Practico 1: Empresa Comercial Unipersonal SANTA CRUZ

DATOS DE LAS TRANSACCIONES DEL PERIODO

CONTRIBUYENTE
PERIODO FISCAL
NIT
RELACION JURÍDICA TRIBUTARIA
ACTIVIDAD ECONÓMICA
FECHA DE VENCIMIENTO DE LA DD.JJ.
FECHA DE LIQUIDACION Y PAGO

TRANSACCIONES CONTABLES:

1.-Marzo 01, La administracion de la Empresa decide aperturar un fondo de Caja Chica por Bs.2.00
Secretaria Maria Flores, los gastos seran excluivamente para:
Transporte
Refrigerios
Repuestos que no pasen de un costo de bs.500
Compra de combustible
Formularios o pagos a las Entidades publicas
Anticipo de sueldos a los trabajadores

Se instruye que cada semana se debe realizar los arqueos de caja, en caso de detectarse sobrante, se
Banco el importe correspondiene, y en caso de haber faltante cargar como anticipo sueldos al respo

2.- Marzo 5, Se Cancela por gastos de combustible de la camioneta de la Empresa Placa SRC3450 bs
365

3.- Marzo 7. Se adquier chapas para las puertas de ingreso principal de la empresa por bs 260, según

4.- Marzo8, Por trabajo en horario nocturno se le otorga al Chofer de la Empresa bs 50.00 ( cena), co
5.- Marzo 9, anticipo de sueldos a un trabajador de Bs. 300 a Carlos Perez

SE PIDE:

a) La informacion fue recabada del detalle de los gastos realizados por la encargada del fondo
b) Realizar el arqueo de caja
c) realizar los registros contables
mercial Unipersonal SANTA CRUZ SRL
S TRANSACCIONES DEL PERIODO
Omar Montaño y Alberto Paz 0
GESTION 2019 1
1245689741 2
PERSONA JURIDICA 7
RESTAURANT 5
9
8

TRANSACCIONES CONTABLES:

sa decide aperturar un fondo de Caja Chica por Bs.2.000, a cargo de la

cluivamente para:

ar los arqueos de caja, en caso de detectarse sobrante, se debe depositar al

de haber faltante cargar como anticipo sueldos al responsable.

ustible de la camioneta de la Empresa Placa SRC3450 bs 100, según factura no

rtas de ingreso principal de la empresa por bs 260, según factura no 679

se le otorga al Chofer de la Empresa bs 50.00 ( cena), compra con factura

de Bs. 300 a Carlos Perez

SE PIDE:

os gastos realizados por la encargada del fondo

13
14
15
20

21
EMPRESA: …………………………………………….
NIT: …………………………………………….
DIRECCION: …………………………………………….

Extracto de Caja
Caja Chica Maria Flores
Del 01/03/2019 Al 09/03/2019
(expresado en bolivianos)

RECIBO
FECHA /FACTURA DETALLE
3/1/2019 1 Apertura de caja chica
3/5/2019 17948 Compra de combustible para el vehiculo
3/7/2019 25670 Por arreglo de chapa de ingreso
3/8/2019 3640 Compra de refrigerio por trabajo en horario nocturno
3/9/2019 3 Anticipo sueldos al trabajador Carlos Perez

Fondo desembolsado
Total gastos
Saldo en caja
T.C DEBE HABER SALDO
6.96 2,000.00 2,000.00
6.96 100.00 1,900.00
6.96 260.00 1,640.00
6.96 50.00 1,590.00
6.96 300.00 1,290.00

2,000.00 710.00

2,000.00
710.00
1,290.00
EMPRESA: …………………………………………….
NIT: …………………………………………….
DIRECCION: …………………………………………….

ARQUEO DE CAJA CHICA

ELABORADO POR: Maicol Galvez
DEPARTAMENTO: Administracion
FECHA: 3/9/2019
HORA 9.57 AM
MONEDA BOLIVIANOS
A B
EFECTIVO
BILLETES Cantidad Denominación
1 200.00
5 100.00
5 50.00
5 20.00
10 10.00
TOTAL EN BILLETES
MONEDA Cantidad Denominación
14 5.00
19 2.00
20 1.00
24 0.50
0 0.20
0 0.10

OBSERVACIONES
ADMINISTRADOR CAJA CHICA
TOTAL EN MONEDA
TOTAL EN EFECTIVO
TOTAL EN FACTURAS
TOTAL EN VALES
TOTAL FONDO FIJO DE CAJA
MONTO DESEMBOLSADO
EXCEDENTE/FALTANTE
JEFE DE CONTABILIDAD
O DE CAJA CHICA

C=A*B

Monto
200.00
500.00
250.00
100.00
100.00
1,150.00
Monto
70.00
38.00
20.00
12.00
0.00
0.00

140.00

1,290.00 1150+140
710.00
0.00
2,000.00
2,000.00
0.00
RESPONSABLE DE CAJA
EMPRESA: …………………………………………….
NIT: …………………………………………….
DIRECCION: …………………………………………….

ARQUEO DE CAJA ………

ELABORADO POR:
DEPARTAMENTO:
FECHA:
HORA

EFECTIVO
BILLETES Cantidad Denominación Monto
200.00
100.00
50.00
20.00
10.00
TOTAL EN BILLETES
MONEDA Cantidad Denominación Monto
5.00
2.00
1.00
0.50
0.10
0.05
0.02
0.01
TOTAL EN MONEDA
OBSERVACIONES
TOTAL EN EFECTIVO
TOTAL EN FACTURAS
TOTAL EN VALES
TOTAL FONDO FIJO DE CAJA
MONTO DESEMBOLSADO
EXCEDENTE/FALTANTE
ADMINISTRADOR CAJA CHICA JEFE DE CONTABILIDAD RESPONSABLE CAJA