Cooperativa Asistencia A Domicilio para Personas Dependientes ... Cudillero PDF

MODELO DE PLAN DE EMPRESA
COOPERATIVA DE ASISTENCIA A DOMICILIO

PARA PERSONAS DEPENDIENTES
AYUNTAMIENTO DE CUDILLERO
1 NDICE
1
NDICE_______________________________________________________________________1
JUSTIFICACIN DEL PROYECTO ______________________________________________3
DATOS DE PARTIDA __________________________________________________________5
3.1
3.2
3.3
4
6
9
11
PLAN DE MARKETING _______________________________________________________14
4.1
MARKETING ESTRATGICO
14
4.1.1
Dimensin del mercado
14
4.1.2
Clientes Potenciales
20
4.1.3
Anlisis de la Competencia
25
4.2
PERFIL DE LOS/AS PROMOTORES/AS

DESCRIPCIN DE LA ACTIVIDAD
LOCALIZACIN DE LA ACTIVIDAD
MARKETING OPERATIVO
28
4.2.1
Poltica de Producto/ Servicio
29
4.2.2
Poltica de Precio
33
4.2.3
Poltica de Promocin
34
ANLISIS DAFO _____________________________________________________________36
5.1
5.2
5.3
5.4
DEBILIDADES
AMENAZAS
FORTALEZAS
OPORTUNIDADES
37
37
38
38
PLAN DE RECURSOS HUMANOS ______________________________________________39
FORMA JURDICA ___________________________________________________________40
PLAN ECONMICO Y FINANCIERO ___________________________________________41
8.1
8.2
8.3
8.4
8.5
8.6
8.7
8.8
INVERSIONES Y FINANCIACIN
INGRESOS
COSTES DE PERSONAL
AMORTIZACIONES
CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS
BALANCE
RETENCIONES E IVA
PREVISIONES DE TESORERA
42
44
45
46
46
47
49
49
ANEXO I: Anlisis Econmico-Financiero _________________________________________51
10
ANEXOII: Recursos y Financiacin ______________________________________________59
10.1
10.2
10.3
10.4
10.5
11
RECURSOS DIRECTOS
OTROS RECURSOS
LINEAS DE FINANCIACIN
CONSULTAS SOBRE SUBVENCIONES
PROGRAMAS DE APOYO A LA CREACIN DE EMPRESAS
59
61
61
62
62
ANEXO III: Ordenanza N 27 ___________________________________________________63
-1-
-2-
2 JUSTIFICACIN DEL PROYECTO

Este plan de empresa pretende ser una gua para aquellas personas que quieran
poner en marcha una iniciativa empresarial en el concejo de Cudillero, ya que
en l se recoge una planificacin detallada de un modelo de negocio para un
horizonte temporal de tres aos.
De esta manera, quienes finalmente quieran utilizarlo podrn, a partir de la

informacin recogida, ir adaptando cada uno de los apartados a las
singularidades de su iniciativa.
La funcin principal es, por lo tanto, identificar aquellos factores que deben ser
analizados cuando se quiere poner en marcha una empresa, para determinar si
es o no viable desde el punto de vista de la rentabilidad y el riesgo.
Existen infinidad de motivos por los que se puede emprender un negocio, pero
en el centro de todos ellos est la idea. Por ello, lo primero que hay que hacer es
analizarla, planteando preguntas como:
V Es necesario y til, es decir, alguien pagar por ello?

V Se puede hacer y vender sin grandes dificultades?
V Tenemos o se puede conseguir dinero para ponerla en marcha?
V Estamos preparados?
V Etc.
En este documento se ha tratado de recoger informacin sobre los diferentes

aspectos a considerar para poder realizar un anlisis realista y ajustado de la
situacin.
-3-
En las pginas siguientes se apuntan ideas y datos relacionados con la

actividad, con el fin de conocer aquellos aspectos crticos que se pueden
encontrar a la hora de poner en marcha una iniciativa empresarial en el sector
de Servicios de Asistencia a Domicilio, de tal forma que se puedan
solventar posibles inconvenientes o problemticas que afecten a la viabilidad de
la misma. Esquemticamente se trata de perfilar aspectos como:
PERFIL DEL
EMPRENDEDOR
Formacin
Experiencia
Motivacin
Nmero de socios
CARACTERSTICAS
DE LA IDEA
Qu vendemos?
Cmo lo comercializamos?
Cmo lo hacemos?
A que precio?
SITUACIN DEL SECTOR

A NIVEL LOCAL
Perspectivas del sector
Tendencias y factores clave
Anlisis de la demanda
Anlisis de la oferta
VIABILIDAD
De este modo, al tiempo que se convierte en una hoja de ruta para guiar los
primeros momentos de inicio de la actividad, tambin es una herramienta til a
la hora de buscar financiacin, al permitir presentar el proyecto con rigor y
profesionalidad, avalando la idea con datos y estudios.
-4-
3 DATOS DE PARTIDA
El modelo de plan de empresa que se presenta a continuacin, recoge los
aspectos ms destacados para la puesta en marcha de una cooperativa de
ayuda a domicilio, que desarrolla su actividad en el mbito de la asistencia

a personas dependientes en el concejo de Cudillero.
Entendiendo por dependencia el estado de carcter permanente en que se

encuentran las personas que, por razones derivadas de la edad, la enfermedad o la
discapacidad, y ligadas a la falta o a la prdida de autonoma fsica, mental, intelectual o
sensorial, precisan de la atencin de otra u otras personas o, ayudas importantes para
realizar actividades bsicas de la vida diaria o, en el caso de las personas con
discapacidad intelectual o enfermedad mental, de otros apoyos para su autonoma
personal (Def. Ley de Dependencia).
A pesar de lo amplio de esta definicin la cooperativa se centrar en atender las

necesidades de hombres y mujeres mayores de 65 aos con algn grado de
dependencia o de aquellas personas que por presentar alguna disminucin
especfica requieran asistencia externa en su domicilio particular.
La iniciativa se aborda, por el rea en la que se desarrolla la actividad, con un

enfoque
estratgico
de
intervencin
comunitaria, tratando de
complementar los servicios de las otras estructuras que actualmente trabajan

tambin prestando apoyo a personas dependientes en el concejo.
Entre ellas podemos destacar el rea de Servicios Sociales

del Ayuntamiento de Cudillero, el Centro de Da o la
vivienda tutelada de San Martn de Luia.
-5-
Desde este supuesto se espera que la iniciativa contribuya, ms si cabe, a

incrementar la calidad de la respuesta global del concejo a las necesidades de
esta poblacin.
A continuacin se recogen los puntos ms relevantes de la actividad en relacin

al perfil de los cooperativistas, los requisitos de ubicacin y acondicionamiento,
equipamiento, marketing y promocin, etc.
3.1 PERFIL DE LOS/AS PROMOTORES/AS

Quin promueve una iniciativa empresarial es el elemento central en torno al
que gira todo lo dems. De su conocimiento del proyecto y su ilusin por
desarrollarlo va a depender en gran medida el xito o el fracaso de la iniciativa.
Por este motivo hay una serie de cuestiones que es bueno analizar a la hora de
determinar qu caractersticas ha de tener la empresa en relacin al nmero de
socios/as, funciones, formacin, experiencia, motivacin, etc.
En este caso el nmero de cooperativistas se debe establecer en funcin de

las demandas del mercado, es decir, en funcin del nmero de personas que
est previsto atender, los servicios que se van a ofrecer, el trabajo derivado de la
gestin interna de la propia cooperativa, etc. Toda esta informacin permite
hacer una estimacin del personal que ser necesario para poder atender con
calidad y eficacia a la poblacin objetivo, as como de las posibilidades que tiene
de generar empleo la iniciativa.
En cualquier caso, sern sus integrantes quienes debern

decidir y dejar por escrito en los estatutos o en el rgimen
interno de funcionamiento de la cooperativa, la forma en
-6-
la que se va a organizar el trabajo (reas, responsables, tiempo de trabajo,

vacaciones, etc.), el capital social y el retorno de cooperativo, la toma de
decisiones, o el rgimen disciplinario entre otras cuestiones.
Por otro lado, dado el tipo de servicios que se van a prestar, es conveniente que
las personas que vayan a poner en marcha la cooperativa guarden relacin con
el sector sanitario (auxiliar de enfermera, de geriatra, etc.) o social (trabajo
social, terapia ocupacional).
En cuanto a la formacin existen diferentes tipos de cursos segn los

organismos que los imparten, relacionados con la geriatra y la ayuda a
domicilio que abarcan distintas temticas y se engloban en titulaciones de
distintos grados (auxiliar de enfermera geritrica, diettica y nutricin
geritrica, tcnico en actividades para la tercera edad, etc.)
A continuacin se muestran, a modo orientativo, algunos de los cursos

impartidos por el FOREM (Fundacin Formacin Empleo).
CURSOS FOREM
Auxiliar de
enfermera
geritrica
Auxiliar de
enfermera
Tcnicas
bsicas
de
enfermera
Higiene
Organizacin
de
Tcnico en
psicomotricidad
recursos
materiales en un servicio
del
hospitalario
Limpieza de material
Promocin de la salud
medio
Comunicacin
atencin
Aspectos generales de la atencin

sanitaria y sociosanitaria
al
Aspectos generales de la atencin

educativa y socioeducativa
paciente
Cuidados bsicos de geriatra

Atencin especializada al anciano
-7-
Atencin a usuarios y familias

Tcnicas
de
movilizacin
traslado de personas asistidas
Desde la administracin local, tambin se ha promocionado la realizacin de

cursos especializados en esta rea y algunas empresas desarrollan tambin
formacin especfica para sus empleados de manera interna por lo que sta
puede ser, de cara al futuro, otra lnea de negocio.
Otro aspecto a tener en cuenta a la hora de analizar el perfil de los/as

promotores/as es, la experiencia en la atencin a personas dependientes. Es
comn que las empresas que se desarrollan en este sector estn formadas por
personas que cuentan con una trayectoria de trabajo previo en el mismo. Esto
les aporta unos conocimientos fundamentales a la hora de organizar los turnos
de trabajo, los desplazamientos, los tiempos por tarea, etc.
La estructura organizativa en este caso responde al esquema general de las
cooperativas, tal y como se muestra a continuacin:
PRESIDENTE
Elegido/a en
asamblea
JUNTA RECTORA
Formada por
todos los
cooperativistas
ASAMBLEA
Finalmente, por la dimensin que adquiere este tipo de empresas, es habitual

que ciertos trabajos se externalicen, como la asesora jurdica y laboral y
tambin, todos aquellos servicios que requieren una formacin especfica:
psicologa, podologa, peluquera, fisioterapia, etc. En este sentido ser
necesario valorar en el caso de que se quieran ofertar cuidados especiales si
los/as socios/as de la cooperativa cuentan con esta formacin o ser necesario
llegar a acuerdos con profesionales de estas reas.
-8-
3.2 DESCRIPCIN DE LA ACTIVIDAD

Los servicios a personas dependientes estn considerados como uno de los
Nuevos Yacimientos de Empleo, tal y como se manifiesta en el Libro Blanco de
la Unin Europea, dentro del rea servicios de la vida diaria.
Esto significa, que son un filn de ocupacin, trmino empleado por este
documento para describir aquellas actividades laborales que satisfacen las
nuevas necesidades sociales.
Concretamente se considera que:

V Cubre una necesidad insatisfecha
V Se configura en un mercado incompleto (ms demanda que oferta)
V Tiene un mbito de prestacin localmente definido
V Tiene un alto potencial de generacin de nuevos puestos de trabajo
Los principales factores desencadenantes de tal consideracin son:

