LIBRO INVENT

PERIODO: ENERO .DICIEMBRE 2020

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES: JUIPA POZO ,
RAZON SOCIAL O DENOMINACION: HUANUCO S.A

SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS

CO
DENOMINACIÓN
D
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/. 24,500.00 S/. 570,600.00 S/. 476,136.30

11 INVERSIONES FINANCIERAS S/. 23,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – T S/. 18,400.00 S/. 382,320.00 S/. 380,700.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A S/. 4,500.00 S/. 3,600.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA S/. 800.00
20 MERCADERÍAS S/. 62,000.00 S/. 85,750.00 S/. 78,750.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y S/. 20,000.00 S/. 16,800.00
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR S/. 28,000.00 S/. 24,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO S/. 246,000.00 S/. 98,400.00
34 INTANGIBLES S/. 6,400.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTA - S/. 34,000.00 S/. 32,700.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PEN S/. 11,600.00 S/. 50,234.30 S/. 65,791.30
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES P S/. 11,800.00 S/. 26,100.00 S/. 37,500.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TE S/. 19,200.00 S/. 90,417.00 S/. 75,717.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCE - S/. 33,296.00 S/. 145,396.00
50 CAPITAL S/. 200,000.00
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN S/. 38,000.00
58 RESERVAS S/. 24,500.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS S/. 64,300.00
60 COMPRAS S/. 61,750.00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS S/. 61,750.00
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y G S/. 44,100.00
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR S/. 22,600.00
64 GASTOS POR TRIBUTOS S/. 23.30
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN S/. 17,400.00
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y P S/. 33,500.00
69 COSTO DE VENTAS S/. 78,750.00
70 VENTAS S/. 225,000.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COS S/. 117,623.30
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 97,673.30
95 GASTOS DE VENTAS. S/. 19,950.00
TOTALES S/. 403,400.00 S/. 403,400.00 S/. 1,742,263.90 S/. 1,742,263.90
 LIBRO INVENTARIO Y DE BALANCES - BALANCE DE COMPROBACION

SALDOS FINALES BALANCE

SALDOS FINALES AJUSTES Y/O TRANSFERENCIAS
GENERAL

PASIVO Y
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO
PATRIMONIO
S/. 118,963.70 S/. 118,963.70
S/. 23,000.00 S/. 23,000.00
S/. 20,020.00 S/. 20,020.00
S/. 900.00 S/. 900.00
S/. 800.00 - S/. 800.00
S/. 69,000.00 S/. 69,000.00
S/. 3,200.00 S/. 3,200.00
S/. 4,000.00 S/. 4,000.00
S/. 344,400.00 S/. 344,400.00
S/. 6,400.00 S/. 6,400.00
S/. 66,700.00 S/. 66,700.00
S/. 27,157.00 S/. 27,157.00
S/. 23,200.00 S/. 23,200.00
S/. 4,500.00 S/. 4,500.00
S/. 112,100.00 S/. 112,100.00
S/. 200,000.00 S/. 200,000.00
S/. 38,000.00 S/. 38,000.00
S/. 24,500.00 S/. 24,500.00
S/. 64,300.00 S/. 64,300.00
S/. 61,750.00
- S/. 61,750.00 S/. 78,750.00
S/. 44,100.00
S/. 22,600.00
S/. 23.30
S/. 17,400.00
S/. 33,500.00
S/. 78,750.00 S/. 78,750.00
S/. 225,000.00
S/. 117,623.30 S/. 117,623.30
S/. 97,673.30 S/. 97,673.30
S/. 19,950.00 S/. 19,950.00
S/. 965,630.30 S/. 965,630.30 S/. 196,373.30 S/. 196,373.30 S/. 589,883.70 S/. 561,257.00
- S/. 28,626.70
S/. 589,883.70 S/. 589,883.70
 ESTADO DE PÉRDIDAS Y ESTADO DE PÉRDIDAS Y
GANANCIAS POR NATURALEZA GANANCIAS POR FUNCIÓN

PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS

S/. 61,750.00
S/. 17,000.00
S/. 44,100.00
S/. 22,600.00
S/. 23.30
S/. 17,400.00
S/. 33,500.00
S/. 78,750.00
S/. 225,000.00 S/. 225,000.00

