La evolución del fenómeno del “blanqueo de

capitales” se encuentra íntimamente vinculado

al desarrollo a partir de los años 60 del lucrativo
negocio del tráfico ilícito de drogas.

Sin embargo la historia muestra ejemplos de

complicados esquemas dirigidos a ocultar el
origen delictivo de bienes, evidentes desde la
propia fundación del sistema bancario, a
menudo con la corrupción de funcionarios
públicos.
BLANCO CORDERO, Isidoro. El delito de Blanqueo de Capitales.

✓ Criminalidad individual (CI)
✓ Criminalidad corporativa:
✓ Organizaciones criminales
locales (OCL)
✓ Organizaciones criminales
nacionales (OCN)
✓ Organizaciones criminales
transnacionales (OCT)
Organizaciones Criminales
Transnacionales
Actividades delictivas
• Producción y tráfico de drogas
• Tráfico de Armas
• Tráfico de materiales nucleares.
• Robo de vehículos y su
contrabando.
• Trata de personas.
• Blanqueo de capitales.
• otros
El dinero lavado deja en evidencia la comisión de
delitos subyacentes que van quedando en la
impunidad.

El dinero lavado permite a las organizaciones

criminales recapitalizarse y repotenciarse
implicando la continuidad de la comisión de más
delitos.

PAUCAR CHAPA, Marcial Eloy. La investigación del delito de lavado de activos.

PAUCAR CHAPA, Marcial Eloy. La investigación del delito de lavado de activos.
El término lavado de dinero describe
gráficamente el proceso mediante el
cual el dinero sucio, dinero obtenido
del crimen, es lavado para que sea, o
por lo menos aparente ser, dinero
legítimo sin rastros de origen ilícito.
ABEL SOUTO, Miguel. El blanqueo de dinero en la normativa
internacional.
 BUSCAN DAR
APARIENCIA DE
➢ ECONÓMICO
➢ CONTABLE LEGITIMIDAD
PROCESO ➢ FINANCIERO INVOLUCRA DINERO
➢ BURSÁTIL VARIAS BIENES
COMPLEJO ➢ SOCIETARIO EFECTOS
➢ COMERCIAL ACCIONES GANANCIAS
➢ MERCANTIL
DENTRO DEL ÁMBITO
ECONÓMICO Y LEGAL
 1
COLOCACIÓN El dinero sucio
ingresa al sistema
financiera

Pago de “y” a
Transferencia
empresa “x”
bancaria a
empresa “x” con falsa
factura

2
3 INTERCALACIÓN
INTEGRACIÓN DIVERSIFICACIÓN Transferencia
bancaria a Préstamo a
banco empresa “y”
Offshore

Transferencia
bancaria a
empres a de
fachada
¿A qué fase o etapa corresponde el transporte de
dinero?

¿Es importante identificar las etapas del lavado de

activos?

¿Es obligatorio la concurrencia de las tres etapas

para hablar de lavado de activos?
Los actos de colocación e intercalación comprometen la estabilidad,
transparencia, y legitimidad del sistema económico y financiero.

Los actos de ocultamiento y tenencia afectan la eficacia del sistema de justicia

penal frente al crimen organizado.

Simultáneamente, en todas estas etapas el régimen internacional y nacional

de prevención de lavado de activos, resulta vulnerado en todas sus políticas y
estrategias fundamentales.
Acuerdo Plenario N° 03-2010/CJ-116
El delito de Lavado de Activos
1. EMPRESAS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS
2. AMNISTÍAS TRIBUTARIAS
3. ADQUISICIÓN DE LOTERÍAS Y JUEGOS DE AZAR GANADORES
4. OCULTAMIENTO BAJO NEGOCIOS LÍCITOS
5. UTILIZACIÓN DE CUENTAS DE TERCEROS
6. CRÉDITOS FICTICIOS
7. FONDOS COLECTIVOS
8. METAS E INCENTIVOS

https://www.sbs.gob.pe/Portals/5/jer/tipog_reg/files/Tipolog%C3%ADas%20de%20Lavado%20de%20Activos.pdf
9. SOBREFACTURACIÓN DE EXPORTACIONES
10. ESTRUCTURAR, O HACER "TRABAJO DE PITUFO" O "TRABAJO DE HORMIGA“
11. COMPLICIDAD DE UN FUNCIONARIO U ORGANIZACIÓN
12. NEGOCIO O EMPRESA DE FACHADA
13. MAL USO DE LAS LISTAS DE CLIENTES HABITUALES
14. TRANSFERENCIAS ELECTRÓNICAS
15. TRASFERENCIAS ENTRE CORRESPONSALES
16. CAMBIAR LA FORMA DE PRODUCTOS ILÍCITOS POR MEDIO DE COMPRAS DE BIENES O
INSTRUMENTOS MONETARIOS
17. VENTAS FRAUDULENTAS DE BIENES INMUEBLES
18. CORREOS HUMANOS-LA MULA (NO ESTA CONSIDERADO POR LA UIF)

