Al momento de aplicar la propuesta para el

Desarrollo de desarrollo de la auditoría administrativa, se

recomienda realizar una correcta ejecución, pues

la auditoría su inadecuada aplicación puede originar el fracaso

total, por lo tanto, es aconsejable estar alerta a
administrativa cualquier situación de riesgo que indique sesgo de
la información e implique la reformulación de
nuevas estrategias o métodos a desarrollar en cada
una de las fases del proceso.

Obtención de
información Registro
información relevante, una vez recolectada y analizada
la información, se sugiere escribir
concisa y suficiente para el
aquella que se considere clave y
proceso auditado.
relevante

Revisión inicial Adiciones y

aclaraciones
el auditor deberá clasificar aquellos se deberá evaluar si la información
recolectada es suficiente o si se
que cumplan con las especificaciones
requiere algún documento o
técnicas y le resulten pertinentes
aclaración adicional.

Depuración
los documentos recolectados es
esencial revisar y seleccionar aquellos
soportes que sean relevantes y
decisivos para el proceso.
Análisis de la
información
se podrá analizar, interpretar,
evaluar, clasificar y filtrar la
información obteniendo un
estudio integral.
INFORME EJECUTIVO DE AUDITORIA INTERNA PROCESO
INTEGRADO DE GESTION DE LA EMPRESA EMDUPAR S.A
E.S.P.
PROCESOS
COMPONENTE DE AUDITADOS:
MEJORA Proceso Gestión
Planificación

Proceso Gestión Acueducto
Acciones Correctivas, y Alcantarillado
Proceso Gestión Planta de
Planes de Tratamiento y Laboratorio
Mejoramiento. PROCEDIMIENTOS Proceso Gestión Comercial.
Proceso Gestión Humana
AUDITADOS:
Proceso de Gestión

Caracterización
Formatos
Procedimientos para el control
de documentos Procedimiento
Manual de para el control de registro
Contratación Manuales de cada Proceso
EMDUPAR S.A E.S.P., Instructivos
MIPGv2, Manual de
COMPONENTES Perfiles y
responsabilidades,
OPERATIVOS Y Políticas de la
NORMATIVOS Empresa, Ley 142 de
1994, Ley 594 de
2000, Principios Ley
80 de 1993 y todas las
normas internas y
externas

RESULTADOS DE LA
AUDITORIA INTERNA AL
SISTEMA INTEGRADO DE
GESTION DE LA EMPRESA
EMDUPAR S.A. E.S.P.
CONCLUSIONES Y
OBJETIVO DE LA
RESULTADO RECOMENDACIONES
AUDITORIA DETALLADO Los resultados de la Auditoría
Verificar el funcionamiento Interna realizada, teniendo en
del Sistema Integrado de cuenta el nivel de impacto sobre
Gestión de la Empresa los riesgos, servirá como
EMDUPAR S.A. E.S.P, de herramienta para elevar la calidad
acuerdo a la implementación en el desarrollo y ejecución de
del Modelo Integrado de cada componente del sistema de
Planeación y Gestión – MPGv2 control interno de EMDUPAR S.A.
PAOLA CERCHAR y los criterios de normas E.S.P.
LEONARDO RODRIGUEZ generales aplicables.

CARLOS CASTRO