V El progresivo envejecimiento de la poblacin y el incremento de la
esperanza de vida
V La incorporacin de la mujer al mercado laboral, lo que ha provocado
cambios
en
las
estructuras
familiares
tradicionales,
al
descender
considerablemente el nmero de cuidadores

V El aumento del poder adquisitivo que ha supuesto un incremento de la
demanda de este tipo de servicios
De este modo, actividades que tradicionalmente han sido desarrolladas por

algn miembro de la familia extensa (normalmente de sexo femenino), estn
siendo traspasadas a agentes externos.
-9-
Con un anlisis general de las empresas que desarrollan

su actividad en este sector a nivel regional, se ha podido
conocer a grandes rasgos su funcionamiento. En este
sentido los servicios bsicos suelen incluir:
V Asistencia domstica: actividades cotidianas del hogar

V Asistencia de carcter personal: orientada a apoyar la autonoma y el
bienestar personal y social. En esta categora se incluye un gran nmero de
actuaciones tales como visitas al mdico o hacer la compra.
V Actividades educativas: como ejercicios de memoria o gimnasia de
mantenimiento; su objetivo es fomentar hbitos de conducta y adquirir
habilidades bsicas
V Actividades sociocomunitarias: con el fin de integrar a la persona
dependiente en la comunidad. En esta clasificacin estaran incluidas todas las
actividades de ocio y tiempo libre como asistencia a fiestas locales, al teatro,
lectura, etc.
Para desarrollar esta iniciativa, ser necesario darse de alta en la Clasificacin

Nacional de Actividades Econmicas (CNAE) dentro del grupo que recoge la
prestacin de servicios sociales.
V 85 Actividades sanitarias y veterinarias, servicios sociales
V 85.3 Actividades de servicios sociales
85.32 Actividades de prestacin de servicios sociales sin
alojamiento
85.323 Actividades de servicios sociales a domicilio
- 10 -
Con la aprobacin de la Ley de Dependencia, las administraciones regionales y

locales han empezado a incrementar la firma de convenios con diferentes
entidades para dar respuesta a los requisitos que en ella se establecen.
Una de las lneas que se est potenciando es el desarrollo de programas de

asistencia social a domicilio, contemplando la posibilidad de que las personas
en situacin de dependencia reciban ayudas econmicas para acceder a
servicios de ayuda a domicilio entre los que se incluye la atencin a las
necesidades del hogar y cuidados personales.
3.3 LOCALIZACIN DE LA ACTIVIDAD
La decisin del lugar ptimo para situar la empresa es una cuestin estratgica
que debe ser meditada con detenimiento a fin de reducir costes y facilitar el
acceso de los clientes potenciales a las instalaciones. Por ello es necesario
valorar y analizar cuidadosamente cada opcin para conocer los pros y los
contras y, tomar la decisin ms adecuada para el negocio.
Partiendo del anlisis de las caractersticas que debe tener el local para dar
respuesta a las necesidades del proyecto, se pueden establecer ciertos criterios
que nos ayuden a elegir la mejor ubicacin.
- 11 -
En este caso concreto la instalacin no goza de la relevancia que tiene para otros
negocios, ya que el servicio se presta en el propio domicilio, no obstante hay
algunas cuestiones que es bueno considerar:
V Ubicacin en un lugar cntrico a fin de minimizar lo ms posible los

desplazamientos
V Integrada en un casco urbano donde tenga mayor visibilidad
V Facilidades de acceso para los clientes potenciales
V Prxima al Ayuntamiento, al Centro de da, etc. a fin de estrechar las
relaciones de colaboracin mediante la proximidad.
El local es, en muchas ocasiones el primer punto de encuentro con el cliente, por
lo que debe reflejar la imagen que se quiere dar de la empresa. Con ello
conseguiremos dar confianza a la persona que quiera contratar el servicio, un
elemento clave en este sector. Esto hace necesario disponer de un lugar para
recibir al cliente, donde se le pueda explicar tranquilamente los servicios.
Asimismo, y por las caractersticas de la actividad, ser necesario realizar

reuniones peridicas para ajustar los horarios, las rutas, etc. y comentar
dificultades o imprevistos que puedan surgir durante el servicio. Por este
motivo se considera importante contar con una sala de reuniones o sala
polivalente con capacidad para albergar a todas las personas de la empresa.
Posteriormente est sala puede servir tambin para impartir formacin.
Finalmente, un despacho o una zona con ms intimidad proporcionar, a la

persona responsable de la gestin interna de la empresa, un lugar de trabajo
tranquilo desde donde poder hacer las gestiones de la actividad diaria.
Finalmente ser conveniente contar con unos baos y una zona de vestuario
donde poder cambiarse y guardar el material de trabajo (uniforme,
instrumental, objetos personales, etc.)
- 12 -
Por lo tanto, no es necesario un gran local, es suficiente con disponer de uno

pequeo en el centro de Cudillero, pudiendo estar ubicado en un primer piso,
donde se disponga de un despacho, una recepcin y un lugar para almacenar
los materiales.
SALA DE JUNTAS
SERVICIO
ZONA PRIVADA
VESTUARIOS
ALMACN
DESPACHO
RECIBIDOR
Para minimizar los riesgos de la puesta en marcha del negocio, en un principio

puede optarse por alquilar las oficinas o bien, si los recursos son muy limitados,
por gestionar la actividad desde el propio domicilio, ampliando las
instalaciones a medida que esta vaya logrando un mayor grado de
consolidacin en el mercado local y regional.
- 13 -
4 PLAN DE MARKETING
MARKETING
ESTRATGICO
MARKETING
OPERATIVO
MERCADO
PRODUCTO
CLIENTES
PRECIO
COMPETENCIA
PROMOCIN
DAFO
POSICIONAMIENTO
4.1 MARKETING ESTRATGICO

El objetivo del marketing estratgico es conocer las necesidades actuales y
futuras de los posibles compradores, identificando clientes potenciales
mediante una buena segmentacin. As mismo, permite conocer las
particularidades del mercado en el que la futura empresa tiene previsto
desarrollar su actividad, identificando las formas de operar del mismo as como
sus competidores.
4.1.1 DIMENSIN DEL MERCADO

Para estudiar la dimensin del mercado al que se van a dirigir las actividades
de la cooperativa hay que centrarse en la zona en la que se va a empezar a
desarrollarlas, para poder analizar si satisfacen las necesidades del mismo.
- 14 -
Inicialmente se ha previsto que se ofrezcan los servicios a nivel local, de manera

que el estudio que se adjunta a continuacin se ha centrado en el concejo de
Cudillero, si bien, ser necesario iniciar el anlisis a nivel nacional y regional (ir
de lo ms general a lo ms especfico) a fin de contextualizar lo mejor posible la
situacin actual y las perspectivas de futuro del mismo.
En Espaa viven aproximadamente 7,4 millones de personas con ms de 65

aos, de las cuales, 1,6 millones residen solas en sus domicilios.
Asturias es, junto con Galicia y Castilla y Len una de las Comunidades
Autnomas con un crecimiento vegetativo negativo1 ms elevado, como se
puede observar en el siguiente grfico:
CRECIMIENTO VEGETATIVO
9
10
5
17
14
85
328
CCAA
-83
-3
139
234
24
-68
63
40
-47
-2,91
-200
309
200
1.067
400
600
800
1.000
1.200
Cientos
NMERO DE PERSONAS
Total
Castilla la Mancha
Andaluca
Catalua
Aragn
Comunidad Valenciana
Asturias
Extremadura
Baleares
Galicia
Navarra
Pas Vasco
La Rioja
Ceuta
Melilla
Canarias
Madrid
Castilla y Len
Murcia
Mientras, comunidades como Madrid, Andaluca y Catalua presentan los

mayores crecimientos con 327.514, 30.929, 23.410 personas respectivamente,
Galicia, Castilla y Len y Asturias son las de menor crecimiento poblacional,
soportando prdidas de 8.318, 6.768 y 4.727 personas respectivamente.
A nivel nacional existen 4.961 centros para la tercera edad y slo un tercio son
pblicos. A finales del ao pasado se ofertaban un total de 326.000 plazas que
Crecimiento Vegetativo: diferencia entre nacimientos y defunciones. Si es negativo significa que el
nmero de defunciones es superior al de nacimientos y por tanto hay prdida de poblacin.
- 15 -
como se puede apreciar en los distintos estudios que se han realizado en

relacin con el envejecimiento poblacional, son insuficientes.
Los servicios de ayuda a domicilio han supuesto una alternativa a las

residencias ya que cuentan con claras ventajas, entre las que se pueden destacar
las siguientes:
V Mantiene la independencia de la persona
V Permite mantener las rutinas y minimizar la ansiedad
V No se produce un desarraigo
Tras la aprobacin de la Ley de Promocin de la Autonoma Personal y

Atencin a Personas en Situacin de Dependencia que entr en vigor en enero
del ao 2007, se ha dado un impulso significativo a esta va de trabajo, ya que
va a permitir que numerosas familias dispongan de medios para contratar este
servicio.
Dicha ley cuenta con un presupuesto de 12.638 millones de euros hasta 2015 y
tiene previsto atender a 1,2 millones de personas de las que 305.663 ya cuentan
con asistencia o estn en vas de recibir esta ayuda. En Cudillero existen
actualmente 95 solicitudes de valoracin de dependencia.
Por todo ello, el mercado de servicios asistenciales ha experimentado en los

ltimos aos un fuerte crecimiento. Aunque el servicio domstico tradicional y
la familia continan al frente de los cuidados de los mayores, las empresas
especializadas
en
asistencia,
ocupan
progresivamente
parte
de
estas
necesidades.
El sector presenta por tanto, perspectivas favorables para su desarrollo en los
prximos aos, apuntando ya las previsiones para 2008 un incremento del 16%
en el nmero de usuarios hasta alcanzar los 985.000.
- 16 -
El concejo de Cudillero cuenta con
POBLACIN DEL CONCEJO DE CUDILLERO

POR SEXO
una superficie total de 100,78 Km2 y

49%
con una poblacin actual de 5.894
51%
habitantes, de los cuales 2.872 son

hombres (49%) y 3.022 mujeres (51%).
HOMBRES
MUJERES
Fuente: Elaboracin propia a partir de dato de SADEI.
La pirmide de poblacin del municipio nos muestra un claro envejecimiento

de la misma, aproximadamente un 30,4% del total es mayor de 65 aos, es decir
hay alrededor de 1.790 personas, lo que est en consonancia con las cifras de la
regin.
POBLACIN POR EDAD Y SEXO EN CUDILLERO
GRUPOS DE EDAD
HOMBRES
MUJERES
69
Mas de 90 aos
De 80 a 84 aos
185
110
199
185
De 70 a 74 aos
263
213
De 60 a 64 aos
De 50 a 54 aos
230
172
184
167
173
190
173
225
174
241
De 40 a 44 aos
199
246
213
205
185
De 30 a 34 aos
193
176
175
De 20 a 24 aos
164
157
145
103
89
De 10 a 14 aos
101
94
77
Menores de 4 aos
83
80
300
200
100
56
0
100
200
300
Fuente: Elaboracin propia a partir de dato de SADEI. Datos de 2007
Los datos de poblacin mayor de 65 aos, facilitados por el rea de Servicios

Sociales del Ayuntamiento de Cudillero a agosto de 2008, apuntan que existen
1.810 personas en esta franja de edad. En este sentido, se observa una
disminucin de aproximadamente un 1,1% en el nmero de habitantes en
relacin a los del ao 2007 (1.790).
- 17 -
Aproximadamente el 93% de las personas mayores de 65 aos reside en algn

ncleo de poblacin (1.657 personas), mientras que el 7% restante (133) lo hace
en pueblos de montaa o braas situadas sobre todo al sur del municipio.
MAYORES DE 65 AOS POR NCLEOS DE POBLACIN

