Libro Diario del Almacén "La Orquídea", Propiedad de Telas S.A.

Correspondiente al mes de junio de 2024. (Cifras en Q.)

Pda 1 6/1/2024
Equipo de Computación Q 21,200.00
Mobiliario y Equipo Q 30,800.00
Acciones por Suscribir Q 40,000.00
Suscriptores de Acciones Q 20,000.00
Mercaderías Q 75,000.00
Clientes Q 30,000.00
Caja Q 37,000.00
Bancos Q 346,000.00
a:Patrimonio Neto Q 200,000.00
Capital Autorizado Q 400,000.00
Valores y obligaciones con los que inicia sus operaciones mercantiles el
almacén "La Orquídea", según Balance de Situación General de Apertura
de esta fecha. Q 600,000.00 Q 600,000.00
Pda 2 6/1/2024
Gastos de Organización Q 5,700.00
IVA por Cobrar Q 684.00
a: Caja Q 6,099.00
ISR Retenido por Pagar sobre Servicios Q 285.00
Por pago al Notario Javier Pérez Ixcamparic por elaboración de la escrit-
ura de constitución y otros trámites, Factura DTE No. 2451. Q 6,384.00 Q 6,384.00
Pda 3 6/2/2024
Caja Q 22,153.60
a: Ventas Q 19,780.00
IVA por Pagar Q 2,373.60
Por venta de mercaderías al contado a Marco Polo Mazariegos, según
Factura DTE No. 75811. Q 22,153.60 Q 22,153.60
Pda 4 6/3/2024
Baancos Q 3,000.00
a: Caja Q 3,000.00
Por depóstio en el Banco Ave Indiana, S.A. según boleta No.001. Q 3,000.00 Q 3,000.00
Pda 5 6/8/2024
Deudores Empleados Q 2,000.00
a: Caja Q 2,000.00
Por préstamo concedido a la secretaria de la empresa Calandria Culebro
del Monte, según recibo No.01. Q 2,000.00 Q 2,000.00
Pda 6 6/9/2024
Caja Q 2,700.00
Descuento sobre Ventas Q 300.00
a: Clientes Q 3,000.00
Por abono a la deuda de Carlos David Súchite García e Hipólito de León
Cárcamo, a quienes se les concedio un descuento por pagar en la fecha
 Van
Vienen
establecida, según recibos de caja No.001 y No.002. Q 3,000.00 Q 3,000.00
Pda 7 6/14/2024
Compras Q 38,000.00
IVA por Cobrar Q 4,560.00
a: Bancos Q 40,660.00
ISR Retenido por Pagar sobre Compras Q 1,900.00
Por compra de mercaderías al almacén " El Águila Real", según cheque
cheque No.500 y Factura DTE No.982 Q 42,560.00 Q 42,560.00
Pda 8 6/16/2024
Bancos Q 2,000.00
a: Caja Q 2,000.00
Por depóstio en el Banco Ave Indiana, S.A. según boleta No.002. Q 2,000.00 Q 2,000.00
Pda 9 6/17/2024
Compras Q 15,800.00
IVA por Cobrar Q 1,896.00
a: Bancos Q 16,906.00
ISR Retenido por Pagar sobre Compras Q 790.00
Por compra de mercaderías a Distribuidora "El Venado", según cheque
No.501 y Factura DTE No. 18912. Q 17,696.00 Q 17,696.00
Pda 10 6/18/2024
Caja Q 12,454.40
a: Ventas Q 11,120.00
IVA por Pagar Q 1,334.40
Por venta de mercaderías al contado a Clementino Ramírez, según
Factura DTE No.2542. Q 12,454.40 Q 12,454.40
Pda 11 6/19/2024
Vehículos de Reparto Q 78,200.00
IVA por Cobrar Q 9,384.00
a: Bancos Q 87,584.00
Por compra a CIDEA un pick-up de una tonelada marca Nissan, según
cheque No.502 y Factura DTE No.654. Q 87,584.00 Q 87,584.00
Pda 12 20/06/22024
Compras Q 5,210.00
IVA por Cobrar Q 625.20
a: Proveedores Q 5,835.20
Por compra de mercaderías al crédito a Distribuidora Liztex S.A. según
Factura DTE No.2180. Q 5,835.20 Q 5,835.20
Pda 13 6/23/2024
Caja Q 10,000.00
a: Suscriptores de Acciones Q 10,000.00
Por pago del accionista Pancrasio Casiano López 50 acciones con valor
 nominal de Q 200.00 c/a. Q 10,000.00 Q 10,000.00

Van
Vienen
Pda 14 6/25/2024
Proveedores Q 235.20
a: Devoluciones y Rebajas sobre Ventas Q 210.00
IVA por Cobrar Q 25.20
Por devolución mercadería en mal estado a Distribuidora Liztex S.A.
según Nota de crédito No.7854. Q 235.20 Q 235.20
Pda 15 6/27/2024
Caja Q 4,088.00
a: Ventas Q 3,650.00
IVA por Pagar Q 438.00
Por venta de mercaderías al contado a Distribuidora la Jicareña, según
Factura DTE No.58450. Q 4,088.00 Q 4,088.00
Pda 16 6/29/2024
Bancos Q 71,532.15
a: Caja Q 71,532.15
Por depósito del 95% del efectivo en el Banco Ave Indiana S.A. según
boleta No.003. Q 71,532.15 Q 71,532.15
Pda 17 6/30/2024
Sueldos de administración Q 19,000.00
Bonificación incentivo de administración Q 1,250.00
Sueldos sala de ventas Q 14,400.00
Bonificación incentivo sala de ventas Q 1,000.00
Cuotas Patronales Q 4,231.78
a: Caja y bancos Q 33,836.78
IGSS por pagar Q 5,845.00
Deudores Empleados Q 200.00
Por pago de sueldos de administración más bonificación incentivo de 5
empleados, sueldos de sala de ventas más bonificación incentivo de 4
empleados, menos descuento de la primer mensualidad del préstamo de
la secretaria, según cheques del No.503 al No.511, quedando pendientes
de pago las cuotas patronales del IGSS,IRTRA e INTECAP, planilla No.1 Q 39,881.78 Q 39,881.78