https://www.sbs.gob.pe/Portals/5/jer/tipog_reg/files/Tipolog%C3%ADas%20de%20Lavado%20de%20Activos.pdf
Lavado de activos provenientes del Tráfico Ilícito de Drogas, del
13-11-1991 al 27-06-2002.

NORMA NÚMERO PUBLICACIÓN ASUNTO

D. LEG. 736 12-11-1991 Incorpora los artículos 296-A y 296-B del CP
LEY 25399 10-02-1992 Deroga los artículos 296-A y 296-B del CP

D. LEY 25428 11-04-1992 Reincorpora los artículos 296-A y 296-B del CP

Lavado de Activos provenientes del TID y otras actividades
criminales, del 28-06-2002 hasta la actualidad:
NORMA NÚMERO PUBLICACIÓN ASUNTO
LEY 27765 27-06-2002 Lavado de activos ampliado.
D. LEG. 986 22-06-2007 Modificatoria de la Ley.
D. LEG. 1106 19-04-2012 Lavado de activos ampliado.
LEY 30077 20-08-2013 Ley de crimen organizado deroga los artículos 12,
13, 14, 15 y 17, que entró en vigencia el 01-07-
2014.
D. LEG. 1249 26-11-2016 Modificatoria de la Ley, art. 2, 3 y 10.
D. LEG. 1353 07-01-2017 Derogatoria del art. 8.
D. LEG. 1367 29-07-2018 Modificatoria de la Ley, 1, 2 y 3.
AR NOMEN IURIS VERBOS OBJETOS DEL DOLO ELEMENTO DE SANCIÓN
T DELITO DIRECTO/DOLO TENDENCIA INTERNA
EVENTUAL TRASCENDENTE
CON LA FINALIDAD
ACTOS DE - CONVIERTE o DE EVITAR LA ✓ 8-15 APPL
1 CONVERSIÓN Y - TRANSFIERE - DINERO IDENTIFICACIÓN DE
TRANSFERENCI CUYO ORIGEN SU ORIGEN, SU
A INCAUTACIÓN O
- BIENES ILÍCITO DECOMISO
- ADQUIERE CONOCE ✓ 120-350 Días
- UTILIZA Multa
- POSEE - EFECTOS O O
ACTOS DE - GUARDA
2 OCULTAMIENTO - ADMINISTRA DEBÍA NO
Y TENENCIA - CUSTODIA - GANANCIAS PRESUMIR ✓ Inhabilitación,
- RECIBE incisos 1), 2) y
- OCULTA o 8) del artículo 36
- MANTIENE EN
SU PODER
 ¿A qué
modalidad
corresponde?
Se halla en poder $ 30 mil, se identifica un edificio de 5 pisos, realiza
depósitos bancarios por $ 80 mil y en su poder se halla fotografías de
chutes y cargador. ¿A qué modalidad corresponde?
AR NOMEN IURIS VERBOS OBJETOS DEL DOLO ELEMENTO DE SANCIÓN
T DELITO DIRECTO/DOL TENDENCIA
O EVENTUAL INTERNA
TRASCENDENTE
TRANSPORTE, CUYO ORIGEN ✓ 8-15 APPL
TRASLADO, - TRANSPORTA - DINERO EN
INGRESO O o EFECTIVO O ILÍCITO CON LA FINALIDAD ✓ 120-350 Días
3 SALIDA POR - TRASLADA CONOCE DE EVITAR LA Multa
TERRITORIO - INSTRUMENTOS IDENTIFICACIÓN
NACIONAL DE - HACE FINANCIEROS O DE SU ORIGEN, SU ✓ Inhabilitación,
DINERO O INGRESAR o EMITIDOS AL INCAUTACIÓN O incisos 1), 2) y
TÍTULOS - SALIR PORTADOR DEBÍA DECOMISO 8) del artículo
VALORES DE PRESUMIR 36
ORIGEN
ILÍCITO
 ¿A qué
modalidad
corresponde?
ART AGRAVANTES APLICABLE SANCIÓN
El agente utilice o se sirva de su
condición de Funcionario Público
✓ 10-20 APPL
Agente del sector inmobiliario,
financiero, bancario o bursátil.
Artículos 1, 2 y 3. ✓ 365-730 Días Multa
Integrante de una organización criminal.

