Identificado Medida de Unidad Medio de Observaciones
Control Orgánica Fecha de Verificación
Fecha de Inicio
Responsable término
Medida de
Control 1.1
Producto 01 Riesgo 01 Medida de

Control 1.2
Medida de
Control 1.3
El Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control Suscrito el referido Plan, debe ser digitalizado (formato
1 elaborado debe ser revisado y visado por el funcionario a 3 PDF) y remitido a la Contraloría, a través del aplicativo
cargo del órgano o unidad orgánica responsable de la informático del SCI.
implementación del SCI, y, luego debe ser aprobado por el
Titular, a través del aplicativo informático del SCI. A continuación, debe ser remitido a los órganos o unidades
4
orgánicas que se encuentran a cargo de la ejecución de las
2 Este documento debe ser impreso y suscrito por ambas medidas de control.
autoridades. Se puede utilizar también firma digital.
CLASIFICACIÓN DE ENTIDADES:
GRUPO GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO REGIONAL GOBIERNO LOCAL
Municipalidades que se encuentren ubicadas

01 Todas las entidades (Poderes, Pliegos,
Ejecutoras, Autónomas, entre otras)
Sede Central de los Gobiernos Regionales en Lima Metropolitana y en la Provincia del
Callao , así como sus entidades adscritas (*)
Municipalidades clasificadas por el MEF como

Unidades ejecutoras del Gobierno Regional tipo A, B, D y E, así como las entidades
02 (UGEL, Hospitales, Dirección/Gerencia
Regional, entre otros)
adscritas, con excepción de las
Municipalidades comprendidas dentro del
Grupo 1. (*)
Municipalidades clasificadas por el MEF como

03 tipo F y G, así como las entidades adscritas.
(*)
(*) Sociedades de Beneficencia que se encuentran en la ubicación territorial

% del presupuesto Operacional asociado a los Productos de la Entidad:
Recuerde que el % del presupuesto

Operacional se incrementara
anualmente hasta llegar al 100%, para
todos los grupos, pero este incremento
será gradual por cada tipo de Grupo.
Año 2021 50% 40% 30%

Año 2022 75% 60% 40%
Año 2023 100% 80% 60%
Grupo 01 Grupo 02 Grupo 03
CATALOGO DE PRODUCTOS:
Universo de Entidades comprendidas en la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG – Periodo 2022
3,103
Etiquetas de fila Cuenta de CODIGO
MUNICIPALIDAD DISTRITAL 1,692
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL 196
UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL - UGEL 194
SOCIEDAD DE BENEFICENCIA 100
INSTITUTO VIAL PROVINCIAL - IVP 94
HOSPITAL 90
RED DE SALUD 86
GR SEDE CENTRAL Y SUBREGIONAL 65
ENTIDAD PRESTADORA DE SANEAMIENTO - EPS 53
UNIVERSIDAD NACIONAL 52 2,622 84.50%
DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACION 32
DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD 31
DIRECCIÓN REGIONAL AGRARIA 26
DIRECCIÓN REGIONAL DE TRANSPORTES 24
CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA 22
POLICIA NACIONAL DEL PERÚ 16
GR UE - PROYECTO ESPECIAL 15
SUNARP 15
PROYECTO ESPECIAL DE AGRICULTURA 10
INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO - INPE 10
GL EMPRESAS - SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA - SAT 10 2,833 91.30%
* Existen 270 entidades especializadas

CATALOGO DE PRODUCTOS: Sino pueden completar el Grupo, entonces se
duplicará el nombre del Producto en el Grupo.
Primer Nivel Segundo Nivel Tercer Nivel
Tipo Cod Sector Cod Grupo (*) Grupo Cod Producto Descripción
Sector Producto (*) del Producto
(*) (No estructurado)
Municipalidad S001 Ambiente G001 Residuos solidos P001 Recolección Recolección

Distrital de Residuos domiciliara de
Sólidos Residuos
Municipalidad S002 Social G002 Programas P002 Programa del -
Distrital Sociales Vaso de Leche
CGR S003 Control G003 Servicios de P003 Auditoría de -
Control Cumplimiento
Sociedad de S004 Mujer y Pob. G004 Bienes e P004 Servicios Venta de
Beneficencia Vulnerables Inmuebles Funerarios Nichos
Sociedad de S004 Mujer y Pob. G005 Servicios de P005 Servicio de Servicio de
Beneficencia Vulnerables Apoyo Social apoyo Comedores
alimentario Sociales
(*) Manejo Interno: Los códigos NO visualizan las entidades
Grupo: GOBIERNO LOCAL - MUNICIPALIDAD
Primer Nivel Segundo Nivel Tercer Nivel

Sector Grupo Producto
3000852: POBLACION ESTUDIANTIL DESARROLLA HABILIDADES PSICOSOCIALES PARA LA PREVENCION DEL
Educación 0051: PREVENCION Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS
CONSUMO DE DROGAS
Educación 0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES 3000734: CAPACIDAD INSTALADA PARA LA PREPARACION Y RESPUESTA FRENTE A EMERGENCIAS Y DESASTRES
3000738: PERSONAS CON FORMACION Y CONOCIMIENTO EN GESTION DEL RIESGO DE DESASTRES Y
Educación 0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES ADAPTACION AL CAMBIO CLIMATICO
Educación 0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES
3000739: POBLACION CON PRACTICAS SEGURAS PARA LA RESILIENCIA
Educación 0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES

3000740: SERVICIOS PUBLICOS SEGUROS ANTE EMERGENCIAS Y DESASTRES
5005943: MANTENIMIENTO Y OPERACION DE LOCALES ESCOLARES DE INSTITUCIONES EDUCATIVAS DE

Educación EDUCACION BASICA REGULAR CON CONDICIONES ADECUADAS PARA SU FUNCIONAMIENTO
0090: LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACION BASICA REGULAR
Educación 0107: MEJORA DE LA FORMACION EN CARRERAS DOCENTES EN INSTITUTOS DE EDUCACION 5005906: CONTRATACION OPORTUNA Y PAGO DE PERSONAL DOCENTE
SUPERIOR NO UNIVERSITARIA
Educación 0107: MEJORA DE LA FORMACION EN CARRERAS DOCENTES EN INSTITUTOS DE EDUCACION 5005907: CONTRATACION OPORTUNA Y PAGO DE PERSONAL ADMINISTRATIVO Y DE APOYO
Educación 0107: MEJORA DE LA FORMACION EN CARRERAS DOCENTES EN INSTITUTOS DE EDUCACION 5005908: PROVISION DE SERVICIOS BASICOS Y MANTENIMIENTO DE EQUIPAMIENTO E INFRAESTRUCTURA
Educación 0147: FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION SUPERIOR TECNOLOGICA
5006091: SELECCION, CONTRATACION OPORTUNA Y PAGO DE DOCENTES, ASISTENTES Y AUXILIARES

5006094: SELECCION, CONTRATACION OPORTUNA Y PAGO DE DIRECTORES, JERARQUICOS Y ADMINISTRATIVOS

5006101: DOTACION DE RECURSOS EDUCATIVOS

5006102: MANTENIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA, EQUIPAMIENTO Y MOBILIARIO
Educación 9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS

5000671: DESARROLLO DE LA FORMACION DE ARTISTAS

5003934: MEJORA EN LA GESTION DE LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS

5006374: SUPERVISIÓN A INSTITUCIONES EDUCATIVAS PRIVADAS
Proceso para crear un nuevo producto
Solicita la creación Consulta a equipo Evalúa Pedido es No

especializado pedido aceptado?
de Producto
Entidad Pública Sectorista Sí

Genera Define que
Responde a Entidad Comunica a Sectorista resultado Producto producto tomar
Proceso no mayor a 24 horas
Esta información también será actualizada y publicitada en:

❖ Aplicativo informático del Sistema de Control Interno.
❖ Landing page del Sistema de Control Interno.
DOCUMENTO DE SUSTENTO DE LA PRIORIZACIÓN DE PRODUCTOS:
A través del aplicativo informático del Sistema de

Control Interno, se solicitará un documento de
sustento que contenga el presupuesto
operacional asociado a cada productos (A) y el
presupuesto no asociado a productos (B), los
cuales conforman el presupuesto institucional (C).
[donde C = A + B]
Este documento deberá ser suscrito por el Titular,

el Funcionario Responsable y el gerente (jefe) de
Planificación y Presupuesto.
DOCUMENTO DE SUSTENTO DE LA PRIORIZACIÓN DE PRODUCTOS:
CLASIFICACIÓN DE RIESGOS:
¿Qué tipo de riesgos consideran las entidades públicas?
Posibilidad de que el producto no se entregue a los usuarios finales con

