AEROLINEAS DE LA COSTA,

HOJA DE TRABAJO
AL 30 DE SETIEMBRE DE 2

BALANCE COMPROBACION
INICIAL AJUSTES
CUENTAS DEBE HABER DEBE HABER
Efectivo 760,000 86,200
Alquiler pagado por adelantado 1,920,000 640,000
Seguro pagado por adelantado 420,000 420,000
Inventario repuestos 1,590,000 747,300
Aviones 16,280,000
Depreciación acumulada aviones 2,888,000 1,400,000
Documento por pagar 12,000,000
Servicios cobrados por adelantado 1,200,000 864,000
Capital Contable 2,000,000
Utilidades retenidas 2,621,000
Ingresos por servicios 4,395,800 864,000
Gasto combustible 2,700,000
Gasto salarios 1,334,000 660,800
Gasto publicidad 100,800
SUMAS IGUALES 25,104,800 25,104,800
AJUSTES:
Gasto por alquiler 640,000
Gasto por seguro 420,000
Gasto repuestos 747,300
Gasto por depreciación 1,400,000
Salarios por pagar 660,800
Gasto por interés 86,200
Interés por pagar
SUMAS IGUALES 25,104,800 25,104,800 4,818,300 4,818,300

ASIENTOS DE AJUSTE

Gasto por alquiler 640,000

Alquiler pagado por adelantado 640,000
****
Gasto por seguro 420,000
 Seguro pagado por adelantado 420,000
****
Gasto de repuestos 747,300
Inventario de repuestos 747,300
****
Gasto por depreciación 1,400,000
Depreciación acumulada aviones 1,400,000
****
Servicios cobrados por adelantado 864,000
Ingresos por servicios de transporte 864,000
****
Gasto por salarios 660,800
Salarios por pagar 660,800
****
Gasto por interés 86,200
Efectivo 86,200
****

ASIENTOS DE CIERRE

Ingresos por servicios 5,259,800

Perdidas y ganancias 5,259,800
*****

Perdidas y ganancias 8,089,100

Gasto combustible 2,700,000
Gasto salarios 1,994,800
Gasto publicidad 100,800
Gasto por alquiler 640,000
Gasto por seguro 420,000
Gasto repuestos 747,300
Gasto por depreciación 1,400,000
Gasto por interés 86,200
*****

Utilidades retenidas 2,829,300

Perdidas y ganancias 2,829,300
******
AEROLINEAS DE LA COSTA, S.A.
HOJA DE TRABAJO
AL 30 DE SETIEMBRE DE 2010

BALANCE COMPROBACION ESTADO DEL RESULTADO ESTADO DE CAMBIOS EN ESTADO DE SITUACION

AJUSTADO INTEGRAL EL PATRIMONIO FINANCIERA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
673,800 673,800
1,280,000 1,280,000
- -
842,700 842,700
16,280,000 16,280,000
4,288,000
12,000,000
336,000
2,000,000 2,000,000
2,621,000 2,621,000
5,259,800 5,259,800
2,700,000 2,700,000
1,994,800 1,994,800
100,800 100,800

640,000 640,000
420,000 420,000
747,300 747,300
1,400,000 1,400,000
660,800
86,200 86,200
-
27,165,600 27,165,600 8,089,100 5,259,800
UTILIDAD DEL PERIODO (2,829,300) (2,829,300)
TOTAL PATRIMONIO 1,791,700
SUMAS IGUALES 19,076,500
ESTADO DE SITUACION
FINANCIERA
HABER AEROLINEAS DE LA COSTA, S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
POR EL PERIODO TERMINADO AL 30 DE JUNIO DE 2010
EN COLONES
INGRESOS
Ingresos por servicios 5,259,800
4,288,000
12,000,000 GASTOS DE OPERACIÓN:
336,000 Gasto combustible 2,700,000
2,000,000 Gasto salarios 1,994,800
2,621,000 Gasto publicidad 100,800
Gasto por alquiler 640,000
Gasto por seguro 420,000
Gasto repuestos 747,300
Gasto por depreciación 1,400,000
TOTAL GASTOS OPERACIÓN 8,002,900

PERDIDA DE OPERACIÓN (2,743,100)

OTROS INGRESOS Y GASTOS

Gasto por interés (86,200)
660,800
PERDIDA NETA DEL PERIODO (2,829,300)

(2,829,300) AEROLINEAS DE LA COSTA, S.A.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
19,076,500 POR EL PERIODO TERMINADO AL 30 DE JUNIO DE 2010
EN COLONES

Capital contable 2,000,000

Utilidad retenida anterior 2,621,000
PERDIDA neta del período (2,829,300)
PERDIDA retenida actual 1,791,700
 AEROLINEAS DE LA COSTA, S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 30 DE JUNIO DE 2010
EN COLONES
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo 673,800
Alquiler pagado por adelantado 1,280,000
Seguro pagado por adelantado -
Inventario repuestos 842,700
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 2,796,500

ACTIVOS NO CORRIENTES
Aviones 16,280,000
Depreciación acumulada aviones (4,288,000)
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 11,992,000

TOTAL ACTIVOS 14,788,500

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Documento por pagar 12,000,000
Servicios cobrados por adelantado 336,000
Salarios por pagar 660,800
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 12,996,800

PATRIMONIO
Capital contable 2,000,000
PERDIDA retenida actual (208,300)
TOTAL PATRIMONIO 1,791,700

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 14,788,500

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