El valor del objeto del delito sea superior

4 a 500 UIT (4200X500=
S/. 2 100.000)

Minería Ilegal
Tráfico Ilícito de Drogas
Terrorismo Artículos 1, 2 y 3.
Secuestro ✓ No menor de 25 APPL
Extorsión o
Trata de Personas
ART ATENUANTES APLICABLE SANCIÓN

El valor del objeto del delito no sea

superior a 5 UIT (4200X5= ✓ 04-06 APPL
S/. 21 000)
Artículos 1, 2 y 3.
Agente proporcione información ✓ 80-110 Días Multa
eficaz para evitar la consumación del
delito, identificar y capturar a sus
autores o partícipes, así como
4 detectar o incautar los activos
Los actos de conversión y transferencia constituyen modalidades de delitos
instantáneos, por lo tanto, el momento consumativo coincidirá con la mera
realización de cualquiera de las formar señaladas en el artículo 1.

Los actos de ocultamiento y tenencia constituyen modalidades de delitos

permanentes, por lo tanto, el momento consumativo se mantiene en el tiempo
por voluntad expresa o implícita del agente.

Los actos de transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de

dinero o títulos valores de origen ilícito son delitos instantáneos.
Acuerdo Plenario N° 03-2010/CJ-116
El delito de Lavado de Activos
El sujeto activo debe de ejecutar los distintos actos y modalidades
de lavado de activos de manera consciente y voluntaria.