470
500
450
400
350
300
250
165
200
60
62
150
63
84
46
42
31
26
24
10
72
46
21
37
39
32
31
8 4
56
16
15
13
13 22
9 4
55
9 6
100
50
0
Ballota
Sta. Marina
Castaeras
Novellana
Oviana
Albuerne
Valdredo
Llanorrozo
Pandiello
Prmaro
San Pedro
Soto de Luia
Beiciella
Castaedo
Escalada
Cepedo
Argatn
San Cosme
Artedo
Mumayor
Lamuo
La Magdalena
Salamir
El Rellayo
Villademar
Villazones
Pepn
Arrojas
San Juan
Belandres
El Peedo
Otero
El Manto
Cuesta El Cesto
Cerecedo
Piera
El Pito
La Atalaya
Cuesta la Vana
Veiga
Aroncs
Cudillero
Fuente: Servicios Sociales del Ayuntamiento de Cudillero
MAYORES DE 65 RESIDENTES EN PUEBLOS DE MONTAA

O BRAAS
19
20
18
16
14
14
14
13
12
12
9
10
8
6
10
0
Resiellas
La Fenosa
San Cristbal
La Rondiella
Corollos
Armador
Braaseca
Villern
Bustiello
Cipiello
Orderias
Villazan
Busfro
Faedo
Fuente: Servicios Sociales del Ayuntamiento de Cudillero
- 18 -
Gallinero
LA Tabla
MAYORES DE 65 AOS RESIDENTES EN

NCLEOS DE POBLACIN
Ballota
62
La Magdalena
8
Sta. Marina
60
Salamir
31
Castaeras
31
El Rellayo
9
Novellana
63
Villademar
72
Oviana
165
Villazones
5
Albuerne
42
Pepn
9
Valdredo
24
Arrojas
5
Llanorrozo
6
San Juan
16
Pandiello
2
Belandres
8
Prmaro
26
El Peedo
15
San Pedro
10
Otero
8
Soto de Luia
46
El Manto
13
Beiciella
21
Cuesta El Cesto
9
Castaedo
46
Cerecedo
4
Escalada
32
Piera
13
Cepedo
8
El Pito
22
Argatn
4
La Atalaya
56
San Cosme
39
Cuesta la Vana
9
Artedo
6
Veiga
6
Mumayor
37
Aroncs
55
Lamuo
84
Cudillero
470
TOTAL
1657
MAYORES DE 65 RESIDENTES
EN PUEBLOS DE MONTAA O
BRAAS
Resiellas
4
La Rondiella
14
Braaseca
9
Cipiello
Busfro
12
2
Gallinero
La Fenosa
Corollos
7
7
8
Villern
Orderias
Faedo
3
1
19
LA Tabla
San Cristbal
14
13
Armador
Bustiello
Villazan
9
10
1
TOTAL
133
A continuacin se muestra un mapa del concejo de Cudillero con los pueblos de

montaa o braas recogidas en la tabla anterior, destacados en rojo.
- 19 -
Cabe mencionar que, si bien el 80% de la poblacin del Principado de Asturias

se concentra en la zona central donde el modo de vida es fundamentalmente
urbano, el resto se encuentra en zonas rurales caracterizadas por su orografa
montaosa, la dispersin de las casas y las dificultades de movilidad para
acceder a los diferentes servicios.
Esta situacin es trasladable al concejo de Cudillero, que cuenta con una amplia
zona rural con esta misma problemtica agravada por el envejecimiento de la
poblacin, los movimientos migratorios, la progresiva desaparicin de los
conocidos como bares-tienda y las limitaciones de movilidad por la ausencia
por ejemplo de transporte pblico a muchos pueblos.
Todo ello, permite afirmar que en el municipio existe una buena oportunidad
de negocio para la prestacin de servicios a personas dependientes, ms
concretamente a grandes dependientes sin respaldo familiar residentes en la
parte sur del concejo, donde hay principalmente pueblos de montaa o
braas.
4.1.2 CLIENTES POTENCIALES

El usuario de este tipo de servicios suelen ser, de forma general, personas
dependientes con una renta media-alta o bien que reciben algn tipo de
apoyo institucional (ya que de forma general, ste no se presta a las empresas
dedicadas a la atencin de dependientes, sino directamente a las familias
necesitadas de estos servicios) y que residan en su domicilio particular.
No obstante, en este caso se ha segmentado el mercado, no en funcin de quin

recibe el servicio, sino de quin lo contrata y lo paga. De este modo se pueden
diferenciar dos grupos de clientes, el privado y el pblico.
- 20 -
CLIENTES POTENCIALES
Cliente privado
Familia
Cliente pblico
Usuario
privado
Administracin
Dependientes
Otros recursos
de asistencia
Se ha establecido una diferenciacin entre usuario privado y dependiente para

poder discernir entre aquellos que contratan el servicio y lo pagan con su dinero
y, otros a los que se atiende a travs de trabajos prestados para la
administracin.
V Usuario privado: solicita por s mismo el servicio y lo paga l

V Dependiente: personas que reciben el servicio pero ste se paga con dinero
pblico
Dentro del cliente privado, los servicios pueden ser contratados:

V Por los familiares, que en muchos casos no pueden hacerse cargo de los
cuidados pero quieren evitarle a la persona que los necesita, el ingreso en un
centro para no generar una ruptura con su entorno.
V Por el usuario directamente, que suele ser una persona con una edad media
comprendida entre los 70 y los 80 aos, que presenta una grado de
dependencia medio-alto y, con un renta econmica tambin media-alta que
le permite costearse los servicios. En este grupo estn incluidos los
beneficiarios de la prestacin econmica para asistencia personal que se
contempla en la mencionada Ley de Dependencia.
- 21 -
Es habitual que este tipo de empresas presten servicios a la administracin

dado que la subcontratacin de los mismos es una prctica bastante habitual
para ampliar el rea de actuacin sin mermar la calidad de la atencin prestada.
En este sentido la empresa deber acreditarse para poder acceder a la oferta

pblica de servicios sociales del Ayuntamiento de Cudillero, tanto para la
prestacin del catlogo de servicios que se contempla en la Ley 39/2006 de 14
de diciembre de promocin de la autonoma personal y atencin a personas en
situacin de dependencia, como para acceder a los convenios para el programa
individual de atencin incluido en el articulo 17 de dicha normativa.
Por esta va se pueden atender a dos tipos de clientes:

V Personas dependientes: a travs de la administracin, local o regional, en
aquellos casos en los que haya decidido aceptar los servicios de atencin.
V Otros recursos de asistencia que estn funcionando en el concejo, para
colaborar con ellos y prestar apoyo puntual cuando as lo requieran.
Dentro de la red de recursos destinados a prestar servicios de atencin a

personas dependientes con los que cuenta el municipio de Cudillero se
encuentran los siguientes:
V Centro de da para personas mayores dependientes. Es de titularidad

pblica y est adscrito a la Consejera de bienestar social que cuenta con el
equipamiento necesario para la atencin de personas mayores con prdida
de su autonoma fsica o psquica. Presta atencin de carcter personal,
teraputico o social. En principio no se contempla la atencin a grandes
dependientes y es necesario que las personas que acuden al centro tengan el
respaldo familiar o de un/a tutor/a, ya que se trata de recursos de apoyo a
la familia durante el da. Actualmente estn disfrutando de estos servicios 28
- 22 -
personas del concejo, de lunes a viernes de 10 de la maana a 5 de la tarde.

Tiene un servicio de transporte para el traslado de ida y vuelta al centro.
V Vivienda tutelada San Martn de Luia. Es un recurso de titularidad

pblica gestionado por Mensajeros de la Paz y destinado a albergar en
rgimen de convivencia cuasifamiliar a un nmero mximo de doce
personas, preferentemente con un alto grado de validez. Cuenta con ayudas
tcnicas y servicios de respiro familiar, estancia temporal y diferentes
programas y actividades, as como servicios personales y sociosanitarios.
V Teleasistencia domiciliaria. Forma parte del programa de teleasistencia de

Cruz Roja, que funciona a travs de la lnea telefnica y con un
equipamiento especfico colocado en el domicilio del usuario. Permite a las
personas mayores y/o discapacitadas, con slo accionar el dispositivo que
llevan constantemente puesto (medalln o pulsera), entrar en contacto
verbal, durante las 24 horas del da con personal especialmente preparado
para dar respuesta a una necesidad concreta, bien por s mismo o
movilizando otros recursos existentes en el municipio (mdicos, bomberos,
etc.) Est destinado, prioritariamente, a las personas que se encuentren en
alguna de las siguientes situaciones:
Viven solas o pasan gran parte del da sin compaa o conviven con
personas en situacin de riesgo
Temor y angustia motivados por el aislamiento geogrfico y/o
desarraigo social
Riesgo por avanzada edad, discapacidad o enfermedad
V Alojamiento heterofamiliar para personas mayores. Son recursos que

mediante ayudas econmicas, permiten a las personas mayores que por
diferentes motivos tengan que dejar su casa, convivir con una familia de su
- 23 -
comunidad eligiendo un modelo de convivencia y un entorno prximo a su

residencia habitual. Actualmente hay uno en Cipiello, dos en San Martn de
Luia y otro en Oviana.
V Recursos generales. El Ayuntamiento de Cudillero a travs de Servicios

Sociales presta actualmente servicios de atencin a domicilio que incluyen
cuidados de carcter personal, psicosocial, educativo, domstico y tcnico a
personas mayores de 65 aos que presenten disfunciones o discapacidades
que les limiten su autonoma personal y su capacidad de relacin social o
bien, que tengan dificultades para procurar su bienestar fsico, social o
psicolgico. Se atiende por esta va a 60 domicilios, con una lista de espera
media de 5. Histricamente estos servicios eran de carcter gratuito, si bien,
en la actualidad se cobra una cantidad simblica por los mismos2.
Tambin dispone de un servicio de ayudas tcnicas a

travs del cual presta equipos y material especfico a
aquellas personas que lo demandan. Actualmente
cuenta con 9 camas 6 de las cuales son nuevas, cojines
para lavar la cabeza, varias sillas de ruedas algunas
subvencionadas por el CESPA, andadores, muletas,
colchones antiescaras, etc. siendo parte de este material cedido por Cruz
Roja.
Desde este servicio se ha impulsado un programa de voluntariado

gestionado por el Movimiento por la Paz, el Desarme y la Libertad
mediante un convenio con la Consejera de Bienestar Social del
Ver Anexo III: Ordenanza n 27, reguladora del precio pblico por la prestacin del servicio
de ayuda a domicilio del Ayuntamiento de Cudillero.
- 24 -
Principado de Asturias, en el que participan 10 personas dedicadas

fundamentalmente tareas de acompaamiento para los/as usuarios/as de
los servicios de ayuda a domicilio y que asisten al centro de da. En verano
tambin se dan paseos por el puerto y el casco urbano. De manera puntual
desarrollan estos servicios en la residencia de San Martn.
Este ao se va ha poner en marcha el programa Rompiendo Distancias en

colaboracin con el Ayuntamiento de Salas a travs del cual se espera poder
adquirir un vehculo con rampa para el traslado de los usuarios de ayuda a
domicilio. Se trata de un programa de la Consejera de Bienestar Social, de
prevencin de la dependencia y atencin integral para las personas mayores
que viven en zonas rurales dispersas.
Finalmente, desde el Ayuntamiento, tambin se ha promovido la

capacitacin de personal en este mbito de trabajo a travs de la realizacin
de cursos de ayuda a domicilio y auxiliar de enfermera con una capacidad
de 15 alumnos/as por curso.
4.1.3 ANLISIS DE LA COMPETENCIA

Con un anlisis general del mercado se puede observar que existe un nmero
considerable de empresas a nivel regional que ofertan servicios de asistencia a
domicilio o similares por lo que podran considerarse como competencia, si
bien, a nivel local no hay ninguna en este momento. Es el rea de Servicios
Sociales del Ayuntamiento de Cudillero quien est asumiendo actualmente esta
prestacin tal y como se ha comentado anteriormente. A continuacin se
incluye un pequeo listado de algunas de estas empresas:
- 25 -
V FIDESFUTURA ASISTENCIAL, S.A., atencin a personas que se

encuentran en situacin de dependencia y de prdida de su autonoma
personal.
Atencin domiciliaria
Teleasistencia
Residencias para personas mayores
Centros de da
Asesoramiento jurdico
Direccin
Telfono
Correo
Pgina web
Paseo de Begoa, 14.

