UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN

FACULTAD DE Cs. CONTABLES Y FINANCIERAS MELANY ROSARIO VELASQUEZ CONDORI

3
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN
FACULTAD DE Cs. CONTABLES Y FINANCIERAS MELANY ROSARIO VELASQUEZ CONDORI

P rá c tic a Dirig id a
Te ma : P a p e le s d e tra b a jo

A.Caso Glaxo S.A. PT T4

Arqueo de Fondos
al 31 de diciembre del 2019 Hecho por: MVC
(Valores expresados en Soles) Revisado por: E.R.C.M.

ARQUEO DE CAJA GENERAL

Monto Fijo: 30,250.00
Nombre responsable:

EN EFECTIVO

Billetes
Cantidad Denominación Total
100 S/ 20.00 S/ 2,000.00
401 S/ 50.00 S/ 20,050.00
10 S/ 100.00 S/ 1,000.00
Q 23,050.00

Monedas
Cantidad Denominación Total
200 S/ 0.50 S/ 100.00
100 S/ 1.00 S/ 100.00
300 S/ 2.00 S/ 600.00 800.00 Q 23,850.00

-
TOTAL DEL ARQUEO 23,850.00
(-)Faltante de Caja Chica 6,400.00
SALDO DE AUDITORIA 30,250.00
T6-2
Nota:
Se devolvio todo el efectivo y los documentos al encargado.

Firma Responsable Firma Auditor

Secretaria General

Deficiencias:
Se tiene un faltante en la caja por un monto de S/.6,400.00

3
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN
FACULTAD DE Cs. CONTABLES Y FINANCIERAS MELANY ROSARIO VELASQUEZ CONDORI

Glaxo S.A.
Cedula Sumaria Disponible
Auditoria a Dciciembre 31 de 2019 ELABORÓ:M.R.V.C. SUPERVISO:E.R.C.M.
SALDO AL 31 SALDO AL 31 DE AJUSTES Y RECLASIF. SALDO DIC
INDICE ANALITICAS
DIC 2018 2019 DEBE HABER 31 SEGÚN
10 CAJA S/13,510.00 S/30,250.00 S/6,400.00 S/23,850.00
102 FONDO FIJO S/1,311.00 S/5,000.00 S/5,000.00
104 BANCOS S/8,875.00 S/15,800.00 S/15,800.00
S/23,696.00 S/51,050.00 S/6,400.00 S/51,050.00

CONCLUSIÓN:
Fuente:Libro Mayor
El disponible no representa razonablemente los
∑ TOTALIZADO recursos de efectivo de la empresa , dado que muestra
un faltante en Caja y a su vez no cuentamos con toda la
documentación necesaria.