Cavero Léctor, Bárbara Ivonne

U201817491 100%
Dueñas Rayme, Jhus Alexandra U20171F015 100%
Heras Rivera, Fatima Rosa U20171F321 RET
Lévano Silva, Camila Andrea U201914896 100%
Luis Camero, Daniela Alejandra U20181d884 100%
Quispe Ochoa, Nicolle Pamela U201513512 100%
Rojas Quico, Camila U201915508 100%
Sandoval Enriquez, Nataly Karen U201625950 100%
 Socios Clave Actividades Clave
Producción y distribución de "tragos
Proveedor de envases de botellas
listos".
de vidrio.
Control de calidad de los productos
Proveedor de frutas: mango y
durante su proceso productivo.
piña. Fidelización de los clientes a través de
un plan de marketing.
Proveedor de hojas de menta y
Control de calidad de los insumos.
hierbabuena.
Protocolos de bioseguridad para la
Proveedor certificado de agave
elaboración de los productos.
natural.
Distribuidores minoristas y/o
Recursos Clave
mayoristas.
Proveedor de pisco.
Proveedor de etiquetado de Materia prima e insumos de calidad
Especialistas que controlen el grado de
envases.
alcohol de los productos.
Maquinaria especial para la producción.
Personal calificado para la elaboración de
los productos.
Efectivo, línea de crédito.
Material para el empaque y gestión del
producto.
Supervisores especialista en coctelería
Personal de control de calidad.
Local de producción.
Community Manager
Estructura de Costes
Compra de la materia prima e insumos de calidad Mantenimiento de la maquinaria
Sueldo del personal Capacitación del personal de planta
Constitución legal de la empresa Transporte de productos
Costos en Marketing y publicidad Almacenamiento
Proceso de embotellamiento de los productos
Alquiler de local de producción
Propuesta de valor
Tragos preparados con la mejor
selección de frutas y spirits de la más
alta calidad.
Uso de pulpa de frutas 100% orgánicas
que ofrecen un mejor sabor y un
producto menos aditivo.
Uso de agave 100% natural como
endulzante para todos los tragos.
Tragos preparados sin químicos ni
preservantes.
Producto exclusivo con ofertas
accesibles
Tragos listos para tomar y de fácil
disponibilidad en tiendas.
Producción e insumos nacionales de
alta calidad apoyando al sector
industrial y agricultor peruano.
Flujo de Ingresos
Ventas minoristas
Ventas mediante redes sociales y página web.
Ganancias mediante las ventas a mayoreo en el sector retail
Relación con los clientes Segmento de clientes
Cada trago se inspira en el estilo de vida
Público: Hombres y mujeres
que tiene cada cliente: fresco, relajado, y
Jóvenes y adultos entre los 18 y 35
nuevo.
años.
Se implementarán campañas publicitarias
y de relaciones externas con el target
Personas ubicadas en Lima
mediante Instagram y TikTok. Metropolitana.
Facilitar el proceso de compra e Pertenecientes a los NSE B y C.
implementación de canal de atención Personas que buscan practicidad al
online eficiente. momento de elegir sus bebidas.
Concursos para ganar merchandising de la A quienes les gusta divertirse y
marca por cada compra realizada. probar cosas nuevas.
Canales
Personas que suelen ir a fiestas
privadas o reuniones entre
amigos/conocidos.
Distribución Indirecta:
Distribución de productos hacia
supermercados o practitiendas
como Tambos, Oxxo, entre otras.
Redes sociales:
Facebook , Instagram, Tik -Tok
 Estudio de mercado
Encuesta Estudio al mercado potencial
Precios de los principales competidores Temporada del consumo de RTS Preferencia de punto de venta