33201 Gijn
902 109 512
info@fidesfutura.com
www.fidesfutura.com
V ADASYS, S.L., ofrece todo tipo de servicios, desde los puramente

asistenciales y sanitarios hasta los cuidados de tipo fsico y mental, as como:
Compaa
Limpieza
Comida a domicilio
Acompaamiento a hospitales
Traslados
Lavado y planchado de ropa
Direccin
Telfono
Fax
Correo
Pgina web
Avda. Rufo Rendueles, 5 bajo.

33203 Gijn
985 332 275
985 130 983
info@adasys-sl.com
www.adasys-sl.com
V ASFA21, S.L., ofrece sus servicios en prcticamente toda Espaa a travs de

franquicias, se dedica tanto a gestin de residencias de la tercera edad como
de centros de da adems de tener oficinas de ayuda a domicilio. Posee una
franquicia en Gijn y Oviedo.
- 26 -
Ayuda a domicilio
Servicios especiales
Ayuda hospitalaria
Labores domsticas
Servicio de canguro
Adaptabilidad de la vivienda
Gestin de centros de da
Gestin de residencias
Pisos tutelados
Teleasistencia
Direccin
Telfono
Correo
Pgina web
Alfredo Truhn, 6, 1C.

33201 Gijn
985 176 561
gijon@asfa21.com
www.asfa21.com
Direccin
Telfono
Correo
Pgina web
Doctor Casal, 10, 1A.

33001 Oviedo
985 209 944
oviedo@asfa21.com
www.asfa21.com
V LA SALGAR, S.L., servicio de atencin integral individualizada con

carcter preventivo y asistencial, dirigido a personas y/o grupos familiares
dependientes o en riesgo de serlo, algunos servicios que prestan son:
Atencin a enfermos
Atencin a ancianos
Cuidado de menores
Servicio domstico
Direccin
Aguado, 8 bajo. 33202 Gijn
Telfono
985 319 189

639 333 250
info@lasalgarai.es
www.lasalgarai.es
Correo
Pgina web
V PRHOGAR, S.L., algunas de las actividades que lleva a cabo son:
Socio-sanitarias dirigidas a mayores

Ayuda a domicilio
Teleasistencia
Centro de da
Terapia ocupacional
- 27 -
Direccin
Telfono
Fax
Pgina web
Marqus de San Esteban, 21, 4

33206 Gijn
902 158 541
985 353 148
www.prhogar.net
V SASSPA PRINCIPADO, S.A., asistencia domiciliaria a mayores de 65 aos,

enfermos/as, discapacitados/as y nios/as, adems de ofrecer servios de:
Podologa
Fisioterapia
ATS
Servicios jurdicos
Direccin
Telfono
Fax
Correo
Pgina web
Gonzlez Besada, 4.
33007 Oviedo
985 222 777
985 208 233
sasspa@sasspa.es
www.sasspa.es
4.2 MARKETING OPERATIVO

El marketing operativo se corresponde con la puesta en prctica de la estrategia
de la empresa definida a travs de las variables servicio, precio y promocin y
fundamentada en los aspectos analizados en el apartado anterior.
Para alcanzar los objetivos marcados se deben planificar las actuaciones a

desarrollar a travs de las polticas correspondientes, para posteriormente
poder ejecutarlas con xito.
- 28 -
4.2.1 POLTICA DE PRODUCTO/ SERVICIO

La mayora de las empresas que prestan servicios a la tercera edad ofrecen una
atencin similar por lo que es importante en este sentido lograr elementos
diferenciadores. Una va para ello puede ser:
V Especializacin (por ejemplo centrando la atencin dentro de las personas
dependientes, en aquellas mayores de 65 aos.)
V Oferta completa y flexible para adaptarse a las necesidades especficas de los
clientes
V Servicio de alta calidad
Al tratarse de servicios y estar destinados a personas dependientes, el factor
personal es un elemento fundamental para garantizar el xito de la actividad, al
que se debe prestar una especial atencin. Inicialmente est previsto ofertar los
siguientes:
OFERTA DE
SERVICIOS
EXTERNALIZACIN
DE SERVICIOS EN
RESIDENCIAS
SERVICIO DE
URGENCIAS 24h
ACOMPAAMIENTO
HOSPITALARIO
ATENCIN
DOMSTICA
Asistencia
Bsica
ATENCIN
PERSONAL
Asistencia
Intermedia
Asistencia
Integral
- 29 -
ATENCIN PERSONAL: contempla tres modalidades en funcin de las
caractersticas de la prestacin:
V Asistencia bsica: destinada a cubrir necesidades concretas. Son

servicios que duran entre 2 y 5 horas aproximadamente e incluyen:
V
V
V
V
V
Levantar y acostar
Aseo
Vestir
Ayuda para la movilidad
Alimentacin
V Asistencia media: en este caso se realizan las tareas anteriores pero se

incluyen
tambin
algunas
actividades
domsticas
de
acompaamiento. El tiempo estimado para el servicio varia en este

caso entre 4 y 8 horas.
V
V
V
V
V
V
V
V
Levantar y acostar
Aseo
Vestir
Alimentacin
Tareas domsticas
Compra
Acompaamiento al mdico
V Asistencia completa: est pensado especialmente para grandes

dependientes o bien para personas que viven solas, no tienen familia
y requieren de una compaa ms intensa o constante. En este caso el
horario es ms flexible ya que para establecerlo se tiene en cuenta
cada caso concreto, no obstante a nivel general puede abarcar entre 8
y 24 horas.
V
V
V
V
V
V
V
Levantar y acostar
Aseo
Vestir
Alimentacin
Tareas domsticas
Compra
V Acompaamiento
V Actividades de ocio (lectura,
paseos, etc.)
V Rehabilitacin
- 30 -
ATENCIN DOMSTICA: destinada a realizar las tareas del hogar. Su
duracin se determina en funcin de la demanda del cliente, si bien, se establece

un tiempo medio de 1hora, 3 das a la semana.
V
V
V
V
V
V
V
V
Limpieza (pasar el polvo, el aspirador, barrer, fregar el suelo, etc.)

Hacer las camas
Preparacin de comidas
Fregar y recoger la cocina
Hacer las camas
Hacer la compra
Lavar la ropa, tender, planchar y guardar
Pequeas reparaciones
ACOMPAAMIENTO HOSPITALARIO: este servicio est destinado a
ayudar en el cuidado de las personas dependientes cuando se produce un

ingreso hospitalario, apoyando a las familias que no puedan permanecer a su
lado. En estos casos la duracin del servicio coincidir con el periodo de
hospitalizacin, o bien, con las franjas horarias que establezca la familia
(noches, tardes, etc.)
V
V
V
V
V
Cuidados bsicos: levantar, acostar, vestir, asear, etc.

Ocio: lectura, juegos, conversacin, televisin, etc.
Movilidad: paseos, cambios de postura, etc.
Tutela durante el sueo
Dar comidas
SERVICIO DE URGENCIA 24 HORAS: se prestar 24 horas al da, 365
das al ao, con el objetivo de gestionar, en situaciones de emergencia, la ayuda

que sea requerida, mdico, ambulancia, UVI mvil, bomberos, etc.
Tambin se orienta a prestar asistencia a las personas dependientes sin una

reserva previa del servicio cuando por alguna urgencia sus cuidadores
habituales tengan que ausentarse y no puedan atenderles.
5
EXTERNALIZACIN DE SERVICIOS EN RESIDENCIAS: destinado
especficamente a cubrir necesidades puntuales que puedan tener otros de los

- 31 -
recursos que trabajan en atencin a dependientes o a personas mayores en

Cudillero. La duracin y las caractersticas del servicio, es difcil definirlas de
antemano ya que estn supeditadas a las demandas que vayan surgiendo.
Dado que se ha contemplado como un elemento de diferenciacin contar con

una oferta integral, a largo plazo ser pertinente valorar la posibilidad de
incluir nuevos servicios, ya que a ms variedad, ms posibilidades de captar
clientes.
Para ver cuales son ms interesantes, es bueno analizar las que incluyen las
empresas de la competencia; a continuacin se muestran algunas de ellas:
OTROS SERVICIOS
SERVICIOS
ESPECIALIZADOS
AYUDAS
TCNICAS
FORMACIN
ADAPTACIN DEL
HOGAR
ACTIVIDADES
SOCIOEDUCATIVAS
Otro servicio que parece tener una gran demanda es el de comida a domicilio,
si bien exige una fuerte inversin para ponerlo en marcha as como ajustarse a
la normativa de sanidad, entre otras. Por ello, no se ha considerado viable
incluirlo dentro de la oferta inicial de la cooperativa.
En cualquier caso, deber ser la asamblea, quin determinen la viabilidad de

iniciar una nueva va de negocio en funcin de la situacin especfica en la que
se encuentre la cooperativa.
- 32 -
4.2.2 POLTICA DE PRECIO

La poltica de precio determina los criterios que se van a tener en cuenta a la
hora de establecer la tarifa de los diferentes servicios, as como los plazos de
cobro y el margen comercial.
Como cualquier actividad, el precio que se establezca debe ser aqul que,
siendo razonable para la economa del cliente, permita a la cooperativa absorber
los costes de explotacin y adems, obtener un beneficio. Por otra parte,
tambin es importante tener en cuenta las tarifas establecidas por la
competencia para no alejarse excesivamente de ellos y perder competitividad.
Los mrgenes habituales oscilan en unos porcentajes de beneficio en torno al

7%-15% segn el tipo de empresa.
Este margen puede ser mayor o menor en funcin de si los servicios son
prestados en el mbito urbano o en rural. En el primero, es ms posible que se
puedan aumentar relativamente los precios por el mayor nivel de renta y por
que los costes de desplazamiento disminuyen. Por el contrario si el grueso del
negocio se localiza en el rea rural el margen de beneficio suele ser menor.
En cualquier caso, si se atiende a las dos zonas, al centralizar los servicios a

nivel local no es recomendable variar demasiado los precios de una a otra, sobre
todo teniendo en cuenta que la principal herramienta de difusin de la
actividad es el boca a boca.
En general los precios en esta actividad son muy variables ya que

oscilan en funcin del tipo de cliente, de sus necesidades, etc. Esta
caracterstica hace recomendable realizar un simple estudio
- 33 -
previo antes de establecer un precio definitivo, que contemple variables como,

nivel de renta, distancia o tipo de atenciones que requiere realizando en base a
ello un presupuesto individual.
Para minimizar los gastos de desplazamiento es recomendable establecer una

tarifa nica para un radio de actuacin fuera del cual, estos gastos se sumaran
a la tarifa por hora. Es recomendable ajustar lo ms posible estos importes
cuando se trate de clientes que tengan contratados servicios mensuales.
En este caso hemos considerado un precio medio por hora de 15.
4.2.3 POLTICA DE PROMOCIN

