Cédula A

Presupuesto de Ventas abril mayo junio

Ventas 300000 350000 700000.00
Ventas en efectivo 10% 30000.00 35000.00 70000.00
Ventas a crédito 90% 270000.00 315000.00 630000.00
Total ventas 300000.00 350000.00 700000.00

Cédula B
Presupuesto de cobros en Efectivo abril mayo junio
Cobro por las ventas en contado 30000.00 35000.00 70000.00
Cobros al crédito mes siguiente 80% 216000.00 252000.00
Cobros al cédito mes posterior 20% 54000.00
Total cobro 30000.00 251000.00 376000.00

Cédula C
Presupuesto de Compras abril mayo junio
Inventario final deseado 210000.00 420000.00 240000.00
Más: Costo de ventas 180000.00 210000.00 420000.00
Total necesario: 390000.00 630000.00 660000.00
Menos: Inventario inicial 180000.00 210000.00 420000.00
Total compras 210000.00 420000.00 240000.00

Presupuesto de compras abril mayo junio

Pago al mes siguiente 0.00 210000.00 420000.00
Total desembolsos de compras 0.00 210000.00 420000.00

Cédula E
Presupuestos Operativos abril mayo junio
Salarios, Sueldos y Comisiones 60000.00 70000.00 140000.00
Gastos Variables 12000.00 14000.00 28000.00
Costos Fijos por renta, impuesto predial, 55000.00 55000.00 55000.00
Compra de instalaciones 55000.00
Depreciación 2500.00 2500.00 2500.00
Total gastos operativos 129500.00 196500.00 225500.00

Cédula F
Desembolsos de gastos abril mayo junio
Pagos mensuales 127000.00 139000.00 278000.00
Total de desembolsos de gastos 127000.00 139000.00 278000.00

Cédula G
Presupuesto de Efectivo abril mayo junio
Saldo de Efectivo Disponible 29000 26000.00
Más: Total de cobros de ventas 30000.00 251000.00 376000.00
Total de Entradas 30000.00 280000.00 402000.00
Desembolso de Compras 0.00 210000.00 420000.00
Desembolsos de Gastos Operativos 127000.00 139000.00 278000.00
Saldo de Caja Deseado 25000 25000 25000
Total Salidas 152000.00 374000.00 723000.00
Subtotal Superavít o Deficít en Caja -122000.00 -94000.00 -321000.00
Financiamiento 120000.00 350000.00
Amortización
Intereses
Efectivo disponible 26000.00 29000.00

Prestamo Mes abril

Capital 120000.00
Intereses 1000 Pagado
Meses a pagar 3000

Prestamo Mes mayo

Capital 350000
Intereses 2917
Meses a pagar 8750
Restante Prestamo en agosto 248750.00 Pagado
Intereses 2073
Meses a pagar 4146
Intereses

Prestamo Mes junio

Capital 194895.83
A
julio agosto septiembre Total
400000.00 400000.00 300000.00 2450000.00
40000.00 40000.00 30000.00 245000.00
360000.00 360000.00 270000.00 2205000.00
400000.00 400000.00 300000.00 2450000.00 2450000.00

B
julio agosto septiembre Total
40000.00 40000.00 30000.00 245000.00
504000.00 288000.00 288000.00 1548000.00
63000.00 126000.00 72000.00 315000.00
607000.00 454000.00 390000.00 2108000.00

C
julio agosto septiembre Total Costo de ventas
240000.00 180000.00 1290000.00 Utilidad
240000.00 240000.00 180000.00 1470000.00
480000.00 420000.00 180000.00 2760000.00
240000.00 240000.00 180000.00 1470000.00
240000.00 180000.00 0.00 1290000.00

julio agosto septiembre Total

240000.00 240000.00 180000.00 1290000.00
240000.00 240000.00 180000.00 1290000.00

E
julio agosto septiembre Total
80000.00 80000.00 60000.00 490000.00
16000.00 16000.00 12000.00 98000.00
55000.00 55000.00 55000.00 330000.00
55000.00
2500.00 2500.00 2500.00 15000.00
153500.00 153500.00 129500.00 988000.00

F
julio agosto septiembre Total
151000.00 151000.00 127000.00 973000.00
151000.00 151000.00 127000.00 973000.00

G
 julio agosto septiembre Total SOLO 3 MESES
29000.00 97000.00 25000.00 206000 152000.00
607000.00 454000.00 390000.00 2108000.00 1437000.00
636000.00 551000.00 415000.00 2314000 1589000.00
240000.00 240000.00 180000.00 1290000 900000.00
151000.00 151000.00 127000.00 973000 580000.00
25000 25000 25000 150000 75000.00
416000.00 416000.00 332000.00 2413000 1555000.00
220000.00 135000.00 83000.00 -99000 34000.00
470000 350000.00
120000.00 101250.00 53854.17 275104.167 221250.00
3000 8750 4146 15895.8333 11750.00
97000.00 25000.00 25000.00 202000 151000.00