Tipos de tragos Presentación Precio con IGV

Población:
Hombres y mujeres Muestra: Ámbito: Piscano chilcano maracuyá Single 275ml S/. 6.30
de 18 a 35 años 151 encuestas Lima Metropolitana
Cartavio Hit piña colada Single 355ml S/. 4.50
Tabernero Chilcano maracuyá Single 275ml S/. 5.90
Segmentación de Mercado Russkaya wild sex on the beach Single 355ml S/. 4.50
Piscano pisco sour maracuyá Single 700ml S/. 20.90
Perfiles zonales de Lima Metropolitana Piscano pisco sour piña colada Single 700ml S/. 20.90
Zona Casos NSE Edad en años Cartavio Hit piña colada Single 700ml S/. 10.90
Lima Metropolitana 2 081 240 A/ByC 18 - 35 años Piscano sabores varios Four pack 275ml S/. 21.90 Precio de Venta
Tipos de tragos Presentación Precio con IGV
Plan de Marketing Proveedores Plan de Marketing Mix Piña Colada
Piña Colada
Single
Four pack
S/. 6.00
S/. 22.80
Mojito Single S/. 6.00

Publicidad Producto Precio Mojito Four pack S/. 22.80

Siendo un producto básico de trago listo

El precio establecido se fijará según la Chilcano Single S/. 6.00
estrategia de penetración de mercado. Al
a base de pisco, la estratégica se basará
en los tragos: Mojito, Chilcano de mango
ser un producto nuevo, se planea entrar Chilcano Four pack S/. 22.80
con un precio menor al de la
Sorteo y y Piña Colada. Ofreciendo un producto
competencia principal.
promociones. 100% peruano y de calidad.

Principales Competidores
Campañas en
las principales
redes sociales. Plaza Promoción
Contratos con Para la venta de Tragos Sumaq se han La difusión de la publicidad de nuestro
Influencers. definido los puntos de venta (PV'S) más producto será por las principales redes
desarrollados y estratégicos como son las sociales en tendencia (Instagram y Tik Tok).
tiendas por conveniencia (Tambo y Oxxo), Por otro lado, se busca acercamiento y
tiendas retail (Plaza Vea, Tottus, Wong y mayor simpatía con el público peruano por el
Vivanda) y minimarkets. nombre del producto que esta en Quechua.
Publicidad antes de inicio del
proyecto
 ESTUDIO TÉCNICO
Costos de producción unitarios

Mano de Obra

Costos de Insumos Inversión en activos Localización

Distrito: Santiago de Surco
En esta localización, se encontrará la
planta de producción y recepción de
insumos. Asimismo, la venta se realizará
de manera indirecta a distintos puntos de
venta, por lo cual, el servicio de
distribución y logística recogerá los
productos en este punto.

Ubicación con fácil salida hacia avenidas principales:

o Panamericana Sur
o Tomás Marsano
o Vía Expresa
Local de 330 m2

Alquiler mensual
S/ 8,400
 ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
Distribución Gastos Administrativos y de Ventas Minoristas Precio
Supermercados: Precio por mayor fijado
Vivanda Practitiendas en S/. 6 (incluido IGV)
Wong Tambo
Plaza Vea Oxxo
Tottus
Metro Precio por menor en

Organigrama S/. 9 (incluido IGV)

Estrategias de marketing para el primer año

Para el primer año se planea hacer múltiples campañas con Influencers
en las principales redes sociales como TikTok e Instagram. Asimismo, la
marca participará en eventos, ferias y festivales ya sea online o
presencial para darnos a conocer. También, invertiremos en publicidad
como banners, anuncios en YouTube, spots publicitarios en tv, etc.

Tributos Empaque y embalaje Diseño y etiqueta

Envase primario: Botella de vidrio de 355ml con tapa twist off
Caja de cartón corrugado doble con capacidad para 12 botellas
Caja de cartón lisa para la presentación 4 pack
Tapa twist off
Etiqueta superior: Nombre y figura de cada producto
Etiqueta central: Muestra la información respecto la Ley, en el
que se especifica el tipo de pisco y procedencia; así como el
lugar de procedencia.