Riesgo de desempeño sus atributos esperados, lo cual afecta el logro de los resultados u
objetivos institucionales
Posibilidad de que ocurra una práctica contraria a la ética que

afecte el cumplimiento de los objetivos de la entidad, la confianza
Riesgo que afecta la de la ciudadanía en la institución y el correcto y regular
integridad pública (*) funcionamiento de la administración pública. Cuando el riesgo se
materializa se configura una actuación en sentido contrario a los
valores, principios y normas que regulan el correcto ejercicio de
la función pública.
(*) Se recomienda revisar los lineamientos o disposiciones normativas de la Secretaría de Integridad Pública de la Presidencia del Consejo de Ministros, sobre la gestión de riesgos
que afectan la integridad pública.
¿Cuáles son los riesgos que afectan la integridad pública y cómo los identificamos?
RIESGO DE CORRUPCIÓN:
Posibilidad de que ocurra una conducta, por acción u omisión, que refleje el mal uso de
la función o el poder público, la obtención de un beneficio indebido para sí o para
terceros y que constituya un delito contra la administración pública.
Si se materializa un riesgo de corrupción, se afecta la confianza de la ciudadanía en la
entidad, así como el correcto y regular funcionamiento de la administración pública.
RIESGO DE INCONDUCTA FUNCIONAL:

Posibilidad de que ocurra una conducta, por acción u omisión que, sin
configurar un delito, resulte contraria al ordenamiento jurídico administrativo y
las normas internas de la entidad, con disposiciones claramente establecidas
(deberes y prohibiciones).
Revisemos el siguiente ejercicio propuesto , reconozcamos los riesgos que pueden afectar la entrega de un
producto priorizado:
Residuos sólidos podrían ser El Órgano Encargado de las

recogidos sin cobertura completa, Contrataciones del Municipio podrían
dejando zonas desatendidas dirigir las contrataciones en beneficio
propio.
El Área usuaria podría estar Residuos sólidos podrían ser

formulando sus requerimientos para recogidos fuera del horario
beneficio de familiares y amistades. establecido o efectuando "repasos"
Los cuatro ejemplos son posibles riesgos. Los cuadros de color marrón son riesgos de desempeño relacionados a los
atributos de un producto. Asimismo, los cuadros de color rojo son riesgos que afectan la integridad pública.
02 Eje de Gestión de Riesgos
EJE GESTIÓN DE RIESGOS
Para el desarrollo del Eje Gestión de Riesgos se tiene que ejecutar 3 pasos: la Priorización de Productos, la Evaluación de
riesgos y el Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control.
Paso 1 Paso 2 Paso 3
Plan de Acción Anual –

Priorización de Productos Evaluación de riesgos
Medidas de Control
✓ Establecer las Medidas de
Control
✓ Identificar los riesgos
✓ Elaborar el Plan de Acción
✓ Identificar los productos Anual – Sección Medidas de
✓ Valorar los riesgos
✓ Priorizar de productos Control
✓ Determinar de la tolerancia al
riesgo ✓ Aprobar el Plan de Acción
Anual – Sección Medidas de
Control
Entregable:
Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control
PASO 1: PRIORIZACIÓN DE PRODUCTOS
La entidad debe identificar y priorizar el (los) producto (s) que serán incluidos en el Eje Gestión de Riesgos, los cuales deben
sumar por lo menos el 75% (G1) / 60% (G2) / 40% (G3) del presupuesto operativo asignado a la entidad para el presente año,
para el Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control que se debe presentar hasta el 31/03/2022.
1.1 IDENTIFICAR LOS PRODUCTOS

Para identificar los productos se puede utilizar 1.2 PRIORIZAR LOS PRODUCTOS
uno de los siguientes instrumentos de gestión:
Las entidades deben priorizar sus productos tomando como
Plan Estratégico Programas
Institucional (PEI) Presupuestales criterio el PRESUPUESTO ASIGNADO PARA SU
EJECUCIÓN, debiendo incorporar progresivamente a la
Plan de Desarrollo Plan de Desarrollo Local gestión de riesgos los productos que tienen mayor
Institucional Concertado presupuesto para su ejecución hasta incorporar el último de
los mencionados productos.
PEI del pliego o de la entidad
Otros con los que cuente la
de la provincia o región en
entidad
cuyo ámbito se encuentren
✓ Ley de Creación
✓ Mapa de Procesos
1.1 IDENTIFICAR LOS PRODUCTOS

Para identificar los productos se puede utilizar
uno de los siguientes instrumentos de gestión:
Plan Estratégico Programas

Institucional (PEI) Presupuestales
Plan de Desarrollo Plan de Desarrollo Local

Institucional Concertado
PEI del pliego o de la entidad

Otros con los que cuente la
de la provincia o región en
entidad
cuyo ámbito se encuentren
✓ Ley de Creación
✓ Mapa de Procesos
SI NO se encuentra en algún instrumento de Gestión, el presupuesto institucional anual (C), así como el presupuesto
anual asociado a cada productos (A) y el presupuesto anual no asociado a productos (B)… [donde C= A + B]
Entonces Se deberá gestar dicho documento.
CONSIDERACIONES PARA ESTIMAR EL PRESUPUESTO DE LOS PRODUCTOS:

PROPUESTA DE CRITERIOS PARA LA ESTIMACIÓN DEL PRESUPUESTO POR PRODUCTO (A):
✓ Personal CAP y CAS
✓ Órdenes de Servicio – Locadores
✓ Viáticos
✓ Servicios (Limpieza y Seguridad)
✓ Servicios básicos (Agua, Energía Eléctrica, internet)
✓ Alquileres
✓ Útiles de oficina
✓ Entre otros
PROPUESTA DE CRITERIOS PARA LA ESTIMACIÓN DEL PRESUPUESTO NO ASOCIADO A PRODUCTOS (B):

✓ Transferencias a otras entidades
✓ Pagos judiciales
✓ Pago de cesantes
✓ Entre otros Donde Presupuesto Institucional C= A + B
PASO 2: EVALUACIÓN DE RIESGOS
2.1 IDENTIFICAR LOS RIESGOS:
A través de los funcionarios y servidores públicos con mayor conocimiento y experiencia en la operatividad del producto
priorizado, la entidad debe identificar riesgos que afecten de mayor manera a la provisión del producto priorizado. Asimismo no
solo debe centrarse en la identificación de riesgos de desempeño sino también en los riesgos que afectan la integridad
pública:
Riesgos de Riesgos que afectan

desempeño la integridad pública
Riesgos de Riesgos de
corrupción inconducta funcional
REVALUAR PRODUCTOS:
Eje Gestión de Riesgos
Las entidades deben revaluar anualmente los productos que
fueron incorporados a la gestión de riesgos en los periodos Paso 2 Paso 3
anteriores, aplicando para ello, las disposiciones contenidas
en el numeral 7.3.2 de la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG. Plan de Acción Anual
Evaluación de
– Sección Medidas
riesgos
de Control
En el proceso de revaluación, entre otros, se determinará si
los riesgos tratados mediante medidas de control alcanzaron
• Identificar los riesgos • Establecer las medidas
el nivel de tolerancia aceptable por la entidad y se identificará • Valorar los riesgos de control
nuevos riesgos que deberán ser mitigados a través de • Determinar la • Elaborar el PAA – SMC
medidas de control. tolerancia al riesgo • Aprobar el PAA - SMC
2.1 IDENTIFICAR LOS RIESGOS:

La entidad puede utilizar el procedimiento que considere adecuado para la identificarlos riesgos, sin perjuicio de
ello, se pone de conocimiento a manera de orientación un procedimiento para tal fin.
Atributo del Identificación del

Producto priorizado producto priorizado riesgo
Son las Características Se identifican los riesgos

deseadas del Producto considerando el atributo
del producto priorizado
IMPORTANTE:
• Para la identificación de riesgos puede utilizar las siguientes herramientas de recojo de información: Lluvia de ideas,
entrevistas, encuestas, talleres participativos, diagrama o ficha técnica de procesos, entre otros.
• Se recomienda que los riesgos se redacten en condicional simple (llegaría, podría, habría, haría, tendría, etc.)
2.2 VALORAR LOS RIESGOS

Por cada riesgo identificado se procede a valorar su probabilidad de ocurrencia (Po) y el impacto (I) que podría
generar en la provisión del producto priorizado.
Estos dos valores se multiplican para obtener el valor del riesgo, que puede ser: bajo, medio, alto y muy alto.
EVALUACIÓN CUALITATIVA FÓRMULA PARA VALORAR EL RIESGO

