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PRACTICA NRO.

En fecha 01 de Marzo de 2019 se apertura la cuenta Fondo Fijo "Caja Chica" como responsable el Sr.
Daniel Gomez y se le entrega el cheque Nro. 5689 del Banco Bisa por Bs. 3.000

el 23/03/2019 se practica un arqueo de Caja Chica a cargo del Contador Sr. Jaime Solis
encontrando los siguientes valores:

3 BILLETES DE 200 8 MONEDAS DE 5


3 BILLETES DE 100 5 MONEDAS DE 2
1 BILLETES DE 50 2 MONEDAS DE 1
5 BILLETES DE 10 4 MONEDAS DE 0,5

12/5/2019 Factura Nro. 69854 por refrigerio 356


12/8/2019 Factura Nro. 4512 Compra de cables y focos 125
12/9/2019 Factura Nro. 365 compra de boligrafos, marcadores 150
12/15/2019 Factura Nro. 8956 consumo de de luz 450
12/20/2019 Recibo Nro. 52 pago al Jardinero 850

SE PIDE:
a) Asiento de apertura c) Rendicion de Cuentas
b) Hoja de trabajo del Arqueo de Caja d) Reembolso de Caja Chica y asientos de ajuste

FECHA DETALLE DEBE HABER


3/1/2019 ------1-------
CAJA CHICA 3,000.00
BANCO BISA 3,000.00

3,000.00 3,000.00

Lic.Aud. Javier Milan Sanchez Campohermozo


ble el Sr.

sientos de ajuste

Lic.Aud. Javier Milan Sanchez Campohermozo


FORMATO DE ARQUEO DE CAJA

Empresa: COCOS SRL Fecha del Arqueo: 8/19/2020


Responsable:………… Est. Alex Mamani Oxa Hora de Inicio: 11:10
Efectuado por:……… Sr. Daniel Gomez Hora de Finalización 13:56

RECUENTO DE EFECTIVO
BILLETES Bs. MONEDAS Bs.
Corte Cantidad Valor Corte Cantidad Valor
10 5 50.00 0.5 4 2.00
20 1 2 2.00
50 1 50.00 2 5 10.00
100 3 300.00 5 8 40.00
200 3 600.00
Total Billetes 1,000.00 Total Monedas 54.00

TOTAL RECUENTO DE EFECTIVO Bs…………: 1,054.00

OTROS DUCUMENTOS DE DESCARGO:


Doc.Nro. DETALLE CONCEPTO IMPORTE
69854 factura refrigerio 356.00
4512 factura material electrico 125.00
365 factura material de escritorio 150.00
8956 factura pago de servicio electrico 450.00
52 recibo pago al jardinero 850.00

TOTA DOCUMENTOS DE DESCARGO:……………………: 1,931.00


TOTAL EFECTIVO + DOCUMENTOS DE DESCARGO:……………..: 2,985.00
SALDO SEGÚN LIBROS:………………………………………………………..: 3,000.00
DIFERENCIA: FALTANTE O SOBRANTE…………………………………: -15.00

Explicación Dife Se evidencio en el arqueo que falto bs 15 mismos que no son una cantidad significativa para la
………………………………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………………………………
El recuento de efectivo fue realizado en mi presencia y se me devolvió intacto, firmo el presente
para fines consiguientes

RESPONSABLE DE CAJA RESPONSABLE DEL ARQUEO


cantidad significativa para la empresa.
………………………………………………………………….
………………………………………………………………….
FORMATO DE RENDICION DE CUENTAS
EMPRESA : COCOS
DUEÑO ……..
NIT:………
RENDICION DE CUENTAS DE CAJA CHICA
ELABORADO EL 31 DE ENERO DE 20xxx
(Expresado en Bolivianos)

FACTURA/ IMPORTE
FECHA RECIBO DETALLE TOTAL I.V.A. 13%
12/5/2019 factura REFRIGERIO 356 46.28
12/8/2019 factura COMPRA DE CABLES Y FOCOS 125 16.25
12/9/2019 factura COMPRA DE BOLIGRAFOS, MARCADOR 150 19.50
12/15/2019 factura PAGO DE LUZ 450 58.50
12/20/2019 recibo PAGO AL JARDINERO 850 110.50

TOTALES: 1,931.00 251.03


TOTAL CAJA CHICA 3,000.00
TOTAL GASTOS EFECTUADOS 1,931.00
SALDO A LA FECHA 1,069.00

SEGÚN RECUENTO DE EFECTIVO 1,054.00


FALTANTE 15.00
SALDO A LA FECHA 1,069.00

RESPONSABLE DE CAJA CHICA


A CHICA
DE 20xxx

TOTAL
GASTO PARTIDA CONTABLE
309.72 SERVICIO DE TE Y REFRIGERIO
108.75 MATERIAL ELECTRICO
130.50 MATERIAL DE ESCRITORIO
391.50 ENERGIA ELECTRICA
739.50 SUELDOS Y SALARIOS

1,679.97
ASIENTOS DE AJUSTE
REMBOLSO DE CAJA CHICA
FECHA DETALLE DEBE HABER
12/25/2019 -------x---------
SERVICIO DE TE Y REFRIGERIO 309.72
MATERIAL ELECTRICO 108.75
MATERIAL DE ESCRITORIO 130.50
ENERGIA ELECTRICA 391.50
SUELDOS Y SALARIOS 739.50
CREDITO FISCAL-IVA 251.03
BANCO BISA 1,931.00
Por la reposicion de fondos de
caja chica/g cheque numero nro,5689 1,931.00 1,931.00

CIERRE DE CAJA CHICA


FECHA DETALLE DEBE HABER
12/25/2019 -------x---------
BANCO BISA 1,069.00
SERVICIO DE TE Y REFRIGERIO 309.72
MATERIAL ELECTRICO 108.75
MATERIAL DE ESCRITORIO 130.50
ENERGIA ELECTRICA 391.50
SUELDOS Y SALARIOS 739.50
CREDITO FISCAL-IVA 251.03
CAJA CHICA 3,000.00
Por el cierre de caja chica
3,000.00 3,000.00

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