Ellos significa que el agente sabe o puede presumir que el dinero o

los bienes que son objeto de las operaciones de colocación,
transferencia, ocultamiento o tenencia que realizan tienen un origen
ilícito.
Acuerdo Plenario N° 03-2010/CJ-116
El delito de Lavado de Activos
La ley exige que, cuanto menos, el agente pueda
inferir de las circunstancias concretas del caso
que las acciones de cobertura o integración las va
a ejecutar con activos que tiene la condición de
productos o ganancias del delito.
Acuerdo Plenario N° 03-2010/CJ-116
El delito de Lavado de Activos
El Tribunal Constitucional, en el expediente N° 00728-2008-PHC/TC,
Caso Giuliana Flor de María Llamoja Hilares, en su fundamento 29:
El modelo de la motivación respecto de la prueba indiciaria se
desarrollará según la siguiente secuencia:
1. Hecho inicial=hecho conocido
2. Máxima de la experiencia, reglas de la ciencia o la
lógica=inferencia lógica
3. Hecho final= hecho desconocido.
1. Incrementos inusuales o crecimientos injustificados del patrimonio,
o la realización de actividades financieras anómalas –por su cuantía y
su dinámica-.
2. Inexistencia de negocios o actividades económicas o comerciales
lícitas que justifiquen el incremento patrimonial o las transmisiones
dinerarias.
3. La constatación de algún vinculo o conexión con actividades
delictivas con capacidad de generar ganancias ilegales o con
personas o grupos relacionados con los mismos.
Sentencia Plenaria Casatoria N° 01-2017/CIJ-433
Alcances del delito de Lavado de Activos
1. Incremento inusual de patrimonio
2. Manejo de grandes cantidades de dinero y utilización de
testaferros
3. Inexistencia o notable insuficiencia de negocios lícitos.
4. Ausencia de una explicación razonable.
5. Constatación de algún vínculo o conexión con actividades
delictivas directas o indirectas.
Acuerdo Plenario N° 03-2010/CJ-116
El delito de Lavado de Activos
 Los precintos de seguridad presentan una IMPRESIÓN de colores lila,
negro y plomo, con la descripción: $ 20, Mercantil Santa Cruz, BMSC, TWENTIES, $ 2000, logo
circular con las palabras BOLIVIA, MSC, 1905; sellos de fecha: 27NOV2009; sello de post firma:
DANIELA PAZ VACO, cajero procesador C.I. 6327133 S.C. BRINKS SANTA CRUZ; sello de post
firma: MARIBEL CHUVE JUSTINIANO, cajero procesador, C.I. 7807622, BRINKS SANTA CRUZ
(ilegible), con su respectiva firma.
Si en territorio peruano se halla dinero (fajos de billetes) con precintos
de seguridad de un Banco de otro país, con anotación de su fecha de desembolso, es lógico que
ese dinero ha ingresado a territorio peruano en fecha igual o posterior a esa fecha.
Bajo esa lógica y teniendo en cuenta el hecho conocido, ES LÓGICO CONCLUIR
que el dinero hallado a PEDRO JULIO MENDOZA MENDOZA ha ingresado al territorio peruano
en fecha igual o posterior a su desembolso, es decir, igual o después del 27NOV2009 (fecha
del precinto de seguridad) y argumentar lo contrario sería un absurdo jurídico, carente de toda
verosimilitud.
Todo agotamiento del delito deviene la comisión de un ulterior delito de
lavado de activos, agotamiento que puede implicar:
 Una transformación de las ganancias ilegales provenientes del crimen
organizado o que se proceda simplemente a su ocultamiento o traslado
físico encubierto.
 Que se disfruten tales ganancias o que solamente se procuren asegurar las
mismas.
 Que intervenga en ello el propio delincuente generador del ingreso ilegal o
que este contrate a terceros para lavar tales recursos y disimular su origen
delictivo.
Acuerdo Plenario N° 07-2011/CJ-116
Delito de Lavado de Activos y medidas de coerción reales
1. El delito de lavado de activos es un delito autónomo, tanto en su
configuración material como para los efectos de su persecución procesal.
2. El artículo 10 del Decreto Legislativo N° 1106, modificado por el Decreto
Legislativo N° 1249, es una disposición meramente declarativa y de
reconocimiento. No es un tipo penal o un tipo complementario.
3. El origen delictivo mencionado por el citado artículo 10 es un componente
normativo. El origen delictivo debe corresponder necesariamente a
actividades criminales que tengan la capacidad de generar ganancias
ilícitas y requerir el auxilio de operaciones de lavado de activos. La ley no
alude a un elemento de gravedad de la actividad criminal precedentes; no
optó por el enfoque “umbral”.
Sentencia Plenaria Casatoria N° 01-2017/CIJ-433
Alcances del delito de Lavado de Activos
4. La noción actividades criminales no puede entenderse como la exigencia
concreta y específica de un precedente delictivo de determinada
naturaleza, cronología, intervención o roles de agentes delictivos
individualizados y objeto. Basta la acreditación de la actividad criminal de
modo genérico.
5. El estándar o grado de convicción no es el mismo durante el desarrollo de
la actividad procesal o del procedimiento penal: la ley fija esos niveles de
conocimiento. Varía, progresivamente, en intensidad.
6. Tipos de sospecha: inicial simple (Diligencias preliminares), sospecha
reveladora (Formalización), suficiente (acusación y auto de
enjuiciamiento) y grave (prisión preventiva).
Sentencia Plenaria Casatoria N° 01-2017/CIJ-433
Alcances del delito de Lavado de Activos
El tipo legal de lavado de activos sólo exige la determinación de la procedencia
delictiva del dinero, bienes, efectos o ganancias que permita en atención a las
circunstancias del caso concreto la exclusión de otros posibles orígenes.

No hace falta la demostración acabada de un acto delictivo específico, con

plenitud de sus circunstancias, ni de los concretos partícipes en el mismo –lo
contrario implicaría, ni más ni menos, a concebir este delito como de imposible
ejecución; es suficiente la certidumbre sobre su origen, conocimiento de la
existencia de una infracción grave, de manera general.
Acuerdo Plenario N° 03-2010/CJ-116
El delito de Lavado de Activos
 Ley N° 30077, Ley Contra el Crimen
Organizado
Publicado el 20-08-2013
✓ Dispuso la entrada en vigencia del CPP
a nivel nacional para los delitos de
crimen organizado que señala la
referida Ley.
✓ Implicó la adecuación y creación de
Fiscalías Especializadas.
✓ El 18-09-2014 el Ministerio Público crea las Fiscalías Especializadas:
➢ Contra la criminalidad organizada.
➢ En delitos de Lavado de Activos y Pérdida de Dominio.
➢ En delitos de Corrupción de Funcionarios.
➢ RJFS N° 084-2014-MP-FN-JFS.
✓ El 21-11-2014 el Ministerio Público nombra a los primeros Fiscales a
nivel nacional. RFN N° 4915-2014-MP-FN.
✓ El 22-04-2015 el Ministerio Público reglamenta los citados sub
sistemas. RFN N° 1423-2015-MP-FN.