PROBABILIDAD IMPACTO
Nivel Valor Nivel Valor Valor del riesgo (Vr) = Po x I
Baja 4 Bajo 4
Donde
Media 6 Medio 6 Vr : Valor del riesgo
Alta 8 Alto 8 Po : Probabilidad de ocurrencia del riesgo
I : Impacto del riesgo
Muy Alta 10 Muy Alto 10
¿Cuál es la probabilidad de ¿Cuál es el impacto del riesgo en

ocurrencia del riesgo en el el cumplimiento del objetivo del
producto priorizado? producto priorizado?
MAPA DE RIESGOS
2.2 VALORAR LOS RIESGOS IMPACTO
Muy
Bajo Medio Alto Alto
En base a los valores utilizados para determinar la 4 6 8 10
probabilidad e impacto, se construye una matriz que Muy
permite visualizar los distintos niveles de riesgo por 10 40 60 80 100
Alta
PROBABILIDAD
colores.
Alta 8 32 48 64 80
Esta herramienta es denominada como el mapa de Media 6 24 36 48 60
riesgos.
Baja 4 16 24 32 40
VALORES Y NIVELES DEL RIESGO POR INTERVALOS
¿A qué intervalo pertenece el valor del riesgo obtenido?

2.3 DETERMINAR LA TOLERANCIA AL RIESGO (PARA EL TRATAMIENTO DEL RIESGO)
Para entidades del Grupo 1

• Gobierno
Tolerancia aplicable a:
Nacional
Deben asegurar al menos la
adopción de controles para reducir • Gobierno Regional Sede Central
los riesgos que se encuentran en los • Municipalidades ubicadas en Lima
niveles medio, alto y muy alto. Metropolitana y Callao; así como, a las OPD y
empresas que dependes de estas entidades
Para entidades del Grupo 2 Y 3

Deben asegurar al menos la • Unidades
Tolerancia aplicable a:
ejecutoras de los Gobiernos Regionales
adopción de controles para reducir • Municipalidades que son del Tipo A, B, D, E, F y G
los riesgos que se encuentran en los del Programa de Incentivos del MEF; así como, a
niveles alto y muy alto. las OPD y empresas que dependes de estas
entidades. Con excepción de las Municipalidades
comprendidas dentro del Grupo 1.
PASO 3: PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
3.1 ESTABLECER LAS MEDIDAS DE CONTROL

La entidad puede utilizar el procedimiento que considere adecuado para la establecer las medidas de control, sin
perjuicio de ello, se pone de conocimiento a manera de orientación un procedimiento para tal fin.
Establecer las medidas

Riesgo identificado Identificar las causas de control
Riesgos que han sido valorados y Identificar y listar el origen de Se establece la (s) medida (s)
serán incluidos en el Plan de Acción los riesgos identificados. de control sobre las causas
Anual Sección Medidas de Control. identificadas.
IMPORTANTE:
• Se puede establecer una o más medidas de control por cada causa identificada.
• Para la establecer las medidas de control se puede utilizar las siguientes herramientas de recojo de información
entrevistas, encuestas, talleres participativos, lluvia de ideas, panel de expertos, entre otros.
• Se recomienda que las medidas de control se redacten tomando en cuenta los siguientes verbos (supervisar, verificar,
alertar, contrastar, evaluar, monitorear, comparar, vigilar, observar, inspeccionar, chequear, entre otros).
3.2 ELABORAR EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL

DETERMINACIÓN DE MEDIDAS DE CONTROL
PRODUCTOS RIESGO PLAZO DE IMPLEMENTACIÓN COMENTARIOS U
UO RESPONSABLE MEDIOS DE
PRIORIZADOS IDENTIFICADO MEDIDAS DE CONTROL OBSERVACIONES
FECHA DE FECHA DE VERIFICACIÓN
INCIO TÉRMINO
Registrar nombre completo Documento que

de la UO responsable de la sustentará la
Medida de Control 1 02/01/2022 30/12/2022 opcional
implementación de la implementación de la
Medida de Control
Medida de Control 1
PRODUCTO Riesgo 1
Registrar nombre completo Documento que
de la UO responsable de la sustentará la
Medida de Control 2 implementación de la 02/02/2022 31/10/2022 implementación de la opcional
Medida de Control Medida de Control 2
IMPORTANTE:
• Deben numerar la medida de control por cada medio de verificación asignado para que el aplicativo informático permita grabar la información sin
inconvenientes.
3.3 APROBAR EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL

En este punto el órgano o unidad orgánica responsable de la implementación del SCI debe visar el plan elaborado y
remitirlo al Titular de la entidad para su revisión y aprobación. Para ello, debe imprimirse el “Plan de Acción Anual –
Sección Medidas de Control”, desde el aplicativo informático del SCI.
PLAN DE ACCIÓN ANUAL – PLAN DE ACCIÓN ANUAL – PLAN DE ACCIÓN ANUAL –

SECCIÓN MEDIDAS DE SECCIÓN MEDIDAS DE SECCIÓN MEDIDAS DE
CONTROL ELABORADO CONTROL VISADO CONTROL APROBADO
El Funcionario Responsable después El Titular de la Entidad después de
de revisar y dar conformidad al Plan revisar y dar conformidad al Plan de
de Acción Anual -Sección Medidas Acción Anual -Sección Medidas de
de Control, realiza el VISADO del Control visado, realiza la
mismo. APROBACIÓN del mismo.
03 Caso practico
¿CÓMO SE IDENTIFICA UN PRODUCTO PARA LA GESTIÓN DE RIESGOS, A PARTIR DEL PROGRAMA
GOB. LOCAL – MUNICIPALIDAD DISTRITAL / PROVINCIAL
PRESUPUESTAL (PP)?
Recordar que:
❖ El producto desde el punto de vista del “Programa Presupuestal”, es un conjunto articulado de bienes y/o
servicios que recibe la población beneficiaria con el objetivo de generar un cambio.
❖ El producto desde el punto de vista de la “Gestión de Riesgos”, es el bien o servicio que proporcionan las
entidades a una población beneficiaria con el objeto de satisfacer sus necesidades.
En el marco de la gestión de riesgos, para

identificar un producto, éste deberá ser
distinguible, cumpliendo con tres (3) elementos:
Si nos damos cuenta, la definición del “Producto de Programa Presupuestal” es distinta a la definición del
“Producto para la Gestión de Riesgos”; por lo que, se puede tener dos (2) casos:
CASO 1: Cuando un producto de un PP es distinguible cumpliendo con los 3 elementos (condición para ser un
producto para la gestión de riesgos).
A
CASO 2: Cuando un producto de un PP no es distinguible; entonces, se revisa la actividad presupuestal del
producto, y este cumple con ser distinguible cumpliendo con los 3 elementos (condición para ser un producto para la
gestión de riesgos).
A
CASO
GOBIERNO LOCAL:
PRODUCTO 3000848: Residuos sólidos del ámbito
municipal dispuestos adecuadamente
(ACTIVIDAD 5006159 Recolección y transporte de residuos sólidos
municipales)
GOBIERNO LOCAL – MUNICIPALIDAD DISTRITAL / PROVINCIAL
Extraemos los productos (Bienes o Servicios) ubicados en el programa presupuestal y sinceramos el presupuesto de cada
producto, así como el presupuesto no asociado a productos, para el periodo 2022:
Productos Municipalidad Productos