La poltica de promocin requiere una planificacin teniendo en cuenta los
segmentos a los que se quiere llegar, el tipo de servicio a comercializar y el
presupuesto disponible para conseguir el mayor grado de eficacia posible.
Como
ya
se
ha
comentado
anteriormente,
la
promocin
se
basa
fundamentalmente en el boca a boca, por lo que el mejor instrumento de

difusin ser un buen servicio.
Un elemento clave para el desarrollo de la iniciativa son las relaciones de

colaboracin con los diferentes recursos que trabajan en Cudillero as como con
los agentes sociosanitarios, para fomentar sinergias y combinar intervenciones.
De este modo se constituyen no solo como clientes potenciales sino como
prescriptores de los servicios ofrecidos por la empresa.
Por ello es aconsejable ponerse en contacto con el Ayuntamiento de Cudillero,

con el Centro de Salud y con los consultorios perifricos de Oviana y San
Martn de Luia, as como otros recursos mencionados en apartados anteriores.
- 34 -
As mismo, la imagen corporativa traduce la visin que queremos que se tenga

de la empresa, algo que ya se ha mencionado en el apartado relativo al local en
el que estar ubicada. Igual de importante es disear una imagen que transmita
confianza y saber hacer a fin de poder traspasar, en la medida de lo posible, esta
primera barrera a la hora de captar clientes. La imagen de la cooperativa debe
aparecer reflejada en el material comercial que se elabore, tarjetas de visita,
cartelera, dpticos, etc. que luego pueden ponerse en lugares estratgicos, como
el Centro de Da de Cudillero, los centros sociales de los diferentes ncleos de
poblacin del concejo, telecentros, etc.
As mismo, es interesante desarrollar otras vas de promocin enmarcadas en lo

que se conoce como comunicacin masiva, lo que permitir llegar al mismo
tiempo a un gran nmero de clientes potenciales. Internet es el medio por
excelencia y, si bien no es una prctica muy extendida en el sector, una pgina
web puede servir como puerta de entrada de clientes y contribuye a dar una
imagen de solvencia y modernidad.
Por otro lado, los anuncios en la prensa local o comarcal y en directorios de

empresas, como pueden ser las Pginas Amarillas y el QDQ, tambin
contribuyen a dar visibilidad a la iniciativa.
Dentro de la comunicacin dirigida los anuncios o artculos sobre temas

relacionados con la actividad en revistas especializadas permiten llegar
directamente a los clientes potenciales. Si se dispone de los recursos necesarios
se puede editar una hoja informativa gratuita con informacin sobre la
compaa y el sector y, distribuirla en centros sociales, casas de cultura, en el
ayuntamiento o incluso en bares y comercios del municipio.
Las visitas personales son otro elemento fundamental de la poltica de

promocin, sobre todo porque este servicio se basa en la proximidad, la
- 35 -
confianza y el trato personal. Estas debern realizarse sobre todo una vez que se
ha manifestado un inters determinado por el servicio, ya que permitirn
explicar con ms detalle las caractersticas del mismo y establecer un primer
contacto clave con el cliente.
De este modo sin necesidad de destinar demasiados recursos se puede dar a

conocer la iniciativa haciendo llegar la informacin al pblico objetivo mediante
una buena red de difusin.
Boca a Boca
Colaboraciones y
sinergias
Directorios de
empresas
Visitas
comerciales
ACTUACIONES
COMERCIALES
Pgina web
Imagen
corporativa
Material
comercial
Anuncios y artculos
en prensa y revistas
especializadas
Los canales de promocin deben adecuarse al presupuesto del que se disponga.

No es necesaria una inversin muy elevada, sino que tiene ms importancia
tener claro a quin se quiere llegar y como se pude hacer para que reciba la
informacin que interesa.
5 ANLISIS DAFO
A continuacin se exponen algunas cuestiones relacionadas con el futuro
desarrollo de la actividad desde dos enfoques diferenciados: las caractersticas
- 36 -
propias de la cooperativa y el entorno en el que se tiene previsto operar, con el

fin de mantener o aumentar los puntos fuertes, permanecer atento a las
oportunidades que puedan surgir, as como por el contrario, eliminar o
minimizar los puntos dbiles de cara a combatir las amenazas que el mercado
pueda presentar.
5.1 DEBILIDADES
V La atencin a personas del mbito rural suele ser menos rentable, debido a
que los costes de desplazamiento son mayores y la renta de las familias
inferior a la de los ncleos urbanos
V Es un sector donde los precios no son determinantes a la hora de seleccionar
el servicio y si los es, en cambio, la confianza. Por ello el desconocimiento de
la cooperativa, al tratarse de una empresa de nueva creacin, puede ser una
debilidad inicial
V La promocin de este tipo de actividades funciona fundamentalmente a
travs del boca a boca, por lo que es necesario contar con cierta liquidez
inicial hasta tener algunos clientes que puedan conocer y recomendar el
servicio
V La dificultad para captar clientes privados puede dar lugar a una elevada
dependencia de la administracin pblica
5.2 AMENAZAS
V Presencia en el sector de una elevada economa sumergida que intensifica la
competencia
V Necesidad de poblacin con un poder adquisitivo medio-alto para que
puedan costearse el servicio, sobre todo en clientes privados
- 37 -
V Existencia de empresas a nivel regional certificadas para prestar los servicios

de atencin a personas dependientes para la administracin
V Desarrollo de programas de voluntariado que prestan servicios de forma
gratuita, fundamentalmente de acompaamiento y, que constituyen una
prctica habitual del sector
5.3 FORTALEZAS
V Especializacin y diferenciacin en la calidad del servicio
V Flexibilidad para modificar la oferta lo que confiere a la actividad una gran
capacidad de adaptacin a las necesidades del cliente
V Conocimiento del mercado local
V Experiencia en el sector lo que supone una ventaja competitiva importante
5.4 OPORTUNIDADES
V Progresivo envejecimiento de la poblacin que junto con la marcha de los
jvenes a las zonas urbanas hace que los habitantes de los pueblos necesiten
cuidadores para su autonoma personal
V Incorporacin de la mujer al mercado laboral lo que ha generado un cambio
en la estructura familiar
V Entrada en vigor de la Ley de dependencia que facilita la prestacin de
servicios a clientes privados que en otro caso necesitaran disponer de un
poder adquisitivo medio-alto
V Inexistencia de competidores locales en Cudillero lo que hace de la
ubicacin una ventaja competitiva
- 38 -
6 PLAN DE RECURSOS HUMANOS

En este caso se ha establecido un supuesto de partida de 12 cooperativistas, 11
de los cuales prestarn servicios de asistencia a domicilio y 1 se har cargo de
la gestin administrativa de la sociedad.
Los 12 integrantes de la cooperativa poseen formacin de

auxiliares, si bien, alguno/a de ellos/as cuenta tambin con
formacin en peluquera y esttica, nutricin y asistencia
domstica, etc.
La gestin de la actividad en un principio ser bastante sencilla por lo que

uno/a de los/as socios/as podr fcilmente responsabilizarse de ello, si bien a
medida que aumente el volumen de negocio, se har necesario descargar parte
de este trabajo en una asesora externa o bien contratar a alguien
especficamente para desarrollar esta actividad.
Se ha considerado que sea esta persona quien ostente tambin la gerencia de la

cooperativa a fin de agilizar la toma de decisiones en el da a da, teniendo en
cuenta que aquellas que repercutan de forma decisiva en la actividad debern
pasar necesariamente por la asamblea.
No se ha previsto la contratacin de personal por cuenta ajena por la dificultad

que puede suponer soportar unos costes fijos derivados de este concepto. No
obstante a medida que aumente el volumen de negocio es posible que sea
necesaria la contratacin de personal externo.
En este caso es importante tener en cuenta que la Ley de Sociedades

Cooperativas no permite que las horas de trabajo de las personas contratadas
por cuenta ajena superen al 30% del total de horas al ao realizadas por los/as
- 39 -
socios/as trabajadores/as, es decir, los/as cooperativistas. Dentro de este

porcentaje no se computarn:
V Los/as integrados/as en la cooperativa por subrogacin3 legal as como

quienes se incorporen en actividades sometidas a la misma
V Los/as que se nieguen explcitamente a ser socios/as trabajadores/as
V Los/as que sustituyan a socios/as trabajadores/as o asalariados/as en
situacin de excedencia o incapacidad temporal, baja por maternidad,
adopcin o acogimientos
V Los/as que presten sus trabajos en centros de carcter subordinado o
accesorio
V Aquellos/as con contrato de trabajo en prcticas o para la formacin
V Los/as contratados/as en virtud de cualquier disposicin de fomento del
empleo de disminuidos/as fsicos/as o psquicos/as
La cooperativa deber organizarse, en este sentido, conforme con lo estipulado

en el Convenio Colectivo Marco Estatal de Accin e Intervencin Social del
2007.
7 FORMA JURDICA
La eleccin de la forma jurdica de una empresa obedece fundamentalmente a
criterios de ndole personal de los/as empresarios/as o emprendedores/as y en
este caso, se ha escogido la Sociedad Cooperativa de trabajo asociado.
SUBROGACIN.- la accin de poner a una persona en el lugar de otra
- 40 -
ELECCIN DE FORMA JURDICA
Sociedad Cooperativa de Trabajo Asociado

38.400
CAPITAL SOCIAL
12
NMERO DE COOPERATIVISTAS
Las cooperativas de trabajo asociado son aquellas que tienen como finalidad
crear, mantener o mejorar los puestos de trabajo de sus socios/as mediante la
organizacin en comn de la produccin de los servicios.
Cada miembro tiene un voto, con independencia de su aportacin al capital

social, que en este caso se ha establecido en 38.400, 3.200 por cooperativista.
Ninguno/a de los socios/as puede tener ms del 45% del capital.
8 PLAN ECONMICO Y FINANCIERO 4

Toda cooperativa debe conocer y definir cuales son los recursos de los que
dispone para asegurar su funcionamiento. Para ello se elabora una previsin
denominada Plan Econmico y Financiero que, basndose en los datos relativos
a la actividad futura, incluye toda la informacin de carcter econmico y
financiero referente al proyecto para valorar el grado de xito del mismo.
Por este motivo, se ha recogido en este apartado el anlisis de cada una de las
partidas que componen el Plan Econmico y Financiero de la cooperativa a fin
de valorar si dispone de la rentabilidad, solvencia y liquidez necesarias para
hacer frente a la actividad, como por ejemplo:
V Inversin y financiacin
V Ingresos por ventas
V Coste de personal
4
Ver Anexo I: Anlisis econmico-financiero.
- 41 -
V Amortizaciones
V Cuenta de prdidas y ganancias
V Balance previsional de situacin
V Retenciones e IVA
V Tesorera referente al primer ao de vida de la empresa
El anlisis abarca un horizonte temporal de tres aos, ya que un perodo menor

ofrecera un visin demasiado reducida y uno mayor podra aportar datos poco
fiables.
No obstante, como en cualquier previsin de futuro, el margen de riesgo e

incertidumbre es elevado, no tanto en lo referente a los gastos e inversiones que
se afrontan sino en lo relativo al volumen de ingresos que finalmente se
registran.
8.1 INVERSIONES Y FINANCIACIN 5

