NOMBRES Y APELLIDOS: BRICEÑO CASTAÑEDA HEMELY ESPECIALIDAD: CONTABILIDAD

CICLO Y TURNO: V-VESPERTINO

TAREA 4-FC

1. La empresa xx dispone de la siguiente información correspondiente para los tres próximos

meses del año junio-agosto de 2020:

Saldo caja inicial S/ 1500

Ventas mensuales 20000 22000 25000

Ventas al contado: 40%; al crédito a un mes 60%

Remuneraciones: 3000 3500 4000

Otras cuentas por cobrar 1500 2000 2500

Impuestos por pagar 1000 1000 3000

Cuentas por pagar anteriores 5000 6000 7000

Compras mensuales 12000 14000 18000

Compras al contado: 30%; crédito a un mes 70%

Gastos generales 1000 2000 4500

Pago de otros servicios 500 1000 2000

Se pide:
 a. Elaborar el flujo de caja o efectivo.

Junio Julio Agosto

INGRESOS S/ S/ S/

Ventas mensuales 20,000.00 22,000.00 25,000.00

Ventas en efectivo 8,000.00 8,800.00 10,000.00

Cobros de ventas a crédito 12,000.00 13,200.00 15,000.00

Otras cuentas por cobrar 1,500.00 2,000.00 2,500.00

Ingresos totales 41,500.00 46,000.00 52,500.00

EGRESOS

Compras mensuales 12,000.00 14,000.00 18,000.00

Compras en efectivo 3,600.00 4,200.00 5,400.00

Pagos de compras a crédito 8,400.00 9,800.00 12,600.00

Cuentas por pagar anteriores 5,000.00 6,000.00 7,000.00

Remuneraciones 3,000.00 3,500.00 4,000.00

Gastos generales 1,000.00 2,000.00 4,500.00

Pago impuestos 1,000.00 1,000.00 3,000.00

Pago de otros servicios 500.00 1,000.00 2,000.00

Egresos totales 34,500.00 41,500.00 56,500.00

Saldo Caja neto(operativo) 7,000.00 4,500.00 -4,000.00

Saldo caja inicial S/. 1,500.00 8,500.00 13,000.00

Saldo caja acumulado 8,500.00 13,000.00 9,000.00

 b. Interpretar la situación de liquidez de la empresa durante el período de proyección.

La situación de liquidez en el periodo de proyección del mes de junio, julio y agosto a nivel
operativo, los ingresos menos los egresos nos dieron un resultado positivo con un saldo caja
acumulado en el mes de junio de S/.8500.00, julio S/.13000.00 y agosto S/.9000.00, por lo
tanto no hay faltante de efectivo. En conclusión se interpreta que la empresa cierra sus
operaciones con éxito durante los tres periodos de proyección.

Chimbote, 07 de junio de 2020.

Mg. Fernando Rosales F.

Docente