Provincial Municipalidad Distrital
ABC
CATEGORIA PRESUPUESTAL PRODUCTO DE PP ACTIVIDAD DE PRODUCTO DE PP PIM
3033251: FAMILIAS SALUDABLES CON CONOCIMIENTOS PARA EL CUIDADO INFANTIL, LACTANCIA MATERNA EXCLUSIVA Y LA ADECUADA 5005983: ACCIONES DE LOS MUNICIPIOS QUE PROMUEVEN EL CUIDADO INFANTIL Y LA
0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL
ALIMENTACION Y PROTECCION DEL MENOR DE 36 MESES ADECUADA ALIMENTACION
2000
0030: REDUCCION DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA
SEGURIDAD CIUDADANA
3000355: PATRULLAJE POR SECTOR 5004156: PATRULLAJE MUNICIPAL POR SECTOR - SERENAZGO 74493
0036: GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS 3000848: RESIDUOS SOLIDOS DEL AMBITO MUNICIPAL DISPUESTOS ADECUADAMENTE 5006159: RECOLECCION Y TRANSPORTE DE RESIDUOS SOLIDOS MUNICIPALES 999333
2400184: CREACION DE LA DEFENSA RIBEREÑA DEL RIO VIZCARRA TRAMO I: RECODO (615 M), TRAMO II: ESTADIO MUNICIPAL (813 M), EN
EL CENTRO POBLADO DE RIPAN - DISTRITO DE RIPAN - PROVINCIA DE DOS DE MAYO - REGION HUANUCO
6000001: EXPEDIENTE TECNICO 68600
0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE
EMERGENCIAS POR DESASTRES
3000001: ACCIONES COMUNES 5006144: ATENCIÓN DE ACTIVIDADES DE EMERGENCIA 40000
5005611: ADMINISTRACION Y ALMACENAMIENTO DE KITS PARA LA ASISTENCIA FRENTE A
3000734: CAPACIDAD INSTALADA PARA LA PREPARACION Y RESPUESTA FRENTE A EMERGENCIAS Y DESASTRES
EMERGENCIAS Y DESASTRES
29300
5006299: POTABILIZACION Y OTRAS FORMAS DE DESINFECCION Y TRATAMIENTO 3000
5006300: OPERACION Y MANTENIMIENTO DE LOS SISTEMAS DE AGUA POTABLE 36000

5006301: OPERACION Y MANTENIMIENTO DE LOS SISTEMAS DE DISPOSICION SANITARIA DE
2340
3000882: HOGARES RURALES CONCENTRADOS CON SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS DE CALIDAD EXCRETAS
0083: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL
Y SOSTENIBLES
5006302: FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES A PRESTADORES, GL - ATM y GR - D/GRVCS 6000
5006303: EDUCACION SANITARIA PARA HOGARES RURALES 1000

5006304: MONITOREO DE LA PRESTACION DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y
DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS PARA HOGARES CONCENTRADOS
2000
2402528: MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA INICIAL N° 33088 DEL CENTRO
POBLADO DE BUENOS AIRES DE OCUPAMPA - DISTRITO DE RIPAN - PROVINCIA DE DOS DE MAYO - REGION HUANUCO
4000035: MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION INICIAL 492504
0090: LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA
EDUCACION BASICA REGULAR
4000035: MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION INICIAL 536984
2494708: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO EDUCATIVO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA INICIAL N° 526 DE RACUAY DEL DISTRITO DE RIPAN -
PROVINCIA DE DOS DE MAYO - DEPARTAMENTO DE HUANUCO
0138: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD EN EL
SISTEMA DE TRANSPORTE
3000133: CAMINO VECINAL CON MANTENIMIENTO VIAL 5001452: MANTENIMIENTO RUTINARIO DE CAMINOS VECINALES NO PAVIMENTADOS 6000
0146: ACCESO DE LAS FAMILIAS A VIVIENDA Y ENTORNO URBANO 2195169: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE PISTAS Y VEREDAS DE LA LOCALIDAD DE RIPAN, DISTRITO DE RIPAN - DOS DE MAYO -
ADECUADO HUANUCO
4000084: MEJORAMIENTO DE VIA LOCAL 117000
2001621: ESTUDIOS DE PRE-INVERSION 6000032: ESTUDIOS DE PRE - INVERSION 33098

2501920: CREACION DEL SERVICIO DE PROVISION DE AGUA A NIVEL PARCELARIO CON SISTEMA DE RIEGO TECNIFICADO EN LA
LOCALIDAD DE BUENOS AIRES DE OCUPAMPA DEL DISTRITO DE RIPAN - PROVINCIA DE DOS DE MAYO - DEPARTAMENTO DE HUANUCO
4000101: INSTALACION DE LINEA DE CONDUCCION DE SISTEMAS DE RIEGO 12927
2522270: MEJORAMIENTO DEL CENTRO DE PROMOCION Y VIGILANCIA COMUNAL DE LA LOCALIDAD DE HUARICASHASH DEL DISTRITO DE
RIPAN - PROVINCIA DE DOS DE MAYO - DEPARTAMENTO DE HUANUCO
4000013: MEJORAMIENTO DE PUESTOS DE SALUD 83801
2523104: ADQUISICION DE PARQUE PFV / PANEL FOTOVOLTAICO DOMICILIARIO; EN EL(LA) SISTEMA DE ELECTRIFICACION EN LOS
BARRIOS MONTEGRANDE, VIRGEN DE LAS MERCEDES, RECODO, MALECON HERMILIO VALDIZAN, JRS. TARAPACA C-1, PUNO Y LIMA EN 4000060: INSTALACION DE REDES ELECTRICAS SECUNDARIAS 90443
LA LOCALIDAD RIPAN, DISTRITO DE RIPAN, PROVINCIA DOS DE MAYO, DEPARTAMENTO HUANUCO
2526869: CREACION DE LOCAL DE USOS MULTIPLES DE LA LOCALIDAD DE LIRIO PAMPA DEL DISTRITO DE RIPAN - PROVINCIA DE DOS DE
MAYO - DEPARTAMENTO DE HUANUCO
2527255: CREACION DE LOCAL DE USOS MULTIPLES DE LA LOCALIDAD DE COCHABAMBA DEL DISTRITO DE RIPAN - PROVINCIA DE DOS DE
MAYO - DEPARTAMENTO DE HUANUCO
2530795: CREACION DEL SERVICIO DE PROVISION DE AGUA CON SISTEMA DE RIEGO TECNIFICADO POR ASPERSION YANAMACHAY-
CONOBAMBA DEL DISTRITO DE RIPAN - PROVINCIA DE DOS DE MAYO - DEPARTAMENTO DE HUANUCO
4000184: INSTALACION DE SISTEMAS DE RIEGO POR ASPERSION 138022
2532639: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DEPORTIVO DEL COLISEO MULTIUSOS DE LA LOCALIDAD DE RIPAN DEL DISTRITO DE RIPAN -
PROVINCIA DE DOS DE MAYO - DEPARTAMENTO DE HUANUCO
4000166: MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA 79558
2535938: CREACION DEL SERVICIO DE LOCAL MULTIUSOS EN PAMPA ESPERANZA DEL DISTRITO DE RIPAN - PROVINCIA DE DOS DE MAYO
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN - DEPARTAMENTO DE HUANUCO
PRODUCTOS
5000470: APOYO COMUNAL 122800
5000578: CONDUCCION Y MANEJO DE LOS REGISTROS CIVILES 19200
5000936: MANTENIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA PUBLICA 28070
5000939: MANTENIMIENTO DE PARQUES Y JARDINES 80000
3999999: SIN PRODUCTO 5001059: PROGRAMA DEL VASO DE LECHE 103502
5001090: PROMOCION E INCENTIVO DE LAS ACTIVIDADES ARTISTICAS Y CULTURALES 13100
5001115: PROMOVER EL DESARROLLO E INTEGRACION DE LA PERSONA CON DISCAPACIDAD 16760
5001267: TRANSFERENCIAS DE RECURSOS A LOS CENTROS POBLADOS 30000
5002445: SISTEMA DE FOCALIZACION DE HOGARES - SISFOH 42300

5000001: PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 173794
9001: ACCIONES CENTRALES 3999999: SIN PRODUCTO 5000002: CONDUCCION Y ORIENTACION SUPERIOR 175782
5000003: GESTION ADMINISTRATIVA 645256
Total de Presupuesto PIM = 4´360,755

