DERECHO PENAL

ECONÓMICO
Delitos Lavado de Activos
Semana 14
 TIEMPO:
Motivación

¿Donde salen los capitales ilegales?

 TIEMPO:

Dudas de la clase anterior

• ¿Qué entendemos por
tributo?

• ¿Cómo surgen los delitos

tributarios?
 Dudas de la clase anterior
Que es contrabando?

Cuando el contrabando se convierte

en delito?
 Inicio

• ¿Que entendemos por,

lavado de dinero y
lavado de activos?
 Logro de la Sesión

• Al final de la lección el estudiante reconoce

los actos que constituyen delito de lavado
de activos.

TIEMPO:
 ¿Cuál es la utilidad de los
temas de hoy?

En lo Académico

En lo Profesional

TIEMPO:

Participa activamente,
¡No olvides levantar la mano!
Inicio

Lavado de activos
Transformación (Contenidos)
ANTECEDENTES DE LA CRIMINALIZACIÓN DEL

LAVADO DE ACTIVOS

LA CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS

CONTRA EL TRÁFICO ILÍCTO DE DROGAS,
ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS PSICOTRÓPICAS
(1988)SE DEBE AFECTAR LA ESTABILIDAD
ECONÓMICA Y FINANCIERA DE LAS
ORGANIZACIONES CRIMINALES
Transformación (Contenidos)

ANTECEDENTES DE LA CRIMINALIZACIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS

• SE DISEÑAN 6 POLÍTICAS INTERNACIONALES PARA LA PREVENCIÓN Y CONTROL DE LAS OPERACIONES DE LAVADO
DE ACTIVOS:

• CRIMINALIZACIÓN AUTÓNOMA DE LOS ACTOS Y OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS.

• REGULACIÓN Y APLICACIÓN DE MEDIDAS DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS EN LA INTERMEDIACIÓN

: FINANCIERA

• CONSTRUCCIÓN Y CONSOLIDACIÓN DE UN ESPACIO INTERNACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS.

A

• FLEXIBILIZACIÓN DEL SECRETO BANCARIO PARA LA INVESTIGACIÓN CRIMINALÍSTICO FINANCIERA DEL LAVADO DE
ACTIVOS.
• CONFIGURACIÓN DE PROCEDIMIENTOS OPORTUNOS PARA LA INCAUTACIÓN Y DECOMISO DE BIENES GENERADOS
O DERIVADOS DEL LAVADO DE ACTIVOS
Transformación (Contenidos)

DENOMINACIONES
EN LA ACTUALIDAD LA DENOMINACIÓN MAS ASUMIDA POR EL SISTEMA INTERNACIONAL Y POR EL
DERECHO INTERNO DE LOS ESTADOS ES LAVADO DE ACTIVOS.NO OBSTANTE, COEXISTEN OTRAS
DENOMINACIONES COMO BLANQUEO DE CAPITALES, RECICLAJE DEL DINERO SUCIO, LEGITIMACIÓN DE
ACTIVOS, LAVADO DE DINERO, ETC.

CON TODAS ESTAS DENOMINACIONES SE ALUDE AL MISMO

PROCESO DE DAR APARIENCIA DE LEGITIMIDAD A LOS
ACTIVOS DE ORIGEN ILÍCITO
Transformación (Contenidos)

LAVADO DE ACTIVOS: CONCEPTO, FUNCIÓN Y CARACTERÍSTICAS

ES UN PROCESO ECONÓMICO, FINANCIERO Y CONTABLE DIRGIDO A DAR

APARIENCIA DE LEGITIMIDAD A LOS ACTIVOS ORIGINADOS O DERIVADOS DE
ACTIVIDADES CRIMINALES.ES UNA FORMA DE CRIMINALIDAD NO
CONVENCIONAL QUE BRINDA SERVICIOS DE COBERTURA Y ASEGURAMIENTO
AL CAPITAL PRODUCIDO POR LA CRIMINALIDAD ORGANIZADA

LAS OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS SE CARACTERIZAN POR OBSERVAR Y

PRACTICAR TODAS LAS FORMALIDADES Y PROCEDIMIENTOS USUALES QUE SON
EXIGIDOS PARA CUALQUIER NEGOCIO JURÍDICO O TRANSACCIÓN FINANCIERA.

LOS AUTORES DEL DELITO SON PERSONAS CON CONOCIMIENTOS ESPECIALIZADOS,

DE BUENA REPUTACIÓN FINANCIERA Y ECONÓMICA, LO QUE LES PERMITE
DESARROLLAR HÁBILES ACCIONES DE ELUSIÓN O FRAUDE A LA LEY.
Transformación (Contenidos)

LAVADO DE ACTIVOS Y CRIMINALIDAD ORGANIZADA

EL LAVADO DE ACTIVOS ES UNA MANIFESTACIÓN DE LA CRIMINALIDAD

ORGANIZADA QUE OPERA EN BASE A ESTRUCTURAS PEQUEÑAS Y FLEXIBLES
QUE CORRESPONDEN A LA TIPOLOGÍA DEL GRUPO CENTRAL (TIPOLOGÍAS
CICIP – UNICRI).
CONJUNTAMENTE CON EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO CONSTITUYEN
CIRCUITOS DE DESPLAZAMIENTO DEL CAPITAL DEL CRIMEN Y DEL
INCREMENTO DEL PRODUCTO CRIMINAL BRUTO.EL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO DESARROLLA UN PROCESO INVERSO AL QUE CORRESPONDE AL
LAVADO DE ACTIVOS

