FÁBRICA "BLUSAS LAS GARDENIAS"

BALANCE DE SALDOS DEL MES DE DICIEMBRE 2022

(CIFRAS EN QUETZALES)
No. CUENTA DEUDOR
1 Caja y Bancos Q 407,915.84
2 Caja Chica Q 1,000.00
3 Documentos por Cobrar a Largo Plazo Q 90,000.00
4 Maquinaria Q 518,730.00
5 Vehículos de Reparto Q 238,000.00
6 Mobiliario y Equipo Q 68,210.00
7 Equipo de Computación Q 42,915.00
8 Gastos de Organización Q 20,650.00
9 Marcas y Patentes Q 18,410.00
10 Materia Prima Q 88,320.00
11 Artículos en Proceso Q 71,840.00
12 Artículos Terminados Q 93,750.00
13 Deudores Comerciales Q 66,810.00
14 Capital Autorizado
15 Inversiones Financieras a Largo Plazo Q 200,000.00
16 Repuestos y Accesorios Q 4,175.00
17 Compras de Materia Prima Q 145,981.00
18 Acreedores Comerciales
19 Regalías Q 35,900.00
20 Mano de Obra Directa Q 144,000.00
21 Mano de Obra Indirecta Q 120,000.00
22 Sueldos de Oficina Q 216,000.00
23 Sueldos Sala de Ventas Q 114,000.00
24 Bonificación Incentivo Fábrica Q 27,000.00
25 Bonificación Incentivo de Oficina Q 18,000.00
26 Bonificación Incentivo Sala de Ventas Q 15,000.00
27 Cuotas Patronales Fábrica Q 33,448.80
28 Cuotas Patronales Oficina Q 27,367.20
29 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 14,443.80
30 Grasas y Aceites Q 5,360.00
31 Gastos sobre Compras de Materia Prima Q 16,917.00
32 Ventas
33 ISR Trimestral por Acreditar Q 23,750.00
34 ISO por Acreditar Q 28,800.00
35 Deudores Empleados Q 15,840.00
36 Depreciación Maquinaria Q 103,346.00
37 Depreciación Vehículos de Reparto Q 47,200.00
38 Depreciación Mobiliario y Equipo Sala de Q 5,376.80
39 Depreciación Mobiliario y Equipo Oficinas Q 4,704.70
40 Depreciación Mobiliario y Equipo Fábrica Q 3,360.50
41 Depreciación Equipo de Computación Q 14,107.82
42 Amortización Gastos de Organización Q 4,130.00
43 Amortización Marcas y Patentes Q 3,682.00
44 Repuestos y Accesorios Consumidos Q 6,154.00
45 Publicidad Pagada por Anticipado Q 19,000.00
46 Acreedores no Comerciales
47 Papelería y Útiles Q 4,120.00
48 Seguros Pagados por Anticipado Q 11,600.00
49 Devoluciones y Rebajas sobre Ventas Q 5,914.00
50 Bono 14 Fábrica Q 22,000.00
51 Bono 14 Oficinas Q 18,000.00
52 Bono 14 Sala de Ventas Q 9,500.00
53 Reserva Legal
54 Material de Empaque Q 5,928.00
55 Deudores no Comerciales Q 32,800.00
56 Documentos por Cobrar a Corto Plazo Q 60,000.00
57 Deprec. Acum. Maquinaria
58 Deprec. Acum. Vehículos de Reparto
59 Deprec. Acum. Mobiliario y Equipo
60 Deprec. Acum. Equipo de Computación
61 Amort. Acum. Gastos de Organización
62 Amort. Acum. Marcas y Patentes
63 Seguros Vencidos Fábrica Q 9,280.00
64 Seguros Vencidos Sala de Ventas Q 8,120.00
65 Seguros Vencidos de Oficina Q 5,800.00
66 Préstamos Bancarios a Corto Plazo
67 Grasas y Aceites Consumidos Q 3,910.00
68 Anticipo sobre Compras de Materia Prima Q 20,800.00
69 Publicidad Vencida Q 26,600.00
70 Acciones por Suscribir Q 48,000.00
71 Suscriptores de Acciones Q 36,000.00
72 Papelería y Útiles Consumidos Q 3,980.00
73 Préstamos Bancarios a Largo Plazo
74 Dev. y Reb. s/Compras de Materia Prima
75 Gastos por Pagar
76 Aguinaldos de Fábrica Q 22,000.00
77 Aguinaldos de Oficinas Q 18,000.00
78 Aguinaldos Sala de Ventas Q 9,500.00
79 IVA por Pagar
80 Intereses Gasto Q 35,160.00
81 Comisiones Percibidas no Devengadas
82 IGSS por Pagar
83 Estimación para Cuentas Incobrables
84 Intereses Percibidos
85 Material de Empaque Consumido Q 6,935.00
86 Gastos Diversos Fábrica Q 4,800.00
87 Gastos Diversos Oficina Q 4,200.00
88 Gastos Diversos Sala de Ventas Q 3,000.00
89 Materia Prima Inservible Q 12,000.00
90 ISO por Pagar
91 Comisiones Percibidas
92 Anticipo sobre Ventas
93 Pérdida de Capital Q 2,810.00
94 Créditos Recuperados
95 Donativos Q 10,000.00
96 Materia Prima en Aduana Q 45,000.00
97 Prima sobre Acciones
98 Artículos Enviados en Consignación Q 7,000.00
99 Ventas por Realizar
100 Descuentos s/Compras de Materia Prima
101 Dividendos Percibidos
102 Descuentos sobre Ventas Q 4,500.00
103 Documentos por Pagar a Corto Plazo
104 Documentos por Pagar a Largo Plazo
105 ISR por Pagar s/Compras de Materia Prima
SUMAS IGUALES Q 3,660,852.46
E 2022
S EN QUETZALES)
ACREEDOR ACTIVO AMARILLO
PASIVOI VERDE
COSTO DE PRODUCCION ANARANJADO
PERDIDAS CELESTE
GANANCIAS LILA

Q 400,000.00

Q 52,917.00

Q 1,831,793.66
 ART, 19 Y 172 AT. Pagos trimestrales

Q 16,340.00

Q 28,561.00

Q 310,038.00 PASIVOS REGULARIZADORES DEL ACTIVO

Q 141,600.00
Q 40,326.00
Q 42,315.00
Q 12,390.00
Q 11,046.00

Q 120,000.00
 ACTIVOS REGULIZADORAS DEL PATRIMONIO

Q 350,000.00
Q 10,915.00
Q 3,210.00

Q 16,910.00
GASTO FINANCIERO
Q 6,250.00
Q 8,662.50
Q 3,204.30 PASIVO REGULARIZADOR DEL ACTIVO DE LA CUENTA
Q 12,765.00 INGRESOS FINANCIEROS

Q 3,600.00
Q 5,320.00
Q 12,700.00

Q 2,890.00

Q 40,000.00 INGRESOS FINANCIEROS

Q 7,000.00
Q 8,000.00 INGRESOS FINANCIEROS
Q 80,000.00 INGRESOS FINANCIEROS
GASTO FINANCIERO
Q 35,000.00
Q 40,000.00
Q 7,099.00
Q 3,660,852.46
CLIENTES