Se realiza la estimación del presupuesto operacional para cada producto:
Acciones Presupuesto
ACTIVIDAD DE PRODUCTO DE PP PIM %
Centrales Operacional
4000035: MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION INICIAL 1029488 0.33 327814 1357302
3000848: RESIDUOS SOLIDOS DEL AMBITO MUNICIPAL DISPUESTOS ADECUADAMENTE 999333 0.32 318212 1317545
4000184: INSTALACION DE SISTEMAS DE RIEGO POR ASPERSION 138022 0.04 43950 181972
4000084: MEJORAMIENTO DE VIA LOCAL 117000 0.04 37256 154256
5001059: PROGRAMA DEL VASO DE LECHE 103502 0.03 32958 136460
4000060: INSTALACION DE REDES ELECTRICAS SECUNDARIAS 90443 0.03 28799 119242
4000013: MEJORAMIENTO DE PUESTOS DE SALUD 83801 0.03 26684 110485
5000939: MANTENIMIENTO DE PARQUES Y JARDINES 80000 0.03 25474 105474
4000166: MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA 79558 0.03 25333 104891
3000355: PATRULLAJE POR SECTOR 74493 0.02 23720 98213
2400184: CREACION DE LA DEFENSA RIBEREÑA DEL RIO VIZCARRA TRAMO I: RECODO (615 M), TRAMO II: ESTADIO MUNICIPAL (813 M), EN
68600 0.02 21844 90444
EL CENTRO POBLADO DE RIPAN - DISTRITO DE RIPAN - PROVINCIA DE DOS DE MAYO - REGION HUANUCO
5002445: SISTEMA DE FOCALIZACION DE HOGARES - SISFOH 42300 0.01 13469 55769
5006144: ATENCIÓN DE ACTIVIDADES DE EMERGENCIA 40000 0.01 12737 52737
5006300: OPERACION Y MANTENIMIENTO DE LOS SISTEMAS DE AGUA POTABLE 36000 0.01 11463 47463
5005611: ADMINISTRACION Y ALMACENAMIENTO DE KITS PARA LA ASISTENCIA FRENTE A EMERGENCIAS Y DESASTRES 29300 0.01 9330 38630
Acciones Presupuesto
ACTIVIDAD DE PRODUCTO DE PP PIM %
Centrales Operacional
5000936: MANTENIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA PUBLICA 28070 0.01 8938 37008
5000578: CONDUCCION Y MANEJO DE LOS REGISTROS CIVILES 19200 0.01 6114 25314
5001115: PROMOVER EL DESARROLLO E INTEGRACION DE LA PERSONA CON DISCAPACIDAD 16760 0.01 5337 22097
5001090: PROMOCION E INCENTIVO DE LAS ACTIVIDADES ARTISTICAS Y CULTURALES 13100 0.00 4171 17271
4000101: INSTALACION DE LINEA DE CONDUCCION DE SISTEMAS DE RIEGO 12927 0.00 4116 17043
5006302: FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES A PRESTADORES, GL - ATM y GR - D/GRVCS 6000 0.00 1911 7911
5001452: MANTENIMIENTO RUTINARIO DE CAMINOS VECINALES NO PAVIMENTADOS 6000 0.00 1911 7911
5006299: POTABILIZACION Y OTRAS FORMAS DE DESINFECCION Y TRATAMIENTO 3000 0.00 955 3955
5006301: OPERACION Y MANTENIMIENTO DE LOS SISTEMAS DE DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS 2340 0.00 745 3085
3033251: FAMILIAS SALUDABLES CON CONOCIMIENTOS PARA EL CUIDADO INFANTIL, LACTANCIA MATERNA EXCLUSIVA Y LA ADECUADA
2000 0.00 637 2637
ALIMENTACION Y PROTECCION DEL MENOR DE 36 MESES
5006304: MONITOREO DE LA PRESTACION DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS PARA
2000 0.00 637 2637
HOGARES CONCENTRADOS
5006303: EDUCACION SANITARIA PARA HOGARES RURALES 1000 0.00 318 1318
3124237 994832 4119069
Se registra y prioriza los productos de mayor valor tomando en consideración el porcentaje del Presupuesto operacional
asociado a productos, exigido para el periodo 2022:
% PRIORIZADO DEL PRESUPUESTO

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE "ABC" PIM 2022 PORCENTAJE PERIODO % EXIGIDO
OPERACIONAL
Presupuesto Total 4360755 100% 2022 60% 64.90%

Presupuesto Directo e Indirecto No Asociado a Productos 241686 5.50%
Presupuesto Operacional Asociado a Productos 3124237 94.50%
% SEGÚN % SEGÚN
PRESUPUESTO PRODUCTO
DENOMINACIÓN CATEGORÍA SECTOR PRESUPUESTO DE PRESUPUESTO
ESTIMADO PRIORIZADO
LA ENTIDAD PERACIONAL
1 4000035: MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION INICIAL Producto Educación 1357302 SI 31.1 33.0
2 3000848: RESIDUOS SOLIDOS DEL AMBITO MUNICIPAL DISPUESTOS ADECUADAMENTE Producto Ambiente 1317545 SI 30.2 32.0
3 4000184: INSTALACION DE SISTEMAS DE RIEGO POR ASPERSION Producto Agricultura 181972 NO 4.2 4.4
4 4000084: MEJORAMIENTO DE VIA LOCAL Producto Proyectos 154256 NO 3.5 3.7
5 5001059: PROGRAMA DEL VASO DE LECHE Producto Social 136460 NO 3.1 3.3
6 4000060: INSTALACION DE REDES ELECTRICAS SECUNDARIAS Producto Proyectos 119242 NO 2.7 2.9
7 4000013: MEJORAMIENTO DE PUESTOS DE SALUD Producto Salud 110485 NO 2.5 2.7
8 5000939: MANTENIMIENTO DE PARQUES Y JARDINES Producto Proyectos 105474 NO 2.4 2.6
9 4000166: MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA Producto Proyectos 104891 NO 2.4 2.5
10 3000355: PATRULLAJE POR SECTOR Producto Interior 98213 NO 2.3 2.4
2400184: CREACION DE LA DEFENSA RIBEREÑA DEL RIO VIZCARRA TRAMO I: RECODO (615 M), TRAMO II:
11 ESTADIO MUNICIPAL (813 M), EN EL CENTRO POBLADO DE RIPAN - DISTRITO DE RIPAN - PROVINCIA DE Producto Proyectos 90444 NO 2.1 2.2
DOS DE MAYO - REGION HUANUCO
12 5002445: SISTEMA DE FOCALIZACION DE HOGARES - SISFOH Producto Social 55769 NO 1.3 1.4
13 5006144: ATENCIÓN DE ACTIVIDADES DE EMERGENCIA Producto Social 52737 NO 1.2 1.3
14 5006300: OPERACION Y MANTENIMIENTO DE LOS SISTEMAS DE AGUA POTABLE Producto Saneamiento 47463 NO 1.1 1.2
5005611: ADMINISTRACION Y ALMACENAMIENTO DE KITS PARA LA ASISTENCIA FRENTE A
15 Producto Social 38630 NO 0.9 0.9
EMERGENCIAS Y DESASTRES
% PRIORIZADO DEL PRESUPUESTO

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE "ABC" PIM 2022 PORCENTAJE PERIODO % EXIGIDO
OPERACIONAL
Presupuesto Total 4360755 100% 2022 60% 64.90%

Presupuesto Directo e Indirecto No Asociado a Productos 241686 5.50%
Presupuesto Operacional Asociado a Productos 3124237 94.50%
% SEGÚN % SEGÚN
PRESUPUESTO PRODUCTO
DENOMINACIÓN CATEGORÍA SECTOR PRESUPUESTO DE PRESUPUESTO
ESTIMADO PRIORIZADO
LA ENTIDAD PERACIONAL
16 5000936: MANTENIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA PUBLICA Producto Proyectos 37008 NO 0.8 0.9
17 5000578: CONDUCCION Y MANEJO DE LOS REGISTROS CIVILES Producto Social 25314 NO 0.6 0.6
18 5001115: PROMOVER EL DESARROLLO E INTEGRACION DE LA PERSONA CON DISCAPACIDAD Producto Social 22097 NO 0.5 0.5
19 5001090: PROMOCION E INCENTIVO DE LAS ACTIVIDADES ARTISTICAS Y CULTURALES Producto Social 17271 NO 0.4 0.4
20 4000101: INSTALACION DE LINEA DE CONDUCCION DE SISTEMAS DE RIEGO Producto Agricultura 17043 NO 0.4 0.4
21 5006302: FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES A PRESTADORES, GL - ATM y GR - D/GRVCS Producto Otros 7911 NO 0.2 0.2
22 5001452: MANTENIMIENTO RUTINARIO DE CAMINOS VECINALES NO PAVIMENTADOS Producto Proyectos 7911 NO 0.2 0.2
23 5006299: POTABILIZACION Y OTRAS FORMAS DE DESINFECCION Y TRATAMIENTO Producto Saneamiento 3955 NO 0.1 0.1
24 5006301: OPERACION Y MANTENIMIENTO DE LOS SISTEMAS DE DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS Producto Saneamiento 3085 NO 0.1 0.1
3033251: FAMILIAS SALUDABLES CON CONOCIMIENTOS PARA EL CUIDADO INFANTIL, LACTANCIA
25 Producto Social 2637 NO 0.1 0.1
MATERNA EXCLUSIVA Y LA ADECUADA ALIMENTACION Y PROTECCION DEL MENOR DE 36 MESES
5006304: MONITOREO DE LA PRESTACION DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y DISPOSICION
26 Producto Saneamiento 2637 NO 0.1 0.1
SANITARIA DE EXCRETAS PARA HOGARES CONCENTRADOS
27 5006303: EDUCACION SANITARIA PARA HOGARES RURALES Producto Saneamiento 1318 NO 0.0 0.0
Total de Productos 4119069 94.5 100.0
Actividades Directas e Indirectas no asociadas a productos (*) No Producto Otros 241686 5.5
TOTAL 4360755 100%
(*) Pensiones, Sentencias Judiciales, Pago de deuda, Transferencias, entre otros.