En este apartado se analiza por un lado la inversin a realizar y por otro la
financiacin necesaria para llevarla a cabo.
En este caso se ha considerado que la cooperativa inicie su actividad con un

capital social de 38.400 mediante una aportacin obligatoria a partes iguales
de todos/as los/as socios/as. Es comn que este tipo de empresas soliciten
alguna subvencin u otra va de financiacin externa, no obstante una vez
analizadas las inversiones necesarias en funcin del modelo de establecimiento,
los servicios y actividades, el nmero de cooperativistas, etc., as como los
gastos iniciales para la puesta en marcha, la financiacin necesaria queda
cubierta, en principio, por las aportaciones de los/as emprendedores/as.
Ver Anexo II: Recursos y financiacin.
- 42 -
Entre las inversiones a realizar se han incluido 430 de gastos de

establecimiento que recogen la publicidad para el inicio de la actividad, la
notara, registros, etc. 1.688 de utillaje y herramientas destinados a adquirir
todo el equipamiento necesario para desarrollar el servicio de ayuda a
domicilio, 941 de mobiliario para equipar el local comercial, 1.106 de equipos
informticos y 27.000 para la adquisicin de un vehculo adaptado.
EQUIPAMIENTO SANITARIO
Uniforme: chaqueta y pantaln sanitario

Zueco de trabajo
Mascarilla desechable simple (caja de 100 unidades)
Guantes de ltex (caja de 100 unidades)
Guantes de vinilo estriles (caja de 500 unidades)
Faja laboral
Arns de levantamiento en vinilo con cabezal
Termmetro
Mochila mdica para emergencias y primeros auxilios
Tensimetro digital de mueca
TOTAL
MOBILIARIO
Mesa de oficina
Silla de oficina
Mesa de reuniones
Sillas de visita
Taquillas de vestuario (1 mdulo de 12 puertas)
TOTAL
VEHCULO ADAPTADO
Furgoneta
Rampa hidrulica
TOTAL
24,33
13,95
2,24
10,34
15,80
30,24
423,36
5,85
13,65
14,95
UNIDADES6 TOTAL
11
11
1
11
1
11
1
11
11
11
267,63
153,45
2,24
113,74
15,80
332,64
423,36
64,35
150,15
164,45
1.687,81
UNIDADES
TOTAL
139
69
235
15,95
306,47
1
1
1
12
1
139
69
235
191,4
306,47
940,87
UNIDADES
TOTAL
24.000
3.000
1
1
24.000
3.000
27.000
6 Inicialmente se han considerado necesarios 11 equipamientos, ya que uno de los cooperativistas se encargar de la
gestin de la empresa, por lo que permanecer en la oficina y no realizar directamente los servicios.
- 43 -
EQUIPAMIENTO INFORMTICO
Ordenador de sobremesa
Impresora lser
Telfonos mviles
UNIDADES
TOTAL
449
337,75
29
1
1
11
449
337,75
319
1.105,75
TOTAL
Finalmente se han reflejado 600 relativos a una fianza de dos meses por el
alquiler de las oficinas. Todo ello permite iniciar la actividad con un circulante
de 6.636.
8.2 INGRESOS
En este caso se ha fijado un tarifa media por hora de 15, ya que esta puede
variar bastante en funcin de si el servicio se presta por semana, el fin de
semana, festivos, etc. y del tipo de trabajo que se realice. Adems habr que
competir a precio mientras los clientes no conozcan la calidad del servicio.
Aunque la jornada es de 8 horas se han considerado 6 de trabajo til, ya que

hay una parte del tiempo que se dedica a desplazamientos pero que resulta
complicado determinar con exactitud. As mismo, se han considerado las horas
de trabajo de 11 personas que prestan ayuda a domicilio, ya que uno/a de
los/as socios/as ocupar, inicialmente, un puesto de estructura.
AO 1
HORAS DE SERVICO
PRECIOS UNITARIOS
INGRESOS TOTALES POR VENTAS
AO 2
AO 3
17.160
18.876
20.764
15
17
18
257.400 311.454 376.859
En base a esto, a lo largo del primer ejercicio estn previstos unos ingresos
derivados de las diferentes lneas de servicios de 257.400 que se espera se
- 44 -
incrementen a lo largo del segundo ao alcanzando una facturacin total de

311.454 y de 376.859 para el tercero.
8.3 COSTES DE PERSONAL

Inicialmente
la
plantilla
est
compuesta
nicamente
por
los/as
12
cooperativistas dados/as de alta en el rgimen general de trabajadores

autnomos. No obstante hay que tener en cuenta que por tratarse de una
sociedad cooperativa, la asamblea puede decidir el rgimen en el que quieren
estar, si bien todos/as deben acogerse a la misma opcin.
Para determinar la cuota de autnomos se parte del importe mnimo de 250 y

un incremento anual del 10%.
El primer ao se ha reflejado un anticipo societario7 de 980 con 14 pagas

anuales. Para el segundo y tercer ejercicio se ha tenido en cuenta la subida
anual del IPC, calculado sobre el 3,70% para el segundo ao y el 3,80 para el
tercero y ltimo.
Al inicio del tercer ao se ha previsto la contratacin de una persona que realice

las tareas de administracin a media jornada con contrato segn convenio y un
salario de 970. En este caso, se ha considera que por el tipo de actividad a
desarrollar no se han generado beneficios extracooperativos.
La Seguridad Social a cargo de la empresa se calcula sobre un 35% como media

y para la cuota a cargo de el/la trabajador/a se considera un promedio del
6,4%. Finalmente la retencin por IRPF se realiza sobre un porcentaje
homogneo (7%).
Percepcin a cuenta de los excedentes de una cooperativa que recibe de forma peridica un/a socio/a trabajador/a de
la misma.
- 45 -
Los costes derivados de este concepto pasan de 200.640 en el primer ao a

227.405 en el segundo y 276.329 en el tercero, siendo el incremento ms
significativo del segundo al tercer ao dado que aumenta la plantilla en una
persona.
8.4 AMORTIZACIONES
En este caso se establecen los porcentajes que marca la ley para cada elemento
que es susceptible de ser amortizado, cuando existe un intervalo se opta por la
cuanta mnima.
8.5 CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS

Las cifras que ms destacan en este apartado son las relativas a los gastos de
personal a los que ya se ha hecho mencin en el apartado correspondiente y
otros gastos de explotacin.
Dentro de estos ltimos se incluyen:

V 3.600 relativos a un ao de alquiler de las oficinas cuyo precio se ha
estimado en 300
V 1.440 de servicios profesionales independientes que engloban los gastos
de asesora
V 4.860 de primas de seguros, 405 al ao por socio
V 1.200 de publicidad y propaganda que se corresponden con 100 al mes
V 780
de
suministros
(agua,
luz,
electricidad,
aproximadamente 65 al mes
V 552 de comunicacin (telfono, internet, correo, etc.)
- 46 -
etc.)
calculando
V 25.740 de otros gastos. Este importe es elevado porque en l se han

incluido los gastos de dietas y desplazamientos. Para su clculo se ha estimado
que suponen aproximadamente un 10% de los ingresos totales.
PRECIO HORA
15
COSTE
DESPLAZAMIENTO
10%
INGRESOS
OTROS GASTOS
257.400
25.740
311.454
27.027
376.859
28.378
En servicios profesionales independientes no se ha incluido ningn importe ya

que no se ha contemplado inicialmente ofertar cuidados especiales para los que
sera necesario contratar personal externo.
En existencias se ha reflejado el importe correspondiente a la compra de

material fungible, concretamente de mascarillas y guantes de ltex y vinilo.
Todo ello arroja un resultado neto para el primer ao de 10.364 y se prev que
se incremente hasta los 31.826 el segundo ao y los 44.035 el tercer y ltimo
ejercicio contemplado en este estudio.
8.6 BALANCE
En este apartado se analiza la situacin de la cooperativa en un momento dado
y su posible evolucin futura, teniendo en cuenta que el inmovilizado ha de
estar financiado con fondos propios y exigibles a largo plazo y, el activo
circulante ha de ser superior al pasivo circulante.
En cuanto al primer aspecto y centrndonos en el ao 1, el inmovilizado alcanza

los 26.819 siendo el total de recursos propios y exigible a largo plazo de
48.764. As mismo, el activo circulante asciende a 47.623 y el pasivo circulante
- 47 -
a 25.678, lo que permite concluir que el proyecto cumple los criterios bsicos
necesarios para ser considerado viable.
Tal y como se puede observar en la parte correspondiente del Anexo I, esta

estructura se mantiene a lo largo de los dos ejercicios siguientes.
De los beneficios cooperativos obtenidos, el 20% se ha destinado al Fondo de

Reserva Obligatorio y el 5% al Fondo de Formacin y Promocin. Durante el
primer ao no hay excedentes, ni beneficios extracooperativos porque no se ha
contratado personal y, en los dos aos siguientes tampoco dado que las
personas contratadas desarrollarn funciones de apoyo en estructura.
Los beneficios restantes se destinarn al retorno cooperativo en proporcin a las

actividades cooperativizadas realizadas por cada socio durante los tres
ejercicios contemplados en el estudio.
Los estatutos o, en su defecto, la asamblea general por ms de la mitad de los

votos vlidamente expresados, fijarn la forma de hacer efectivo este retorno
cooperativo a cada socio.
Finalmente mencionar, que el saldo en la cuenta de acreedores que aparece

reflejado en la parte correspondiente del Plan Econmico y Financiero, hace
referencia a los gastos pendientes de pago a 31 de diciembre mientras que, las
remuneraciones pendientes de pago correspondern a los anticipos salariales de
diciembre.
- 48 -
8.7 RETENCIONES E IVA

En este apartado se resumen los datos ms relevantes en los clculos anuales
por retenciones e IVA, siendo los tipos impositivos aplicados. Los vigentes
segn normativa fiscal actual.
8.8 PREVISIONES DE TESORERA

Es importante estudiar la viabilidad del proyecto analizando su flujo de cobros
y pagos para comprobar que no exista la posibilidad de descubiertos, para ello
se debe tener en cuenta por un lado la previsin de ventas y por otro los plazos
de cobro de los servicios prestados.
En tesorera se han distribuido los pagos y cobros uniformemente a lo largo del

ao para simplificar la comprensin de la situacin de la empresa, partiendo del
supuesto de que ya cuenten con clientes desde el inicio de la actividad como
consecuencia de su experiencia de trabajo previo.
El sueldo y salario del personal contratado se abona a da 5 de mes vencido,

motivo por el que no aparece incluido en el mes 1 y, para el clculo se parte del
prorrateo del salario en 12 pagas.
- 49 -
ANEXOS
- 50 -
9 ANEXO I: ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO

V INVERSIONES
Ao 1
Ao 2
Ao 3
600
600
Activo Circulante
Existencias
H P Deudora por IVA
6.636
Previsin Inicial de Fondos
1.649
TOTAL DE INVERSIONES
38.400
Gastos de Establecimiento
Inmovilizado Inmaterial
Propiedad Industrial
Aplicaciones Informticas
Leasing
Derechos de traspaso
Otro Inmovilizado Inmaterial
Inmovilizado Material
Terrenos
Construcciones
Instalaciones
Maquinaria
Utillaje y herramientas
Mobiliario
Equipos Informticos
Elementos de transporte
Otros
Inmovilizaciones Financieras
Fianzas a l/p
Inicio
430
0
30.734
1.688
941
1.106
27.000
4.986
Recursos Propios
Capital social dinerario
Capital social no dinerario
Reservas
Recursos Ajenos
Prstamos a l/p
Prstamos a c/p
Leasing
Otros (Prstamo socios y Subvenciones)
TOTAL FINANCIACIN
Inicio
38.400
38.400
0
0
0
0
38.400
V INGRESOS
EJERCICIO
Ao 1
HORAS DE SERVICIO
PRECIO HORA DEL SERVICIO
TOTAL DE INGRESOS POR VENTAS
TOTAL DE INGRESOS
Ao 3
18.876
20.764
15
257.400
17
311.454
18
376.859
257.400
- 51 -
Ao 2
17.160
311.454
376.859
V PERSONAL
Trabajador
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Total
Sueldo
Bruto
13.720
13.720
13.720
13.720
13.720
13.720
13.720
13.720
13.720
13.720
13.720
13.720
164.640
SS c/
empresa
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
36.000
PRIMER AO
Coste
HP
empresa
trabajador
16.720
960
16.720
960
16.720
960
16.720
960
16.720
960
16.720
960
16.720
960
16.720
960
16.720
960
16.720
960
16.720
960
16.720
960
200.640
11.525
Pagas
14,00
14,00
14,00
14,00
14,00
14,00
14,00
14,00
14,00
14,00
14,00
14,00
7%
Tipo retencin IRPF

Cuota autnomos por persona
250
Cuota de SS por trabajador asalariado
35%
HP Acreedora por retenciones al trabajador

Organismos de la SS Acreedores Trabajadores
Organismos de la SS Acreedores Autnomos
Trabajador
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Total
Sueldo
Bruto
15.650
15.650
15.650
15.650
15.650
15.650
15.650
15.650
15.650
15.650
15.650
15.650
187.805
Anticipo
Meses
Societario
980
12
980
12
980
12
980
12
980
12
980
12
980
12
980
12
980
12
980
12
980
12
980
12
SS c/
empresa
3.300
3.300
3.300
3.300
3.300
3.300
3.300
3.300
3.300
3.300
3.300
3.300
39.600
C/ trimestre
C/ mes
C/ mes
SEGUNDO AO
Coste
HP
empresa
trabajador
18.950
1.096
18.950
1.096
18.950
1.096
18.950
1.096
18.950
1.096
18.950
1.096
18.950
1.096
18.950
1.096
18.950
1.096
18.950
1.096
18.950
1.096
18.950
1.096
227.405
13.146
- 52 -
2.881
0
3.000
Anticipo
Pagas Societario Meses
14,00
1.118
12
14,00
1.118
12
14,00
1.118
12
14,00
1.118
12
14,00
1.118
12
14,00
1.118
12
14,00
1.118
12
14,00
1.118
12
14,00
1.118
12
14,00
1.118
12
14,00
1.118
12
14,00
1.118
12
7%
Tipo retencin IRPF

Cuota de autnomos por persona
275
Cuota de SS por trabajador
35%

IPC
Trabajador
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Autnomo
Por cuenta
ajena
Total
C/ trimestre
C/ mes
C/ mes
3.287
0
3.300
3,70%
Sueldo
Bruto
17.870
17.870
17.870
17.870
17.870
17.870
17.870
17.870
17.870
17.870
17.870
17.870
SS c/
empresa
3.630
3.630
3.630
3.630
3.630
3.630
3.630
3.630
3.630
3.630
3.630
3.630
13.580
228.016
4.753
48.313
TERCER AO
Coste
HP
empresa
trabajador
21.500
1.251
21.500
1.251
21.500
1.251
21.500
1.251
21.500
1.251
21.500
1.251
21.500
1.251
21.500
1.251
21.500
1.251
21.500
1.251
21.500
1.251
21.500
1.251
18.333
276.329
951
15.961
14,00
970
12
7%
303
35%
Tipo retencin IRPF

Cuota de autnomos por persona
Cuota de SS por trabajador
IPC
Anticipo
Pagas Societario Meses
14,00
1.276
12
14,00
1.276
12
14,00
1.276
12
14,00
1.276
12
14,00
1.276
12
14,00
1.276
12
14,00
1.276
12
14,00
1.276
12
14,00
1.276
12
14,00
1.276
12
14,00
1.276
12
14,00
1.276
12
C/ trimestre
C/ mes
C/ mes
3.990
469
3.630
3,80%
V AMORTIZACIONES
o Gastos de constitucin
Ao 1
Ao 1
Ao 2
Ao 3
430
20%
86
86
86
- 53 -
o Inmovilizado material
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Construcciones
3%
Instalaciones
15%
Maquinaria
Utillaje y Herramientas
15%
1.688
1.688
1.688
10%
169
169
169
941
941
941
10%
94
94
94
Equipos informticos
Mobiliario
1.106
1.106
1.106
25%
276
276
276
Elementos de transporte
27.000
27.000
27.000
16%
4.320
4.320
4.320
10%
Otro Inmovilizado Material

TOTAL
30.734
30.734
30.734
Ao 2
Ao 3
4.859
4.859
4.859
o Inmovilizado inmaterial
Ao 1
Propiedad Industrial
Aplicaciones informticas
Derechos de Traspaso
Otro Inmovilizado Inmaterial
0
0
0
0
0
0
0
0
%
0
0
0
0
Ao 1
20%
25%
25%
25%
Leasing
TOTAL
Ao 2
0
0
0
0
0
Ao 3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
V PRDIDAS Y GANANCIAS
Ao 1
Ao 2
Ao 3
245.207
274.012
325.054
1.581
1.581
1.705
-132
-10
200.640
227.405
276.329
Sueldos y Salarios
164.640
187.805
228.016
Seguridad Social a cargo de la empresa
36.000
39.600
48.313
Dotaciones para Amortizaciones
4.945
4.945
4.945
Gastos de Constitucin
86
86
86
4.859
4.859
4.859
38.172
40.081
42.085
3.600
3.780
3.969
1.440
1.512
1.588
Primas de seguros
4.860
5.103
5.358
Publicidad, propaganda y RRPP
1.200
1.260
1.323
Suministros (agua, electricidad)
780
819
860
Comunicaciones (telfono, internet, correo)
552
580
609
Gastos
Compras
Variacin de Existencias
Gastos de Personal
Inmovilizado Material e Inmaterial

Otros gastos de explotacin
Alquileres
Reparaciones y conservacin
Servicios de profesionales independientes
Trabajos realizados por otras empresas
- 54 -
Otros gastos (dietas y desplazamientos, etc.)

RESULTADOS DE EXPLOTACIN
Gastos Financieros
Intereses de deudas a l/p y c/p
25.740
27.027
28.378
12.193
37.442
51.806
257.400
311.454
376.859
257.400
311.454
376.859
12.193
37.442
51.806
12.193
37.442
51.806
658
2.351
Gastos de pliza de crdito

Otros gastos financieros
Ingresos
Ingresos de explotacin
Ingresos extraordinarios
Ingresos financieros
RESULTADOS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS
Gastos Extraordinarios
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS
Pago a cta. Impto. Sociedades
Impuesto de Sociedades/IRPF
1.829
5.616
7.771
RESULTADO NETO
10.364
31.826
44.035
V BALANCE PREVISIONAL DE SITUACIN

o Activo
Inmovilizado
Inmovilizado Material
Amort Acumulada de
Inmo. Material
Inmovilizado Inmaterial
Amort.Acumulada del
Inmo. Inmaterial
Fianzas a largo plazo
Circulante
Existencias
Clientes
H P Deudora por IVA
HPDeudora por I.S.
Tesorera
TOTAL DE ACTIVO
Inicio
Ao 1
Ao 2
Ao 3
31.764
430
30.734
26.819
344
30.734
21.874
258
30.734
16.929
172
30.734
4.859
0
9.719
0
14.578
0
4.986
0
600
47.623
132
0
0
1.649
38.400
47.492
74.443
0
600
68.328
132
30.107
0
0
38.089
90.201
0
600
89.699
142
36.430
0
0
53.127
106.627
600
6.636
0
- 55 -
o Pasivo
Fondos Propios
Capital Social
Fondo de reserva obligatorio
Fondo de educacin y promocin
P y G (Rtdo. pendiente de
aplicacin)
Exigible a l/p
Deudas microcrditos
Deuda Leasing
Deudas con socios
Exigible a c/p
Proveedores
Acreedores
Leasing
Remuneraciones pendientes de
pago
Administraciones Pblicas
HP acreedora por IVA
HP acreedora por retenciones
alquiler
HP acreedora por retenciones
profesionales
HP acreedora por Impuesto de
Sociedades
HP acreedora por retenciones al
trabajador
Organismos S.S. Acreedores
Deudas a c/p microcrditos
TOTAL DE PASIVO
Inicio
38.400
38.400
Ao 1
47.764
38.400
2.439
610
Ao 2
70.226
38.400
9.927
1.872
Ao 3
82.435
38.400
20.288
2.590
10.364
0
31.826
0
44.035
0
0
0
0
0
0
38.400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25.678
19.976
24.192
0
366
0
153
384
0
165
403
12.760
12.553
14.555
19.439
17.599
23.624
7.654
10.996
13.537
135
142
149
54
57
60
1.829
4.958
5.420
2.881
3.287
3.990
469
0
74.443
0
90.201
0
106.627
V RETENCIONES
Ao 1
Alquileres
15%
Trimestral
Gasto
Retencin
Ao 2
3.600
3.780
3.969
135
142
149
Ao 1
Profesionales
15%
Trimestral
Gasto
Retencin
- 56 -
Ao 3
Ao 2
Ao 3
1.440
1.512
1.588
54
57
60
V IVA
IVA Repercutido
Anual
16%
IVA Soportado
Anual
16%
IVA Soportado
Anual
16%
Ventas
Total IVA
Repercutido
Inversiones
Total IVA
Soportado
Gastos
Total IVA
Soportado
Total IVA Repercutido

Total IVA Soportado
IVA a Pagar
Liquidaciones trimestrales IVA
H P acreedora por IVA
H P deudora por IVA
V PREVISIN DE TESORERA
- 57 -
Ao 1
257.400
Ao 2
311.454
Ao 3
376.859
41.184
49.833
60.297
Ao 1
31.164
Ao 2
Ao 3
0
4.986
Ao 1
34.893
Ao 2
36.559
Ao 3
38.432
5.583
5.849
6.149
Ao 1
41.184
10.569
Ao 2
49.833
5.849
Ao 3
60.297
6.149
30.615
22.961
7.654
0
43.983
32.987
10.996
0
54.148
40.611
13.537
0
SALDO INICIAL da 1
MES 1
1.649
MES 2
20.587
MES 3
26.400
MES 4
27.352
MES 5
22.440
MES 6
28.253
MES 7
34.065
MES 8
29.154
MES 9
34.966
MES 10
40.778
MES 11
35.867
MES 12
41.679
21.450
21.450
21.450
21.450
21.450
21.450
21.450
21.450
21.450
21.450
21.450
21.450
3.432
3.432
3.432
3.432
3.432
3.432
3.432
3.432
3.432
3.432
3.432
3.432
24.882
24.882
24.882
24.882
24.882
24.882
24.882
24.882
24.882
24.882
24.882
24.882
26.531
45.469
51.282
52.234
47.322
53.135
58.947
54.036
59.848
65.660
60.749
66.561
132
132
12.760
3.000
300
0
120
0
132
12.760
3.000
300
0
120
0
132
12.760
3.000
300
0
120
0
132
12.760
3.000
300
0
120
0
132
12.760
3.000
300
0
120
0
132
12.760
3.000
300
0
120
0
132
12.760
3.000
300
0
120
0
132
12.760
3.000
300
0
120
0
132
12.760
3.000
300
0
120
0
132
12.760
3.000
300
0
120
0
2.145
412
45
100
65
46
2.145
465
63
132
12.760
3.000
300
0
120
0
4.860
100
65
46
2.145
465
63
100
65
46
2.145
465
63
100
65
46
2.145
465
63
100
65
46
2.145
465
63
100
65
46
2.145
465
63
100
65
46
2.145
465
63
100
65
46
2.145
465
63
100
65
46
2.145
465
63
100
65
46
2.145
465
63
100
65
46
2.145
465
63
0
0
0
0
0
0
0
0
7.654
135
0
0
0
0
0
0
7.654
135
0
0
0
0
0
0
7.654
135
0
0
0
0
19.070
19.070
41.679
47.492
COBROS
Ventas
IVA REPERCUTIDO
TOTAL COBROS
SALDO INICIAL+TOTAL COBROS
PAGOS
Compras
Sueldos y salarios
Seguridad Social
Alquileres
Reparaciones y conservacin
Servicios Profes. Independientes
Trab. realizados por otras empresas
Primas de seguros
Publicidad
Suministros
Comunicaciones
Otros Gastos
IVA SOPORTADO
Retenciones
Gastos Extraordinarios
Cuotas Prstamos
Cuota Leasing
Modelo 300 Declaracin trimestral IVA
Modelo 115 (Retenciones alquiler)
Modelo 110 (Retenciones Trab. y profes.)
TOTAL PAGOS (B)
SALDO FIN de mes
3.000
300
5.944
19.070
23.930
2.935
29.794
20.587
26.400
27.352
22.440
58 -
19.070
28.253
19.070
2.935
29.794
19.070
19.070
2.935
29.794
34.065
29.154
34.966
40.778
35.867
10 ANEXOII: RECURSOS Y FINANCIACIN

