Carl

Hoja d
Del 01 de enero al 3
Cifras exp

Cuentas Balance de saldos Ajustes

Debe Haber Deudor
1.1.01 Caja y Bancos Q 15,747.30
1.1.02 Inventario Q 30,000.00
1.1.03 ClIentes Q 5,000.00
1.1.04 IVA por Cobrar Q -
1.1.05 Alquileres Pagados por Anticipado Q 1,339.29
1.2.01 Mobiliario Y Equipo Q 12,678.57
1.2.02 Vehículos Q 13,785.71
2.1.01 Proveedores Q 10,000.00
2.1.02 IVA por Pagar Q -
2.1.03 Documentos por Pagar Q 10,000.00
2.1.04 Cuota Patronal por Pagar Q 3,927.70
2.1.05 Cuota Laboral por Pagar Q 1,497.30
2.1.06 Débito Fiscal Q 1,553.57
3.1.01 Cuenta Capital Q 70,000.00
4.1.01 Compras Q 16,964.28
4.1.02 Sueldos Administración Q 16,000.00
4.1.03 Sueldos Ventas Q 15,000.00
4.1.04 Bonificación Inc. Administración Q 1,000.00
4.1.05 Bonificación Inc. Sala de Ventas Q 1,250.00
4.1.06 Cuota Patronal Administración Q 2,027.20
4.1.07 Cuota Patronal Sala de Venta Q 1,900.50
5.1.01 Ventas Q 35,714.28
5.1.17 Costo de ventas
Suman cuentas de resultados
3.1.02 Resultado del ejercicio
Sumas Iguales Q 132,692.85 Q 132,692.85 Q -
 Carlos Solís
Hoja de trabajo
Del 01 de enero al 31 de diciembre de 2019
Cifras expresadas en Q.

Ajustes Saldos Ajustados Costo de Ventas Estado de Resultados

Acreedor Debe Haber Debe Haber Deudor Acreedor
Q 15,747.30
Q 30,000.00 Q 30,000.00 Q 20,000.00
Q 5,000.00
Q -
Q 1,339.29
Q 12,678.57
Q 13,785.71
Q 10,000.00
Q - Q -
Q 10,000.00
Q 3,927.70
Q 1,497.30
Q 1,553.57
Q 70,000.00
Q 16,964.28 Q 16,964.28
Q 16,000.00 Q 16,000.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 1,000.00 Q 1,000.00
Q 1,250.00 Q 1,250.00
Q 2,027.20 Q 2,027.20
Q 1,900.50 Q 1,900.50
Q 35,714.28 Q 35,714.28
Q 26,964.28
Q 26,964.28
Q 64,141.98 Q 35,714.28
Q 28,427.70
Q - Q 132,692.85 Q 132,692.85 Q 46,964.28 Q 46,964.28 Q 64,141.98 Q 64,141.98
 Situación Financiera
Deudor Acreedor
Q 15,747.30
Q 20,000.00
Q 5,000.00
Q -
Q 1,339.29
Q 12,678.57
Q 13,785.71
Q 10,000.00
Q -
Q 10,000.00
Q 3,927.70
Q 1,497.30
Q 1,553.57
Q 70,000.00

Q 28,427.70
Q 96,978.57 Q 96,978.57
 Carlos Solís
Estado de resultados
Del 01 de enero al 31 de diembre de 2019
Cifras expresadas en Q.

Ingresos de actividades ordinarias Q 35,714.28

Ventas Q 35,714.28
Costo de Ventas Q 26,964.28
Compras Q 16,964.28
Compras Netas Q 16,964.28
(+) Inventario Inicial Q 30,000.00
(-) Inventario Final Q 20,000.00
(=) Ventas Netas Q 8,750.00
(-) Costos de distribución Q 18,150.50
Sueldos Ventas Q 15,000.00
Bonificación Inc. sala de ventas Q 1,250.00
Cuota patronal sala de ventas Q 1,900.50
(-) Gastos de Administración Q 19,027.20
Sueldos administración Q 16,000.00
Bonificación Inc. administración Q 1,000.00
Cuota patronal administración Q 2,027.20
Resultado del ejercicio -Q 28,427.70
 Carlos Solís
Estado de situación financiera
Al 31 de diciembre del 2019
Cifras Expresadas en Q.