El producto priorizado por la entidad es: "PRODUCTO 3000848: Residuos sólidos del ámbito municipal
dispuestos adecuadamente”
Atributos del Producto Identificación del Riesgo
(Características deseadas del producto) (Considerando los atributos del producto)
• Suficiente • Residuos sólidos podrían ser recogidos parcialmente, quedando

remanentes en las calles
• Cobertura • Residuos sólidos podrían ser recogidos sin cobertura completa,

dejando zonas desatendidas
• Oportunidad • Residuos sólidos podrían ser recogidos fuera del horario

establecido o efectuando "repasos“
• Selectivo • Residuos sólidos podrían ser recogidos de manera uniforme, sin

selección
2.3 DETERMINAR LA TOLERANCIA AL

2.1 IDENTIFICAR LOS RIESGOS 2.2 VALORAR LOS RIESGOS RIESGO
TRATAMIENTO
VALOR DEL NIVEL DEL
RIESGO IDENTIFICADO PROBABILIDAD IMPACTO OBLIGATORIO SEGÚN
RIESGO RIESGO
DIRECTIVA (SI / NO)
Residuos sólidos podrían ser recogidos de manera
uniforme, sin selección Alta Muy alto 80 Muy alto SI
Residuos sólidos podrían ser recogidos sin cobertura

completa, dejando zonas desatendidas Alta Muy alto 80 Muy alto SI
Residuos sólidos podrían ser recogidos fuera del

horario establecido o efectuando "repasos“ Media Alto 48 Alto SI
Residuos sólidos podrían ser recogidos parcialmente,

quedando remanentes en las calles Media Alto 48 Alto SI
3.1 ESTABLECER LAS MEDIDAS DE CONTROL
RIESGO IDENTIFICADO CAUSAS MEDIDAS DE CONTROL

Existe programa de segregación en la Verificar el cumplimiento de la recolección selectiva
Residuos sólidos podrían fuente, pero hay poca continuidad en de residuos sólidos, de acuerdo al Plan Provincial de
ser recogidos de manera la recolección selectiva por parte de la Gestión de Residuos Sólidos Municipales
uniforme, sin selección municipalidad
Desconocimiento o poco interés de la Supervisar la actualización y ejecución de
población sobre los programas de actividades para promover la educación ambiental,
segregación cultura ambiental y participación de la ciudadanía,
enmarcadas en el Programa Municipal de Educación,
Cultura y Ciudadanía Ambiental (EDUCCA) (*)
IMPORTANTE:
❖ Se puede identificar una o mas causas por cada riesgo identificado y valorado.
❖ Se puede establecer una o más medidas de control por cada causa identificada.
3.2 ELABORAR EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL

PLAZO DE IMPLEMENTACIÓN
MEDIDAS DE CONTROL UO RESPONSABLE FECHA DE MEDIOS DE VERIFICACIÓN

FECHA DE INICIO TÉRMINO
• Informe de seguimiento del plan
Gerencia de
Verificar el cumplimiento de la recolección operativo 2022 del Programa,
Medioambiente,
selectiva de residuos sólidos, de acuerdo al Dirección de elaborado por la Gerencia de
15/01/2022 31/10/2022
Plan Provincial de Gestión de Residuos Servicios Públicos, Medioambiente, Dirección de
Sólidos Municipales Unidad de Residuos Servicios Públicos, Unidad de
Sólidos o similar Residuos Sólidos o similar
• Informe de seguimiento a la
Supervisar la actualización y ejecución de Gerencia de ejecución del Plan Anual de
actividades para promover la educación Medioambiente, Trabajo, elaborado por
ambiental, cultura ambiental y participación Dirección de especialista designado,
15/01/2022 31/10/2022 aprobado por la Gerencia de
de la ciudadanía, enmarcadas en el Programa Servicios Públicos,
Municipal de Educación, Cultura y Ciudadanía Unidad de Residuos Medioambiente, Gerencia de
Ambiental (EDUCCA) (*) Sólidos o similar Limpieza o similar, remitido a la
Gerencia de Planeamiento y
Presupuesto
IMPORTANTE:
❖ Deben numerar la medida de control por cada medio de verificación asignado para que el aplicativo informático permita grabar la información sin
inconvenientes.
3.3 APROBACIÓN DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL

DETERMINACIÓN DE MEDIDAS DE CONTROL
COMENTARIOS U
PRODUCTOS RIESGO PLAZO DE IMPLEMENTACIÓN OBSERVACIONES
UO MEDIOS DE VERIFICACIÓN
PRIORIZADOS IDENTIFICADO MEDIDAS DE CONTROL RESPONSABLE
FECHA DE FECHA DE
INCIO TÉRMINO
Gerencia de Informe de seguimiento del plan

Verificar el cumplimiento de la Medioambiente, operativo 2022 del Programa,
recolección selectiva de residuos Dirección de elaborado por la Gerencia de
sólidos, de acuerdo al Plan Servicios 15/01/2022 31/10/2022 Frecuencia Anual
Medioambiente, Dirección de
Provincial de Gestión de Residuos Públicos, Unidad Servicios Públicos, Unidad de
Residuos sólidos Sólidos Municipales de Residuos Residuos Sólidos o similar
Residuos sólidos del podrían ser Sólidos o similar
ámbito municipal recogidos de
dispuestos manera uniforme, Supervisar la actualización y
Gerencia de Informe de seguimiento a la
adecuadamente sin selección ejecución de actividades para
Medioambiente, ejecución del Plan Anual de
promover la educación ambiental, Trabajo, elaborado por especialista
Dirección de
cultura ambiental y participación de designado, aprobado por la
Servicios 15/01/2022 31/10/2022 Frecuencia Anual
la ciudadanía, enmarcadas en el Gerencia de Medioambiente,
Públicos, Unidad
Programa Municipal de Educación, Gerencia de Limpieza o similar,
de Residuos
Cultura y Ciudadanía Ambiental remitido a la Gerencia de
Sólidos o similar
(EDUCCA) (*) Planeamiento y Presupuesto
Titular de laEntidad V°B° del Funcionario a Cargo de la UE o

Responsable de la Implementación delSCI
04 Aplicativo
Informático
APLICATIVO INFORMÁTICO:
TIPS A CONSIDERAR
1. Se recomienda el uso de Google Chrome para utilizar el aplicativo informático del Sistema de
Control Interno
2. Se recomienda actualizar los cambios en el aplicativo utilizando “Ctrl + F5”
3. Se recomienda no ingresar al aplicativo informático del Sistema de Control Interno con dos (02) perfiles en la
misma computadora y al mismo tiempo (Ejemplo: Ingreso con el perfil “Funcionario Responsable” e ingreso
con el perfil “Operador”)
Subgerencia de Integridad Pública

LA ENTIDAD DEBE CONSIDERAR LAS SIGUIENTES PRECISIONES
ANTES DE ESTABLECER LAS MEDIDAS DE CONTROL Y ELABORAR
EL PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
1. La entidad puede registrar en el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control” uno o más
RIESGOS por cada PRODUCTO PRIORIZADO.
2. La entidad puede registrar en el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control” una o más
MEDIDAS DE CONTROL por cada RIESGO IDENTIFICADO.
3. Se recomienda ingresar por lo menos tres (03) MEDIOS DE VERIFICACIÓN por cada MEDIDA DE
CONTROL ESTABLECIDA.
4. La fecha de inicio para el plazo de implementación debe ser mayor o igual al 02/01/2022.
5. La fecha de término para el plazo de implementación debe ser menor o igual al 31/12/2022.
Sede Central y sus Unidades Ejecutoras 02/01/2022 31/10/2022
Subgerencia de Integridad Pública

ROLES EN EL FLUJO DEL ENTREGABLE DEL
“PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL” (*)
2. Registrar
1. Crear 5. Generar 6. Enviar a
Rol detalle del 3. Visar 4. Aprobar
Entregable Reporte CGR
Entregable
Titular NO NO NO SI SI SI
Funcionario SI SI SI NO SI SI
Responsable
Operador SI SI NO NO SI NO
(*) Solo puede recuperar el entregable el Rol que lo ha enviado