MIENTRAS QUE EL PRIMERO BUSCAR DAR UN DESTINO ILÍCITO A ACTIVOS

DE ORIGEN LEGAL. EL SEGUNDO PROMUEVE LA LEGALIZACIÓN APARENTE
DE ACTIVOS DE ORIGEN ILÍCITO
Transformación (Contenidos)

ETAPASDEL LAVADO DEACTIVOS

EL LAVADO DE ACTIVOS
COMO PROCESO SE • LA COLOCACIÓN DE LOS CAPITALES ILÍCITOS EN EL
DESARROLLA EN CIRCUITO ECONÓMICO – FINANCIERO.
FUNCIÓN DE ETAPAS
SECUENCIALES QUE • LA INTERCALACIÓN DE OPERACIONES Y
PERMITAN LA PAULATINA TRANSACCIONES CON EL AFAN DE OCULTAMIENTO O
LEGALIZACIÓN DE LOS CONFUSIÓN DEL ORIGEN ILICITO DE LOS ACTIVOS
ACTIVOS DE ORIGEN
ILÍCITO.GENERALMENTE • LA INTEGRACIÓN DE LOS ACTIVOS LEGITIMADOS EN EL
SE SEÑALAN TRES
SISTEMA ECONÓMICO FORMAL.SEGÚN LOS EXPERTOS
ETAPAS CON FINES
SOLO EN LA ETAPA DE COLOCACIÓN ES POSIBLE DETECTAR Y
OPERATIVOS
DESCUBRIR CON ALTAS OPCIONES DE EFICACIA LAS
DIFERENTES: OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS (FEDERACIÓN
BANCARIA EUROPEA, INTERPOL, DEA)
 Transformación (Contenido)
TIPOLOGÍAS MAS USUALES DE OPERACIONES DE
LAVADO ACTIVOS

APLICACIÓN DE MÉTODOS
MÉTODOS DE TRAINGULACIÓN DE MÉTODOS BANCARIOS DE
DE ESTRUCTURACIÓN
ACTIVOS (PRÉSTAMO ADOSADO O CIRCULACIÓN INDIRECTA (USO DE
(PITUFOS, REMESADORAS,
AUTOFINANCIAMIENTO). CUENTAS CORRESPONSALES)
TARJETAS INTELIGENTES)

MÉTODOS ELECTRÓNICOS O
MÉTODOS RELACIONADOS CON CIBERNÉTICOS (TRANSFERENCIAS
JUEGOS DE AZAR (USO DE CASINOS ELECTRÓNICAS, ADQUISICIONES
DE JUEGO, BILLETES DE LOTERÍA) POR INTERNET)
.
Transformación (Contenido)

SECTORES VULNERABLES A OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL PERÚ

LAS INVESTIGACIONES MUESTRAN CASINOS Y CASAS DE JUEGO CASAS DE CAMBIO DE SERVICIOS DE

ACTOS DE LAVADO DE ACTIVOS EN MONEDA TURISMOPROMOCIÓN DE
LOS SIGUIENTES SECTORES:: MERCADO INFORMAL DE EXTRANJERAAGENCIAS DE ESPECTÁCULOS ARTÍSTICOS O
DIVISAS). VIAJES DEPORTIVOS

NEGOCIACIÓN
BURSÁTILIMPORTACIÓN DE RESTAURANTESSURTIDORES DE
ARTEFACTOS GASOLINACONSTRUCCIÓN
ELECTRODOMÉSTICOS CASAS DE PRÉSTAMO Y INMOBILIARIA
EMPEÑOHOSTALES
Transformación (Contenidos)

LA ASIMILACIÓN TÍPICA DE LOS ACTOS DE LAVADO DE ACTIVOS POR EL DERECHO PENAL

PARA PODER TIPIFICAR LOS ACTOS Y ETAPAS DEL PROCESO DE LAVADO DE

ACTIVOS SE HAN CONFIGURADO CUATRO CONDUCTAS TÍPICAS:.

LA CONVERSIÓN QUE REPRESENTA A LAS OPERACIONES DE

COLOCACIÓN

LA TRANSFERENCIA QUE REPRESENTA A LAS OPERACIONES DE

INTERCALACIÓN

EL OCULTAMIENTO Y LA TENENCIA QUE REPRESENTAN LAS OPERACIONES

DE INTEGRACIÓN

LAS DOS PRIMERAS SON VISULAIZADAS COMO CONDUCTAS DE EJECUCIÓN

INSTANTÁNEA Y LAS DOS ÚLTIMAS COMO CONDUCTAS DE EJECUCIÓN
PERMANENTE
Transformación (Contenidos)
EL SISTEMA INTERNACIONAL DE PREVENCIÓN YCONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS

ESTE SISTEMA SE ORIGINÓ EN LA CONVENCIÓN DE VIENA (1988) PERO SE HA EXTENDIDO Y

CONSOLIDADO A PARTIR DE OTROS INSTRUMENTOS INTERNACIONALES DE LAS NACIONES
UNIDAS COMO LA CONVENCIÓN CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA TRASNACIONAL
(2000) Y LA CONVENCIÓN CONTRA LA CORRUPCIÓN (2003)..