Activo
Corriente Q 42,086.59
Caja y Bancos Q 15,747.30
Inventario Q 20,000.00
Clientes Q 5,000.00
Alquileres pagados por anticipado Q 1,339.29

No Corriente Q 26,464.28
Mobiliario y Equipo Q 12,678.57
Vehículos Q 13,785.71

Total Activos Q 68,550.87

Pasivos y Patrimonio

Pasivo
Corriente Q 26,978.57
Proveedores Q 10,000.00
Documentos por pagar Q 10,000.00
Cuota patronal por pagar Q 3,927.70
Cuota laboral por pagar Q 1,497.30
Débito fiscal Q 1,553.57

Patrimonio Q 41,572.30
Capital Q 70,000.00
Resultado del ejercicio -Q 28,427.70

Total Pasivo y Patrimonio Q 68,550.87

 Partidas de Cierre

P#1 12/31/2019
5.1.01 Costo de ventas Q 10,000.00
1.1.04 Inventario
Por inventario consumido Q 10,000.00

P#2 12/31/2019
5.1.01 Costo de ventas Q 16,964.28
5.1.02 Compras
Por compras del periodo Q 16,964.28

P#3 12/31/2019
5.4.01 Perdidas y ganancias Q 26,964.28
5.1.01 Costo de ventas
Por el regitro del costo de ventas Q 26,964.28

P#4 12/31/2019
4.1.01 Ventas Q 35,714.28
5.4.01 Perdidas y ganancias
Por ventas del periodo Q 35,714.28

P#5 12/31/2019
5.4.01 Perdidas y ganancias Q 37,177.70
5.2.01 Sueldos Ventas
5.2.02 Bonificación Ventas
5.2.04 Cuota patrol ventas
5.3.01 Sueldos administración
5.3.02 Bonificación administración
5.3.04 Cuota patronal administración
Por cierre de gastos Q 37,177.70

P#6 12/31/2019
3.1.02 Resultado del ejercicio Q 28,427.70
5.4.01 Perdidas y ganancias
Por determinar el resultado del periodo Q 28,427.70

P#7 12/31/2019
2.1.01 Proveedores Q 10,000.00
2.1.02 Documentos por pagar Q 10,000.00
2.1.05 Cuota patronal por pagar Q 3,927.70
2.1.06 Cuota laboral por pagar Q 1,497.30
2.1.04 Débito fiscal Q 1,553.57
3.1.01 Capital Q 70,000.00
3.1.02 Resultado del ejercicio
1.1.01 Caja y Bancos
1.1.04 Inventario
1.1.02 Clientes
1.1.08 Alquileres pagados por anticipado
1.2.02 Mobiliario y Equipo
1.2.03 Vehículos
Por cierre de cuentas de situación financiera Q 96,978.57
Q 10,000.00
Q 10,000.00

Q 16,964.28
Q 16,964.28

Q 26,964.28
Q 26,964.28

Q 35,714.28
Q 35,714.28

Q 15,000.00
Q 1,250.00
Q 1,900.50
Q 16,000.00
Q 1,000.00
Q 2,027.20
Q 37,177.70

Q 28,427.70
Q 28,427.70
Q 28,427.70
Q 15,747.30
Q 20,000.00
Q 5,000.00
Q 1,339.29
Q 12,678.57
Q 13,785.71
Q 96,978.57
 Partida de apertura
Partida Número 1
1 de enero del 2020

3.1.02 Resultado del ejercicio Q 28,427.70

1.1.01 Caja y Bancos Q 15,747.30
1.1.04 Inventario Q 20,000.00
1.1.02 Clientes Q 5,000.00
1.1.08 Alquileres pagados por anticipado Q 1,339.29
1.2.02 Mobiliario y Equipo Q 12,678.57
1.2.03 Vehículos Q 13,785.71
2.1.01 Proveedores Q 10,000.00
2.1.02 Documentos por pagar Q 10,000.00
2.1.05 Cuota patronal por pagar Q 3,927.70
2.1.06 Cuota laboral por pagar Q 1,497.30
2.1.04 Débito fiscal Q 1,553.57
3.1.01 Capital Q 70,000.00
Sumas Iguales Q 96,978.57 Q 96,978.57