¿Cómo registro y envío el “Plan de Acción Anual – Sección
Medidas de Control” en el aplicativo informático del Sistema de
Control Interno, para el periodo 2022?
1. El “Funcionario Responsable” o el “Operador” le dará clic en la sección “IDENTIFICACIÓN Y PRIORIZACIÓN DE
PRODUCTOS”.
2. Aparecerá una pantalla, donde se registrará los productos y sus respectivos presupuestos, así mismo podrá ingresar las
actividades no asociadas al presupuesto de los producto. Por defecto estará cargado el presupuesto de la entidad1 y
como primer paso deberá dar click en la opción “Nuevo”.
(1) De no contar con la información del presupuesto institucional, el sistema habilitara un casillero, para que sea registrado el mismo.
3. En el formulario “Mantenimiento de Productos Priorizados” el “Funcionario Responsable” o el “Operador”, registrará
los siguientes datos del producto: Periodo (año), Sector, Producto-Grupo, Producto, Presupuesto Asignado, y si el
producto será Priorizado o No. Finalmente deberá presionar el botón “Guardar”.
4. Luego de registrar todos los productos (1), de su entidad (de ser necesario Editarlos o Eliminarlos), deberá proceder a
registrar las Actividades directas o indirectas no asociadas a productos (2).
2
Detalles paso 2 , una vez registrado todos los campos solicitados, presionar el botón “Guardar”.
2022
Actividades directas e indirectas no asociadas a productos

5. Para finalizar, deberá corroborar Primero: que la suma total del Presupuesto operacional asociado a productos (S/)
[A] más la suma total del Presupuesto NO asociados a productos (S/) [B], es igual al presupuesto de la Entidad [C]. [C= A + B]
C
A
B
6. Segundo: que el total del Porcentaje (Productos priorizados), sea igual o mayor al porcentaje solicitados al grupo al
que pertenece la Entidad, para el periodo 2022. [Grupo 01= 75%, - Grupo 02= 60% - Grupo 03= 40% ]
7. Tercero, deberá presionar el botón “Documento de Sustento” y proceder a subir el documento de sustento de la
Priorización de los productos, el mismo que deberá ser firmado por el titular de la Entidad, el funcionario Responsable
y el Jefe del área de Planificación y Presupuesto.
8. Una vez validado los pasos 5, 6 y 7, deberá presionar el botón “Cerrar priorización”, para luego dar paso a la Gestión
de la implementación del SCI.
Pantalla hacer visualizada una vez cerrada la priorización de productos.
1. En la sección el “Funcionario Responsable” o el “Operador” dará clic al botón “GESTIÓN DE LA IMPLEMENTACIÓN DE SCI”,
seguidamente le clic a la pestaña “Nuevo”
2021 11/03/2022 15/03/2022
2021 11/03/2022 16/03/2022

2. Se visualiza “Mantenimiento de Entregable”, seleccionar como Año: 2022 y como Entregable: “Plan de Acción
Anual – Sección Medidas de Control” y presionar el botón “Guardar”.
3. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Entregable” con la opción “Registrar Detalle”, se da clic en esa pestaña
2022
4. Se visualiza el formulario “Plan de Acción Anual – Sección Medida de Control” con las secciones: “Productos Priorizados”,
“Riesgos Identificados” y “Medidas de Control”
PERIODO 2022
5. El “Funcionario Responsable” o el “Operador”, le dará clic al botón “Nuevo” de la Sección “Productos Priorizados”, con la
finalidad de registrar los productos para el Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control del presente año.
PERIODO 2022
6. En la Sección “Productos Priorizados” el “Funcionario Responsable” o el “Operador”, seleccionará los productos de
la lista de “Productos Priorizados” registrados, para elaborar el Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control.
7. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Productos Priorizados”, se completa la información: ”Producto Priorizado”,
“Procedencia”, “Detalle de Procedencia” y “Comentario”, la opción “Criterio de Priorización”, aparecerá por defecto con la
opción Presupuesto Asignado al Producto.
8. Cuando el formulario se encuentre con la información registrada se da clic en “Guardar”
9. En la Sección “Riesgos identificados”, se da clic en “Nuevo” para registrar los riesgo identificados Previo a esa acción se debe
seleccionar el “Producto Priorizado” que asociaremos los riesgos identificados
PERIODO 2022
10. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Riesgos Identificados”, se completa la información: ”Riesgo Identificado”,
“Procedencia”, “Probabilidad”, “Impacto”, “Clase de Riesgo – Grupo”, “Clase de Riesgo – Tipo” y sí el Riesgo es “Revaluado” o No.
Se visualiza en automático el “Tratamiento del Riesgo” y el “Nivel de Riesgo” de acuerdo a las disposiciones de la Directiva
(Obligatorio / No Obligatorio)
11. Cuando el formulario se encuentre con la información registrada se da clic en “Guardar”
12. En el caso que se requiera ELIMINAR UN RIESGO de un Producto Priorizado, se deberá marcar el producto priorizado en la
sección “Productos Priorizados”, posteriormente selecciona el RIESGO a eliminar en la sección “Riesgos Identificados” y le
darán clic al botón ELIMINAR.
PERIODO 2022
13. El aplicativo le preguntará si se encuentra seguro de Eliminar el Riesgo. Si se encuentra seguro le dará clic al botón “SI”.
14. En la Sección “Medidas de Control”, se da clic en “Nuevo” para registrar las medidas establecidas Previo a esa acción se
debe seleccionar el “Riesgo Identificado” que asociaremos las medidas establecidas
PERIODO 2022
15. Se visualiza el formulario “Mantenimiento de Medidas de Control”, se completa la información: ”Medida de Control”,
“Órgano o Unidad Orgánica”, “Fecha de Inicio”, “Fecha de Término”, “Medio de Verificación”, “Comentario u Observación”.
Cuando el formulario se encuentre con la información registrada se da click en “Guardar”
<
16/05/2022
<
31/10/2022
16. Una vez ya registrado, todos los productos, con todos sus Riesgos y todas las medidas de control que se realizarán para
mitigar los Riesgos, Ingresa el Funcionario Responsable, para proceder a visar el Entregable.
PERIODO 2022
17. El Rol “Funcionario Responsable” visa el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control”
2021 11/03/2022 15/03/2022

2022
2021 11/03/2022 16/03/2022
2021 11/03/2022 16/03/2022
2021 11/03/2022 16/03/2022
11/03/2022 16/03/2022
18. El Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control se encuentra en estado “Visado”
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
2022 13/02/2022
2022 31/01/2022
19. El Rol “Titular” aprueba el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control”
2022 11/03/2022
2022 11/03/2022
2022 11/03/2022
2022 11/03/2022
2022 11/03/2022
20. El Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control se encuentra en estado “Aprobado”
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
21. El Rol “Titular” o “Funcionario Responsable” genera el reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control
aprobado, luego se imprime para ser firmado (Titular) y visado (Funcionario Responsable).
El Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control se escanea para su envío a la CGR
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
22. El Rol “Titular” o “Funcionario Responsable” envía el Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control
a la CGR
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
2022 13/03/2022
23. Se adjunta el Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control escaneado en PDF
24. Se envía el Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control escaneado en PDF
25. El Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control ha sido enviado
2022 13/03/2022 16/03/2022

26. El Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control ha sido enviado
2022 13/03/2022 16/03/2022
2022 13/03/2022 16/03/2022
2022 13/03/2022 16/03/2022
2022 13/03/2022 13/03/2022
31/01/2022 31/01/2022
Sectoristas
SECTORISTAS ASIGNADOS PARA BRINDAR ASISTENCIA TÉCNICA EN LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI EN
LAS ENTIDADES DEL ESTADO – GOBIERNO NACIONAL
CORREO ELECTRÓNICO: CONSULTASCONTROLINTERNO@CONTRALORIA.GOB.PE
SECTORISTAS DE ENTIDADES DEL GOBIERNO NACIONAL

SECTORES SECTOR SECTORISTA TELEFONO CELULAR CORREO ELECTRÓNICO
• AGRICULTURA
• AMBIENTE
• DESARROLLO E
INCLUSIÓN SOCIAL
• PRODUCCIÓN
GOBIERNO
• SALUD NACIONAL
CESAR MONTOYA - 958970551 cmontoyac@contraloria.gob.pe
• TRANSPORTES Y
COMUNICACIONES
• VIVIENDA,
CONSTRUCCIÓN Y
SANEAMIENTO

