EL CAFECITO, S.A.

RECLASIFICACIONES
PARTIDAS DE DIARIO ORIGINALES DEBE HABER No. DEBE HABER
1 Caja Efectivo y Equivalentes Q. 315,000.00
Capital Social Comun Q. 262,500.00
Prima en venta de Acciones Comunes Q. 52,500.00
Q. 315,000.00 Q. 315,000.00

2.0 Vehiculos Q. 32,812.50

Caja Efectivo y Equivalentes Q. 32,812.50
Q. 32,812.50 Q. 32,812.50

Vehiculo 65,625.00 2.1 Caja Efectivo y Equivalentes Q. 59,062.50 1

dep. acum 13,125.00 Depreciacion Acumulada Vehiculos Q. 13,125.00 Vehiculos Q. 13,125.00
Valor en libros 52,500.00 Vehiculos Q. 65,625.00 Deprec Acum Vehiculos Q. 13,125.00
Ganancia en venta de Vehiculos Q. 6,562.50
Vendimos 59,062.50 Q. 72,187.50 Q. 72,187.50
Ganancia de neg. Activos
6,562.50

3 Depreciacion Acumulada Vehiculos Q. 10,500.00 2 Vehiculos Q. 10,500.00

Vehiculos Q. 10,500.00 Deprec Acum Vehiculos Q. 10,500.00
Q. 10,500.00 Q. 10,500.00

4 Terrenos Q. 262,500.00
Edificios Q. 1,312,500.00
Caja Efectivo y Equivalentes Q. 525,000.00
Hipotecas por Pagar Q. 1,050,000.00
Q. 1,575,000.00 Q. 1,575,000.00

5.0 Caja Efectivo y Equivalentes Q. 3,281.25

Mobiliario Q. 7,875.00 Depreciacion Acumulada Mobiliario y Equi Q. 3,937.50 3 Mobiliario y Equipo Q. 3,937.50
depr acum Q. 3,937.50 Perdida en venta de Mobiliario y Equipo Q. 656.25 Depreci Acum Mobi y Equi Q. 3,937.50
Valor en libros 3,937.50 Mobiliario y Equipo Q. 7,875.00
Q. 7,875.00 Q. 7,875.00

vendio 3,281.25 5.1 Mobiliario y Equipo Q. 10,500.00

perdida de cap. 656.25 Caja Efectivo y Equivalentes Q. 10,500.00
Q. 10,500.00 Q. 10,500.00

6 Dividendos Pagados Q. 78,750.00

Caja Efectivo y Equivalentes Q. 78,750.00
Q. 78,750.00 Q. 78,750.00

7 Gastos de Ventas (Depreciaciones) Q. 33,337.50 4 Deprec Acum Vehiculos Q. 27,562.50

Gastos de Administracion (Depreciaciones) Q. 73,687.50 Depreci Acum Mobi y Equi Q. 5,775.00
Depreciacion Acumulada Vehiculos Q. 27,562.50 Deprec Acum Edificios Q. 73,687.50
Depreciacion Acumulada Mobiliario y Equi Q. 5,775.00 Gastos de Ventas (Deprec) Q. 33,337.50
Depreciacion Acumulada Edificios Q. 73,687.50 Gastos de Adminis (Deprec) Q. 73,687.50
Q. 107,025.00 Q. 107,025.00

8.0 Caja Efectivo y Equivalentes Q. 300,000.00

Obligaciones Emitidas Q. 300,000.00
Q. 300,000.00 Q. 300,000.00

8.1 Obligaciones Emitidas Q. 60,000.00

Otros Gastos (Intereses sobre Obligaciones) Q. 13,125.00
Caja Efectivo y Equivalentes Q. 73,125.00
Q. 73,125.00 Q. 73,125.00

9 Otros Gastos (cuentas Incobrables) Q. 2,625.00 5 Cuentas por Cobrar Q. 2,625.00

Cuentas por Cobrar Q. 2,625.00 Otros Gastos ( Incobrables) Q. 2,625.00
Q. 2,625.00 Q. 2,625.00

10 Gastos de Administracion (Seguros) Q. 14,437.50 Gastos pagados por adelantado Q. 14,437.50

Gastos pagados por Adelantado Q. 14,437.50 6 Gastos de Admin (Seguros) Q. 14,437.50
Q. 14,437.50 Q. 14,437.50
7 Utilidades Retenidas Q. 143,668.75
Ganancia del Ejercicio Q. 143,668.75
11 Ganancia del Ejercicio Q. 143,668.75
a:Utilidades retenidas Q. 143,668.75
Q. 143,668.75 Q. 143,668.75