Una vez que se decide poner en marcha la empresa existen diferentes
organismos que prestan asesoramiento y apoyo para analizar la viabilidad de la
iniciativa e, informacin sobre los trmites de constitucin o sobre posibles vas
de financiacin del proyecto. A continuacin se incluyen algunos de ellos:
Agente de desarrollo
local del Ayuntamiento
de Cudillero
Consejera de
industria y
empleo
Centro Europeo
de Empresas e
Innovacin
CEEI
RECURSOS DE
ASORAMIENTO Y APOYO
PARA LA BSQUEDA DE
FINANCIACIN
Fundacin para el
fomento de la economa
social
FFES
Antena de la
Cmara de
Comercio de
Oviedo
Centro para el
desarrollo rural
Valle EseEntrecabos
Instituto de desarrollo
econmico del
Principado de Asturias
IDEPA
10.1 RECURSOS DIRECTOS
Agente de desarrollo del Ayuntamiento de Cudillero.

Casa de cultura de Cudillero. 3 Planta.
Telf. 985 590 003 / 985 590 020
www.ayuntamientodecudillero.com
Antena de la Cmara de Comercio de Oviedo para el noroccidente de

Asturias
Centro de Empresas de Valds
- 59 -
Pol. Industrial Barcia- Almua. 33700 Luarca-Valds

Telf. 985 470 674
Fax. 985 470 674
luarca@camara-ovi.es
www.camara-ovi.es
Centro para el desarrollo rural Valle del Ese-Entrecabos
Carretera general N 42, bajo. 33891 La Espina- Salas
Telf. 985 837 337/ 985 837 371
Fax. 985 837 394
leaderve@conectia.net
www.ese-entrecabos.com
IDEPA. Instituto de desarrollo econmico del Principado de Asturias
Parque tecnolgico de Asturias. 33428 Llanera
Telf. 985 980 020
Fax. 985 264 455
idepa@idepa.es
www.idepa.es
FFES. Fundacin para el fomento de la economa social
Quintana, N 11 B, 2. 33009 Oviedo
Telf. 985 273 684
Fax. 985 273 484
ffes@ffes.org
www.ffes.org
CEEI. Centro europeo de empresas e innovacin
Telf. 985 980 098
Fax. 985 980 618
ceeiasturias@ceei.es
www.ceei.es
Consejera de industria y empleo
Servicio de fomento del autoempleo y la economa social
Santa Susana N 29, Bajo. 33007 Oviedo
Telf. 985 108 226
Fax. 985 108 233
www.emprendeastur.com
- 60 -
10.2 OTROS RECURSOS

V AJE. Asociacin de Jvenes Empresarios
Marqus de San Esteban N 21, 4. Oficina 9. 33206 Gijn
Telf. 985 349 238 / 985 11 91 30
info@ajeasturias.com
www.ajeasturias.com
10.3 LINEAS DE FINANCIACIN

V Microcrditos. Centro europeo de empresas de innovacin. www.ceei.es
V ICO emprendedores. Instituto de crdito oficial www.ico.es
V SRP. Sociedad regional de promocin del Principado de Asturias, S.A.
www.srp.es
V ASBAN. Red asturiana de bussines angels www.asban.es
V Avales. Sociedad de garanta recproca de Asturias (Asturgar).
www.asturgar.com
OTRAS LNEAS DE FINANCIACIN
ENTIDADES BANCARIAS
MICROCRDITOS
Tienen por objeto la creacin y puesta en marcha de un mecanismo que facilite a las microempresas el acceso a la
financiacin en sus procesos de inversin
Importe mximo: 30.000

Aval de la Sociedad de Garanta Recproca, ASTURGAR
Sin gastos ni comisiones
Plazo de amortizacin de 3 a 5 aos (incluido hasta 1 ao de carencia)
Tipo de inters fijo 2 semestre de 2008: 6,5% nominal/anual
Tipo de inters variable: Euribor + 0,5% con revisin semestral
ICO EMPRENDEDORES
Apoyo con crdito preferente a la creacin de nuevas empresas o de nuevas actividades profesionales
OTROS INVERSORES
CAPITAL RIESGO
Toma de participacin, con carcter temporal, generalmente minoritaria, en el capital de empresas no cotizadas en Bolsa.
El objetivo bsico es que la empresa crezca, su valor de mercado aumente y una vez madurada la inversin, el capitalista
pueda revender dicha participacin y obtener una plusvala. El inversor de capital riesgo permanece en la empresa entre
3 y 10 aos ya que lo que se pretende es ofrecer al empresario una financiacin alternativa a los prstamos a corto plazo
BUSINESS ANGEL
Inversores particulares que aportan directamente tanto sus recursos propios y ajenos como su experiencia en gestin
empresarial a empresas nuevas o en crecimiento a cambio de una participacin accionarial en la misma. Su horizonte de
inversin es a largo plazo y vara entre 5 y 10 aos
- 61 -
10.4 CONSULTAS SOBRE SUBVENCIONES

V Instituto de desarrollo econmico del Principado de Asturias
Telf. 985 980 020
Fax. 985 264 455
idepa@idepa.es
www.idepa.es
V Direccin general de comercio, autnomos y economa social
Santa Susana N 29, Bajo. 33007 Oviedo
Telf. 985 108 230
V Ventanilla nica empresarial
Quintana N 32. 33009 Oviedo
Telf. 985 207 792
Fax. 985 207 467
oviedo@ventanillaempresarial.cor
V Portal de Autnom@s y emprendedor@s del Principado de Asturias
www.autonomoastur.net
V FADE. Federacin asturiana de empresarios. Portal del emprendedor.

www.fade.es/emprendedores/
10.5 PROGRAMAS DE APOYO A LA CREACIN DE EMPRESAS

V Programa de fomento de la cultura emprendedora
www.emprendeastur.com
V Programa empez@r www.equal-empezar.org
V La igualdad crea empresa www.igualdadcreaempresa.com
V Multiplica www.equalmultiplica.net
V Avanza www.equalavanza.net
V Leader plus www.ese-entrecabos.com
- 62 -
11 ANEXO III: ORDENANZA N 27
- 63 -
- 64 -
- 65 -
- 66 -
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- 68 -
- 69 -
- 70 -
- 71 -

Cooperativa Asistencia A Domicilio para Personas Dependientes ... Cudillero PDF

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MODELO DE PLAN DE EMPRESA

COOPERATIVA DE ASISTENCIA A DOMICILIO

JUSTIFICACIN DEL PROYECTO ______________________________________________3

DATOS DE PARTIDA __________________________________________________________5

PLAN DE MARKETING _______________________________________________________14

Dimensin del mercado

PERFIL DE LOS/AS PROMOTORES/AS

Poltica de Producto/ Servicio

ANLISIS DAFO _____________________________________________________________36

PLAN DE RECURSOS HUMANOS ______________________________________________39

FORMA JURDICA ___________________________________________________________40

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO ___________________________________________41

ANEXO I: Anlisis Econmico-Financiero _________________________________________51

ANEXOII: Recursos y Financiacin ______________________________________________59

ANEXO III: Ordenanza N 27 ___________________________________________________63

2 JUSTIFICACIN DEL PROYECTO

De esta manera, quienes finalmente quieran utilizarlo podrn, a partir de la

V Es necesario y til, es decir, alguien pagar por ello?

En este documento se ha tratado de recoger informacin sobre los diferentes

En las pginas siguientes se apuntan ideas y datos relacionados con la

SITUACIN DEL SECTOR

Perspectivas del sector

Tendencias y factores clave

ayuda a domicilio, que desarrolla su actividad en el mbito de la asistencia

Entendiendo por dependencia el estado de carcter permanente en que se

A pesar de lo amplio de esta definicin la cooperativa se centrar en atender las

La iniciativa se aborda, por el rea en la que se desarrolla la actividad, con un

complementar los servicios de las otras estructuras que actualmente trabajan

Entre ellas podemos destacar el rea de Servicios Sociales

Desde este supuesto se espera que la iniciativa contribuya, ms si cabe, a

A continuacin se recogen los puntos ms relevantes de la actividad en relacin

3.1 PERFIL DE LOS/AS PROMOTORES/AS

En este caso el nmero de cooperativistas se debe establecer en funcin de

En cualquier caso, sern sus integrantes quienes debern

la que se va a organizar el trabajo (reas, responsables, tiempo de trabajo,

En cuanto a la formacin existen diferentes tipos de cursos segn los

A continuacin se muestran, a modo orientativo, algunos de los cursos

Aspectos generales de la atencin

Aspectos generales de la atencin

Cuidados bsicos de geriatra

Atencin a usuarios y familias

traslado de personas asistidas

Desde la administracin local, tambin se ha promocionado la realizacin de

Otro aspecto a tener en cuenta a la hora de analizar el perfil de los/as

Finalmente, por la dimensin que adquiere este tipo de empresas, es habitual

3.2 DESCRIPCIN DE LA ACTIVIDAD

Concretamente se considera que:

Los principales factores desencadenantes de tal consideracin son:

considerablemente el nmero de cuidadores

De este modo, actividades que tradicionalmente han sido desarrolladas por

Con un anlisis general de las empresas que desarrollan

V Asistencia domstica: actividades cotidianas del hogar

Para desarrollar esta iniciativa, ser necesario darse de alta en la Clasificacin

Con la aprobacin de la Ley de Dependencia, las administraciones regionales y

Una de las lneas que se est potenciando es el desarrollo de programas de

3.3 LOCALIZACIN DE LA ACTIVIDAD

V Ubicacin en un lugar cntrico a fin de minimizar lo ms posible los

Asimismo, y por las caractersticas de la actividad, ser necesario realizar

Finalmente, un despacho o una zona con ms intimidad proporcionar, a la

Por lo tanto, no es necesario un gran local, es suficiente con disponer de uno

Para minimizar los riesgos de la puesta en marcha del negocio, en un principio

4.1 MARKETING ESTRATGICO

4.1.1 DIMENSIN DEL MERCADO