• CONGRESO
• CONTRALORÍA
• DEFENSA
• ECONOMÍA Y FINANZAS
• FUERO MILITAR POLICIAL GOBIERNO
NACIONAL
JUAN LEVANO - 940145259 jlevano@contraloria.gob.pe
• INTERIOR
• FONAFE
• SBS
• BCR
• PETROPERÚ
SECTORISTAS ASIGNADOS PARA BRINDAR ASISTENCIA TÉCNICA EN LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI EN LAS
ENTIDADES DEL ESTADO – GOBIERNO NACIONAL

• COMERCIO EXTERIOR
Y TURISMO
• EDUCACIÓN
• ENERGÍA Y MINAS
• MUJER Y
POBLACIONES GOBIERNO ADA
NACIONAL ARRUNATEGUI
- 989324965 aarrunategui@contraloria.gob.pe
VULNERABLES
• PRESIDENCIA DEL
CONSEJO DE
MINISTROS
• MINISTERIO DE
TRABAJO
• CULTURA
• DEFENSORÍA DEL PUEBLO
• JUNTA NACIONAL DE
JUSTICIA
• JNE
• JUSTICIA GOBIERNO
• MINISTERIO PÚBLICO NACIONAL
VERONIKA ACHIN - 960736456 vachin@contraloria.gob.pe
• ONPE
• PODER JUDICIAL
• RENIEC
• TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
• RELACIONES EXTERIORES
LAS ENTIDADES DEL ESTADO – GOBIERNO REGIONAL
SECTORISTAS DE ENTIDADES DEL GOBIERNO REGIONAL

DEPARTAMENTO SECTOR SECTORISTA TELEFONO CELULAR CORREO ELECTRÓNICO
ANCASH, APURIMAC,
AYACUCHO, CAJAMARCA,
GOBIERNO REGIONAL GREGORIO RUIZ - 980466678 gruizr@contraloria.gob.pe
LIMA METROPOLITANA,
MADRE DE DIOS
AREQUIPA, CALLAO, CUSCO, CYNTHIA
GOBIERNO REGIONAL - 951917571 cmanriquel@contraloria.gob.pe
LA LIBERTAD, SAN MARTIN MANRIQUE
AMAZONAS, HUANCAVELICA,
938156206
LIMA PROVINCIAS, PIURA, GOBIERNO REGIONAL JAVIER BURGA - jburgaf@contraloria.gob.pe
(Sólo WhatsApp)
PUNO
HUANUCO, JUNIN,
330-3000 984120414
LAMBAYEQUE, TACNA, GOBIERNO REGIONAL PAOLA IBÁÑEZ dibanez@contraloria.gob.pe
anexo 1497 (Sólo WhatsApp)
UCAYALI
ICA, LORETO, MOQUEGUA, 330-3000
GOBIERNO REGIONAL GLORIA LEVANO - glevano@contraloria.gob.pe
PASCO, TUMBES anexo 6255
LAS ENTIDADES DEL ESTADO – GOBIERNO LOCAL
SECTORISTAS DE ENTIDADES DEL GOBIERNO LOCAL

AREQUIPA, CUSCO GOBIERNO LOCAL FERNANDO GONZALEZ - 975414240 fgonzalez@contraloria.gob.pe
AMAZONAS GOBIERNO LOCAL ADA BENDEZU - 990202707 abendezu@contraloria.gob.pe
LIMA PROVINCIAS, PIURA GOBIERNO LOCAL JORGE URIBE - 952575075 juribem@contraloria.gob.pe

LAMBAYEQUE, TACNA, 999280987
GOBIERNO LOCAL MONICA MELLADO - mmellado@contraloria.gob.pe
UCAYALI (Sólo WhatsApp)
330-3000
SAN MARTIN GOBIERNO LOCAL BRENDA REYES - breyes@contraloria.gob.pe
anexo 1488
APURIMAC, CAJAMARCA GOBIERNO LOCAL AUGUSTO VASQUEZ - 942409657 avasquezm@contraloria.gob.pe
HUANCAVELICA, PUNO GOBIERNO LOCAL JOSE LUIS PONCE - 982154563 jponcet@contraloria.gob.pe

LAS ENTIDADES DEL ESTADO – GOBIERNO LOCAL
SECTORISTAS DE ENTIDADES DEL GOBIERNO LOCAL

ANCASH, LIMA
GOBIERNO LOCAL ANA MARIA LATORRE - 990287331 alatorre@contraloria.gob.pe
METROPOLITANA
HUANUCO, JUNIN GOBIERNO LOCAL KELY FLORES - 980746956 kfloresc@contraloria.gob.pe
ICA, PASCO, TUMBES GOBIERNO LOCAL CARLOS VARGAS - 993745149 cvargasc@contraloria.gob.pe
CALLAO, LA LIBERTAD GOBIERNO LOCAL GIULIANA VILLAFUERTE - 945667055 lvillafuerte@contraloria.gob.pe
LORETO, MOQUEGUA GOBIERNO LOCAL BERTHA RAMIREZ - 991236607 bramirez@contraloria.gob.pe
AYACUCHO, MADRE DE DIOS GOBIERNO LOCAL ALBERTO QUISPE - 951308790 aquisper@contraloria.gob.pe

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IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

(DIRECTIVA N° 006-2019-CG/INTEG y modificatoria)

CAPACITACIÓN SOBRE EL:

SUBGERENCIA DE PREVENCIÓN E INTEGRIDAD MARZO DE 2022

Eje 1: Cultura Eje 2: Gestión de

Plan de acción Anual - Reporte de Seguimiento

(Con corte de (Con corte de

Eje Eje Gestión Eje

Reporte de Evaluación Anual Plan de acción Anual - Reporte de Evaluación Semestral

Plan de acción Anual - Reporte de Seguimiento

(Con corte de (Con corte de (Con corte de

Eje Eje Gestión Eje Eje

Es un instrumento de gestión donde se

Sede Central y sus Unidades Ejecutoras 01/01/2022 31/10/2022 (2/)

Municipalidades, Institutos Viales Provinciales 01/01/2022 31/10/2022 (2/)

El Plan de Acción Anual - Sección Medidas de

El Plan de Acción Anual - Sección Medidas de Control, contiene la siguiente información:

Producto Priorizado en la Entidad.

Producto Riesgo Órgano o Plazo de implementación Comentarios u

Producto 01 Riesgo 01 Medida de

GRUPO GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO REGIONAL GOBIERNO LOCAL

Municipalidades que se encuentren ubicadas

Municipalidades clasificadas por el MEF como

Municipalidades clasificadas por el MEF como

(*) Sociedades de Beneficencia que se encuentran en la ubicación territorial

Recuerde que el % del presupuesto

Año 2021 50% 40% 30%

* Existen 270 entidades especializadas

Primer Nivel Segundo Nivel Tercer Nivel

Municipalidad S001 Ambiente G001 Residuos solidos P001 Recolección Recolección

Primer Nivel Segundo Nivel Tercer Nivel

Educación 0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES

5005943: MANTENIMIENTO Y OPERACION DE LOCALES ESCOLARES DE INSTITUCIONES EDUCATIVAS DE

Educación 0147: FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION SUPERIOR TECNOLOGICA

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Educación 9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS

Educación 9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS

Solicita la creación Consulta a equipo Evalúa Pedido es No

Entidad Pública Sectorista Sí

Proceso no mayor a 24 horas

Esta información también será actualizada y publicitada en:

A través del aplicativo informático del Sistema de

Este documento deberá ser suscrito por el Titular,

¿Qué tipo de riesgos consideran las entidades públicas?

Posibilidad de que el producto no se entregue a los usuarios finales con

Posibilidad de que ocurra una práctica contraria a la ética que

RIESGO DE INCONDUCTA FUNCIONAL:

Residuos sólidos podrían ser El Órgano Encargado de las

El Área usuaria podría estar Residuos sólidos podrían ser

Paso 1 Paso 2 Paso 3

Plan de Acción Anual –

1.1 IDENTIFICAR LOS PRODUCTOS

1.1 IDENTIFICAR LOS PRODUCTOS

Plan Estratégico Programas

Plan de Desarrollo Plan de Desarrollo Local

PEI del pliego o de la entidad

CONSIDERACIONES PARA ESTIMAR EL PRESUPUESTO DE LOS PRODUCTOS:

PROPUESTA DE CRITERIOS PARA LA ESTIMACIÓN DEL PRESUPUESTO NO ASOCIADO A PRODUCTOS (B):

2.1 IDENTIFICAR LOS RIESGOS:

Riesgos de Riesgos que afectan

2.1 IDENTIFICAR LOS RIESGOS:

Atributo del Identificación del