Gastos pre - operativos Gasto de energía y agua

Reglas para la venta de
Bebidas Alcohólicas
- Sujeta a la Ley N° 28681, la cual regula la
comercialización, consumo y publicidad de
bebidas alcohólicas
- Artículo 5 de la Ley N° 28681 indica
horario de venta de bebidas alcohólicas.
- Según el Artículo 19 de la Ley N°28681
indica que los Rotulados y etiquetas deben
tener impresa la frase "TOMAR BEBIDAS
ALCOHÓLICAS EN EXCESO ES DAÑINO"
 GRÁFICA MENSUAL DEL PROYECTO

Según la gráfica del proyecto, se

puede observar que las ventas
mantienen un comportamiento
similiar pero a su vez,
presentando un crecimiento leve
a través del tiempo.

Financiamiento
 ESTIMACIÓN DE COK Y WACC
Cálculo del COK
Beta del sector de Beta del sector
Bebidas Alcoholicas: 0.8

0.8
WACC FEL WACC FCA
 ANÁLISIS INDICADORES DE RENTABILIDAD
Tasa de Descuento Análisis:

VAN TIR PRD WACC

Resultado del análisis
El VAN económico
es de 1'274´646
La TIR para el proyecto es
de 14.26% el cual es
mayor al WACC del
El PRD para el proyecto es
de 12.9440 meses, lo que El WACC del proyecto
FEL soles, lo cual prueba
que el proyecto proyecto, por lo tanto, se significa que la inversión se para el
acepta el proyecto recuperará luego de 1 año proyecto es De acuerdo a los indicadores mencionados
"Sumaq" sería
respecto a la rentabilidad y 1 mes aproximadamente.
viable. de 0.79% y habiendo sido estos analizados, se ha
generada.
determinado que el proyecto de Tragos
Listos "Sumaq" SI es viable y rentable.
La TIR para el accionista
El VAN El PRD para el accionista
es de 44.55% la cual es
es de 11.7932 meses, lo
El WACC
económico es de mayor al WACC del
1'284'882 soles, lo cual significa que la para el
accionista, por lo tanto,
FCA cual prueba que el
proyecto "Sumaq"
se acepta el proyecto
inversión se recuperará
en 12 meses
accionista es
respecto a la rentabilidad
aproximadamente.
de 0.76%
sería viable. generada.
 SUSTENTO DE DETERMINACIÓN DEL CTN Y MÓDULO DE IGV

Capital de Trabajo Neto

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
VENTAS 341,408 341,408 21,472 21,472 21,472 46,165 46,165 46,165 127,760 127,760 127,760 379,304
Inv CTN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
x días 11,380 11,380 716 716 716 1,539 1,539 1,539 4,259 4,259 4,259 12,643
CAJA 79,662 79,662 5,010 5,010 5,010 10,772 10,772 10,772 29,811 29,811 29,811 88,504
CXC 170,704 170,704 10,736 10,736 10,736 23,083 23,083 23,083 63,880 63,880 63,880 189,652
INV 56,901 56,901 3,579 3,579 3,579 7,694 7,694 7,694 21,293 21,293 21,293 63,217
CXP 79,662 79,662 5,010 5,010 5,010 10,772 10,772 10,772 21,293 29,881 29,881 88,504
CTN 227,605 227,605 14,315 14,315 14,315 30,777 30,777 30,777 85,173 85,173 85,173 252,869
Increm. -227,605 0 213,290 0 0 -16,462 0 0 -54,396 0 0 -167,696 0

CTN Actualizado Para la elaboración del CTN, se obtiene

cuentas por cobrar comerciales, ya que
Año 2 101,737.37 nuestros productos se venderán al crédito y al
Año 3 contado. Asimismo, para las cuentas por
113,030.22
pagar para el plazo de días se dio gracias por
Año 4 125,576.57 el acuerdo realizado con los proveedores para
Año 5 139,515.57 este proyecto.
SUSTENTO DE DETERMINACIÓN DEL CTN Y MÓDULO DE IGV

Módulo del IGV

 Conclusiones
Mediante un flujo de caja de 60 meses, se realizó la proyección de las operaciones de la empresa, tomando
donde la inversión total proyectada es de S/.312,512.82, en el cual el accionista asumirá el 60% y el 40%
será financiado con el banco por un préstamo para mejorar su historial crediticio para futuras inversiones
dentro del proyecto.