EN EL PRESENTE ESTE SISTEMA HA ALCANZADO UN DESARROLLO DERIVADO QUE

ABARCA EL PLANO REGIONAL, SUB REGIONAL E INCLUSO BILATERAL.

INVOLUCRA TRES ÁREAS OPERATIVAS: EL CONTROL PENAL DEL DELITO, LA PREVENCIÓN

ADMINISTRATIVA DE OPERACIONES DE LAVADO, Y LA IMPLEMENTACIÓN PROACTIVA DE
PROCEDIMIENTOS DE COOPERACIÓN JUDICIAL INTERNACIONAL..

CUENTA CON SISTEMAS PERIÓDICOS DE EVALUACIÓN MULTILATERAL QUE VALIDAN LA

CONSISTENCIA DE LOS SISTEMAS ANTILAVADO NACIONALES (COMO EL MEM O EL GAFI).
Transformación (Contenidos)

INSTRUMENTOS INTERNACIONALES QUE REGULAN LA PREVENCIÓN Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS

LA CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCIÓN (2003)

LA CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA
TRANSNACIONAL (2000)

LA CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL TRÁFICO ILÍCITO

DE DROGAS ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS PSICOTRÓPICAS (1988)
LA CONVENCIÓN EUROPEA SOBRE BLANQUEO, SEGUIMIENTO, SECUESTRO Y DECOMISO DEL
PRODUCTO DEL CRIMEN (1990)

LAS BASES PARA LA CONVENCIÓN HEMISFÉRICA INTERAMERICANA CONTRA EL LAVADO O

TRANSFERENCIA DE ACTIVOS DE ORIGEN ILÍCITO, DE LA ORGANIZACIÓN DE ESTADOS
AMERICANOS (1995).
PLAN ANDINO DE COOPERACIÓN PARA LA LUCHA CONTRA LAS DROGAS ILÍCITAS Y DELITOS
CONEXOS (2001)

DECLARACIÓN DE PRINCIPIOS SOBRE PREVENCIÓN DE LA UTILIZACIÓN DELICTIVA DEL

SISTEMA BANCARIO PARA EL LAVADO DE DINERO, DEL COMITÉ DE SUPERVISIÓN BANCARIA
DE BASILEA (1989)
DECLARACIÓN DE PRINCIPIOS DEL COMITÉ LATINOAMERICANO PARA LA PREVENCIÓN Y
CONTROL DEL LAVADO DEACTIVOS – FELABAN (1996
 ¡Vamos a trabajar!
En esta sesión desarrollaremos la
Tarea Académica 2, que suple a las
micro prácticas habituales.
Pasemos pues a escuchar a los
compañeros de estudio en el análisis
PRÁCTICA
PRÁCTICA

del Lavado de Activos, minería Ilegal

y Crimen organizado y verifique que
su TA2, se encuentra debidamente
entregado, pues se calificará en este
fin de semana
 ¿Qué aprendí
hoy?

¿Para qué
me sirve?
TIEMPO:
 Completemos las ideas principales de cada concepto….

Delito de Lavado de Activos Fuentes del Lavado de Activos

CIERRE
Bibliografía
1. URQUIZO J., ABANTO M. SALAZAR N., Dogmática Penal: de derecho penal económico y Política Criminal
Tomos I y II, Gaceta Jurídica, Lima 2015.
2. CARO D., REYNA, L., Derecho Penal Económico, Jurista Editores, Lima 2016.
3. GARCÍA P., Derecho Penal Económico-Parte Especial volumen III, Instituto Pacifico SAC, Lima 2016.
4. ALBUJAR A., y otros, Problemas actuales en el Derecho Penal Económico, Instituto Pacifico SAC, Lima
2021.
5. PARIONA R., El delito de lavado de activos, Instituto Pacifico SAC, Lima 2021.
6. ARBULÚ J., Lavado de activos, paraísos fiscales y sociedades instrumentales, Instituto Pacifico SAC, Lima
2021.
7. BLOSSIERS J., Análisis del Derecho Penal Económico, Disartgraf Editores , Lima 2006.
8. NIETO A., MEJÍA O., Estudio de Derecho Penal Económico, Universidad de Ibagué, Universidad de Castilla
La Mancha, Madrid 2009.
9. DE LA MATA N., GOMEZ-ALLER J., LASCURIAN J., NIETO A., Derecho Penal Económico y de la Empresa,
editorial Dykson, Madrid 2018.
10. HERNANDEZ H., Cuadernos de Derecho Penal Económico 3, Universidad de Ibagué, Madrid 2009.
11. HERNANDEZ H., Cuadernos de Derecho Penal Económico 2, Universidad de Ibagué, Madrid 2008.