S/. 97,673.30
S/. 19,950.00
S/. 196,373.30 S/. 225,000.00 S/. 196,373.30 S/. 225,000.00
S/. 28,626.70 - S/. 28,626.70 -
S/. 225,000.00 S/. 225,000.00 S/. 225,000.00 S/. 225,000.00
 LIBRO INVENTARIO Y DE BALANCES DE ESTADO SITUACIONAL
PERIODO: ENERRO .DICIEMBRE 2019
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES: JUIPA POZO , ROCIO
RAZON SOCIAL O DENOMINACION: HUANUCO S.A
CUENTA ACTIVO S/
ACTIVO CORRIENTE
10 Efectivo y Equivalente de efectivo S/. 118,963.70
11 Inversiones Financieras S/. 23,000.00
11 Act. Finan. Valor Razonable cambios GyP
11 Act. Finan. Disponibles para la Venta
11 Act. Finan. mantenidos hasta el Vcto.
11 Act. por Instrumentos Finan. Derivados
12-19 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) S/. 19,220.00
13+17-19 Otras Ctas. por cobrar Partes relacionadas (neto)
14+16-19 Otras Cuentas por Cobrar (neto) S/. 900.00
2-29 Existencias (neto) S/. 76,200.00
35 Activos Biológicos
27 Activos no Corrientes manten.para la Vta
18 Gastos Contratados por Anticipado
34 Otros Activos
Total Activo Corriente S/. 238,283.70

ACTIVO NO CORRIENTE
30 Inversiones Financieras
27 Act. Financieros Disponibles para Vta.
30+de1año Act. Finan. mantenidos hasta el Vcto.
30+de1año Act. por Instrumentos Finan. Derivados
30 Inversiones al Método de Participación
30 Otras Inversiones Financieras
12+de1año Cuentas por Cobrar Comerciales
13+17+de1año Cuentas por Cobrar Partes Relacionadas
14+16+de1año Otras Cuentas por Cobrar
2-29 Existencias (neto)
35 Activos Biológicos
31 Inversiones Inmobiliarias
33-39 Inmuebles Maquinaria y Equipo (neto) S/. 277,700.00
34-39 Activos Intangibles(neto) S/. 6,400.00
37 Act.por Imp.a la Renta y Particip. Difer
181 Crédito Mercantil

38 Otros Activos

Total Activo No Corriente S/. 284,100.00

TOTAL ACTIVO S/. 522,383.70

NCES DE ESTADO SITUACIONAL

PASIVO S/
CUENTA
PASIVO CORRIENTE
1041 Sobregiros Bancarios
45 Obligaciones Financieras
42 Cuentas por Pagar Comerciales S/. 4,500.00
43+47 Cuentas por Pagar Partes Relacionadas
40171+413 Impto. a la Renta y Particip.corrientes S/. 10,059.00
40+41+44+46 Otras Cuentas por Pagar S/. 162,457.00
48 Provisiones
45 Pasivos mantenidos para la Venta

Total Pasivo Corriente S/. 177,016.00

PASIVO NO CORRIENTE
45+de1año Obligaciones Financieras
42+de1año Cuentas por Pagar Comerciales
43+47+de1año Cuentas por Pagar Partes Relacionadas
40+48 Pasivo por Imp.Renta y Particip.Diferido
40+41+44+46 Otras Cuentas por Pagar
48 Provisiones
49 Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivo No Corriente

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO NETO
50 Capital S/. 200,000.00
51 Acciones de Inversión
52 Capital Adicional
56 Resultados no Realizados
57 Excedente de Revaluación S/. 38,000.00
582 Reservas Legales S/. 24,500.00
589 Otras Reservas
5911 Resultados Acumulados S/. 64,300.00
Diferencias de Conversión
5911.1 Resultados del Ejercicio S/. 18,567.70
Total Patrimonio Neto S/. 345,367.70

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. 522,383.70

 ESTADO DE RESULTADO POR FUNCION

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES:
RAZON SOCIAL O DENOMINACION:

CTA DESCRIPCION
70-74 Ventas netas (ingresos operacionales)
75 Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
69 Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales

94 Gastos de Administración

95 Gastos de Venta
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)

77+73 Ingresos Financieros

97 Gastos Financieros

76 Otros Ingresos

66 Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación
Resultados Antes de Participaciones, Impuesto
87 Participaciones 8%

88 Impuesto a la Renta CALCULADO 29.5%

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

75 Ingresos Extraordinarios

65 Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

44 Interés Minoritario

UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO

Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
CION
ENERRO .DICIEMBRE 2020

JUIPA POZO
HUANUCO S.A

EJERCICIO
S/. 225,000.00

S/. 225,000.00
S/. -78,750.00
S/. 146,250.00

S/. -97,673.30
S/. -19,950.00
S/. 28,626.70

S/. 28,626.70
S/. -2,290.00
S/. -7,769.00

S/. 18,567.70