EMPRESA: RC DE GUATEMALA,
GUATEMALA, S.A.  PT:  A
CÉDULA SUMARIA DE CAJA  HP: GRUPO 2 Fecha: 15/2/20
Período: AL 30 DE JUNIO DE 2019  RP: KYCB Fecha:
Cifras Expresadas en Quetzales

 saldos según Ajustes y Reclasificaciones Saldo según

Cuentas
Re
Refe
fere
renc
ncia
ia co
cont
ntab
abil
ilid
idad
ad Debe Haber Auditoria
Caja General  A-2 Q 1,800.25 Q 61.80 Q 1,862.05

Sumas Q 1,800.25 Q 61.80 Q - Q 1,862.05

Conclusiones: Según procedimientos de auditoria aplicados a la fecha de nuestra revision los saldos de CAJA GENERAL
se encuentran razonables al 30 de Junio de 2019.

REVELACIONES:
Existe un sobrante de Caja por Q.61.80
 

  EMPRESA: RC DE GUATEMALA,
GUATEMALA, S.A.  PT: B
CÉDULA SUMARIA DE CAJA CHICA  HP: GRUPO 2 Fecha: 15/2/20
Período: AL 30 DE JUNIO DE 2019  RP: KYCB Fecha:
Cifras Expresadas en Quetzales

Cuentas  saldos según Ajustes y Reclasificaciones Saldo según

Re
Refe
fere
renc
ncia
ia cocont
ntab
abil
ilid
idad
ad Debe Haber Auditoria
Caja Chica  B-3 Q 2,000.00 Q 53.40 Q 1,946.60

Sumas  Q 2,000.00 Q - Q 53.40 Q 1,946.60

Conclusiones: Según procedimientos de auditoria aplicados a la fecha de nuestra revision los saldos de CAJA CHICA
se encuentran razonables al 30 de Junio de 2019.

REVELACIONES:
Existe un faltante de Caja Chica por Q.53.40
 

 
 

CEDULA DE ARQUEO DE CAJA GENERAL Céd. A-1

Empresa: RC DE GUATEMALA, S.A. Prep. GRUPO 2
Auditoría al 30 DE JUNIO DE 2019 2/15/2020
Cajero: JULIO NORIEGA Rev. KYCB
Auditor Responsable: GRUPO No. 2

1. Existencias Candad Denominación Sub totales Total

Billetes 0 Q 200.00 Q -
10 Q 100.00 Q 1,000.00

285 Q
Q 50
20..0
00
0 Q
Q 40
5000..0
00
0
75 Q 10.00 Q 750.00
15 Q 5.00 Q 75.00
0 Q 1.00 Q - Q 2,725.00

Monedas 30 Q 1.00 Q 30.00

25 Q 0.50 Q 12.50
40 Q 0.25 Q 10.00
35 Q 0.10 Q 3.50
12 Q 0.05 Q 0.60
20 Q 0.01 Q 0.20 Q 56.80

Cheques recibidos por la empresa en poder del cajero aún no depositados.

Librador Banco No. De Cheque Fecha Valor

Rafael Sánchez F. Uno, S.A. 12365 12/28/2019 Q 710.50
Billy Alexander Angel Occidente 54789 12/29/2019 Q 540.30
Gabriela Ochoa Industrial 47812 12/30/2019 Q 324.20
Francisco Roca Industrial 87965 12/30/2019 Q 624.00
Q 2,199.00
Total en Moneda Nacional Q 4,980.80

2. Arqueo de Comprobantes de Ingresos

Usados
Recibos de Caja Del No. 450 al 725
Facturas de Venta
Venta Del No.
No. 1,000 al 1,275
Existencia
Recibos de Caja Del No. 726 al 1,500
Facturas de Venta
Venta Del No.
No. 1,726 al 3,000

CONCLUSIONES
Según arqueo praccado hoy la totalidad de efecvo en moneda nacional

es de Q.4,980.80, los cuales quedan en poder del cajero Julio Noriega

 justamente con los comprobantes
comprobantes de ingreso.

Firma del Receptor Firma del Auditor

 

CEDULA DE CORTE Y ARQUEO DE CAJA Céd. A-2

Empresa: RC DE GUATEMALA, S.A. Prep. GRUPO 2
Auditoría al 30 DE JUNIO DE 2019 2/15/2020
Cajero: JULIO NORIEGA Rev. KYCB
Auditor Responsable: GRUPO 2

1. Saldo Anterior Q 1,800.25 ˄

2. Ingresos por
Ventas Q 10,548.78

IDVoAcuDm
ébeintotos a cobrar Q
Q 1,265.8-5
Clientes (abonos) Q 5,845.15
Deudores Q - Q 17,659.78 ˄
3. Egresos por:
Banco Internacional Q 7,745.78
Banco Cuscatlán Q 6,795.25
banco Q - Q 14,541.03
4. Arqueo de Efecvo
Billetes Q 2,725.00
Monedas Q 56.80
Cheques Q 2,199.00 Q 4,980.80 ˄
5. Comprobación del saldo
Saldo Anterior Q 1,800.25
(+) Total Ingresos Q 17,659.78 Q 19,460.03
(-) Total Egresos Q (14,541.03)
(-) Saldo según contabilidad Q (4,919.00)
(-) Total Arqueo  A-1 Q 4,980.80 Q 61.80
Sobrante o Faltante de Caja  Q 61.80
6. Resultados de Corte y Arqueo de Caja
a) Se determinó un sobrante de Q.61.80 en la cuenta de caja moneda nacional, el cual se
carga al cajero hasta determinar el movo, por lo que habrá que registrar el ajuste corresp.
b) Como custodio de la Caja General, maniesto que el efecvo descritos anteriormente,
corresponden a la totalidad del arqueo de valores que se encuentran en mi poder, por lo
que armo haber presentado la totalidad de los mismos, los cuales fueron recontados en
mi presencia por el auditor y que me fueron devueltos integramente, rmando de confor-
midad la presente.
Nota:

Código de Marcas
˄  Conforme al Libro Caja

Firma del Receptor Firma del Auditor

 

CEDULA DE ARQUEO DE FONDO DE CAJA CHICA Céd. B-1

Empresa: RC DE GUATEMALA, S.A. Prep. GRUPO 2
Auditoría al 30 DE JUNIO DE 2019 2/15/2020
Cajero: DENARIO CUENTA ALEGRE Rev. KYCB
Auditor Responsable: GRUPO No. 2

Existencias Candad Denominación Sub totales Total

Billetes 0 Q 200.00 Q -
3 Q 100.00 Q 300.00

2 Q 50.00 Q 100.00
4 Q 20.00 Q 80.00
0 Q 10.00 Q -
2 Q 5.00 Q 10.00
0 Q 1.00 Q - Q 490.00

Monedas 20 Q 1.00 Q 20.00

15 Q 0.50 Q 7.50
0 Q 0.25 Q -
10 Q 0.10 Q 1.00
12 Q 0.05 Q 0.60
0 Q 0.01 Q - Q 29.10
Total del Efecvo  Q 519.10

Según Arqueo preccado hoy la totalidad del efecvo es de Q.519.10, el cual fue contado en mi pre-
sencia por el Auditor, quedando en mi poder y a mí entera sasfacción.

Responsable de Caja Chica Firma del Auditor

 

CÉDULA ANALÍTICA DE COMPROBANTE DE CAJA CHICA Céd. B-2

Empresa: RC DE GUATEMALA, S.A. Prep. GRUPO 2
Auditoría al 30 DE JUNIO DE 2019 2/15/2020
Cajero: DENARIO CUENTA ALEGRE Rev. KYCB
Auditor Responsable: GRUPO No. 2

CONCEPTO - PROVEEDOR FECHA No. De Documento Totales

Agua Pura - Xajanal 6/26/2019   C-95125 Q 30.00
Combusble - Gasolinera Shell 6/27/2019  
Factura
Factura A-123456 Q 152.00
 

Úles de escritorio - Librería Hispania 6/27/2019 Factura D-32125 Q 50.00

Combusble - Gasolinera Texaco 6/28/2019   Factura B-987654 Q 50.00
Úles y Enseres - Híper Paiz 6/28/2019   Factura AA-753159 Q 325.50
Combusble - Gasolinera Shell 6/29/2019   Factura A-123789 Q 140.00
Ancipo a Sueldo - Jorge Guillén 6/29/2019   Vale 123 Q 300.00
Ancipo a Sueldo - Mario García 6/29/2019   Vale 124 Q 250.00
Extraccion de basura - extra 6/29/2019   Recibo 1030 Q 30.00
Combusble - Gasolinera Shell 6/30/2019   Factura A-125478 Q 100.00
Q.
Q.
Q.
Q.
Total Comprobantes  Q 1,427.50

Observación:
Los documentos que se describen en ésta cédula por valor de Q.1,427.50 quedan en poder del señor
Denario Cuenta Alegre.

Responsable de Caja Chica Firma del Auditor

Código de Marcas
  Documento Vericado
 

CÉDULA DE INTREGRACIÓN DE CAJA CHICA Céd. B-3

Empresa: RC DE GUATEMALA, S.A. Prep. GRUPO 2
Auditoría al 30 DE JUNIO DE 2019 2/15/2020
Cajero: DENARIO CUENTA ALEGRE Rev. KYCB
Auditor Responsable: GRUPO No. 2

CONCEPTOS CÉD. REF

Fondo de Caja Chica Q 2,000.00
Total del Arqueo de Caja Chica B-1  Q 519.10

(+) Total de Comprobantes de Caja Chica B-2  Q 1,427.50 Q (1,946.60)

Faltante o Sobrante de Caja Chica  Q 53.40

Según cédula de integración de fondos y comprobantes de caja chica, se encontró un faltante de caja
chica con valor de Q.53.40 a cargo del señor Denario Cuenta Alegre encargado del fondo y a quien se
le ha hecho rmar un vale

Firma del Auditor

 

CEDULA DE AJUSTES DE AUDITORIA Céd. A/R

Empresa: RC DE GUATEMALA, S.A. Prep. GRUPO 2
Auditoría al 30 DE JUNIO DE 2019 2/15/2020
Auditor Responsable: GRUPO No. 2 Rev. KYCB

DETALLE DEBE HABER Ref.

Pda. 1 6/30/2019 Ced.
Caja Q 61.80 A-2

Sobrante de Caja Q 61.80

R/ Por registro de sobrante de caja descubierto al cajero
Julio Noriega Según Arqueo de Caja Q 61.80 Q 61.80

Pda. 2 6/30/2019
Gastos Varios Q 877.50
Ancipo a Sueldos Q 550.00
Caja Chica Q 1,427.50 B-2
R/ Para registrar los gastos efectuados con el fondo de
caja chica según Reporte de Gastos Q 1,427.50 Q 1,427.50
Pda. 3 6/30/2019
Deudores Q 53.40
Caja Chica Q 53.40 B-3
R/ Para registrar el faltante de caja chica a cargo del cajero
Denario Cuenta Alegre Q 53.40 Q 53
53.40