La estacionalidad de este nuevo producto hace que se generen picos de ventas crecientes durante los
meses en el cual es verano. Es por ello que en los primeros meses de inicios del proyecto tenemos
mayores ventas, ya que será lanzado en enero del 2022.

Debido a la buena acogida del producto, la inversión se recuperará en un total de 12.94 meses. Es decir
aproximadamente 1 año y 1 mes. Asimismo, el accionista recuperará su inversión en 11.79 meses, ello quiere
decir en el mes 11 y 12 obtendrán flujos positivos.

Se pudo determinar que el sector al que el producto en lanzamiento es perteneciente, se encuentra en

crecimiento y posee un % de aceptación bastante considerable, en donde las bebidas RDT (ready to
drink) comienzan a ser tendencia dentro del público objetivo, y a su vez, obtenemos una ventaja
competitiva al ofrecer productos de sabores tropicales hechos con el spirit peruano: pisco.
 Recomendaciones
Se recomienda potenciar los esfuerzos de marketing en las temporadas donde se ha identificado que
hay disminución de ventas. Ello con la finalidad de mantener los ingresos constantes. Además, se
debe tener en cuenta que las ventas adicionales compensen los nuevos gastos.

Sería recomendable que para el tercer año se agregue un nuevo sabor a la marca para aumentar las
ventas. Para esto, se debe hacer un buen estudio de mercado junto a un buen plan de marketing para
tener más llegada a los clientes.

Se recomienda que al final del proyecto, se pueda analizar la posibilidad de aperturar una tienda
física, ya que las utilidades generadas durante los 5 años han ido creciendo considerablemente gracias
a la preferencia de los consumidores.

Para lograr obtener un mayor y mejor control del comportamiento de las ventas, se
recomienda implementar indicadores medibles (KPI's) que permiten analizar si obtuvieron y
cumplieron los objetivos de la empresa, estos pueden ser tales como aceptación de mercado,
tasa de rotación, coste de almacenamiento, etc.
América Retail (2019). Perú: Los drivers de crecimiento de las bebidas
espirituosas. Recuperado de: https://www.america-
retail.com/peru/peru-los-drivers-de-crecimiento-de-las-bebidas-
espirituosas. [Consulta: 10 de setiembre del 2021].

Andina (2021). Día del Pisco: Promperú lidera campaña para impulsar
su consumo. Recuperado de: https://andina.pe/agencia/noticia-dia-
del-pisco-promperu-lidera-campana-para-impulsar-su-consumo-
854800.aspx [Consulta: 10 de setiembre del 2021].

Euromonitor (2021). Análisis RTDS en Perú. Recuperado de:

file:///C:/Users/Portatil/Downloads/Rtds_in_Peru_Analysis%20(1).p
df [Consulta: 10 de setiembre del 2021]

Gestión(2021). Pisco: Consumo nacional de pisco alcanzó su pico más alto en

los últimos diez años. Recuperado de: https://gestion.pe/economia/pisco-
consumo-nacional-pisco-alcanzo-pico-mas-alto-ultimos-diez-anos-226404-
noticia/ [Consulta: 09 de setiembre del 2021]

La República (2021). Bebidas ready to drink buscan captar a los públicos

millennials del vino y cerveza. Recuperado de
https://www.larepublica.co/consumo/bebidas-ready-to-drink-buscan-
captar-a-los-publicos-millennials-del-vino-y-la-cerveza-3132424 [Consulta:
10 de setiembre del 2021].