UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE CHIHUAHUA

FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN

EJERCICIO DE REFORZAMIENTO CONTABLE

PLANEACIÓN FINANCIERA
MARIO GERARDO SALCIDO PADILLA

CARMEN ADRIANA CARMONA CHAVARRÍA

330796
10/24/2023
HUAHUA
NISTRACIÓN

CONTABLE
 LA VALU
AL 3
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA 1,500.00
BANCOS 297,000.00
CLIENTES 160,000.00
DEUDORES DIVERSOS 12,000.00
ALMACÉN 800,000.00
INVERSIONES TEMPORALES 35,000.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

ACTIVO NO CIRCULANTE
MOBILIARIO Y EQUIPO 25,650.00
DEP MOB Y EQUIPO -5,130.00 20,520.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 567,899.00
DEP MAQUINARIA Y EQ -283,949.00 283,950.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 725,000.00
DEP EQ DE TRASNPORTE -25,000.00 700,000.00
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE

ACTIVO DIFERIDO
PAPELERIA 23,000.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 120,000.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 114,000.00
AMORT GTOS ORGANIZACIÓN -22,800.00 91,200.00
GASTOS DE INSTALACIÓN 275,000.00
AMORT GTOS INSTALACIÓN -75,000.00 200,000.00
TOTAL ACTIVO DIFERIDO

ACTIVO TOTAL
 BALANCE GENERAL
LA VALUACIÓN & ANÁLISIS, S.A. DE C.V.
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
PROVEEDORES 183,720.00
ACREEDORES DIVERDOS 215,799.00
CUENTAS POR PAGAR 86,700.00
DOC POR PAGAR 225,201.00
IMPUESTOS POR PAGAR 55,170.00
TOTAL PASIVO CIRCULANTE
1,305,500.00
PASIVO LARGO PLAZO
DOC POR PAGAR LP 799,000.00
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO

PASIVO TOTAL

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO ACTUAL
1,004,470.00 UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTERIOR
CAPITAL TOTAL

434,200.00

2,744,170.00 TOTAL PASIVO + CAPITAL

PASIVO

766,590.00

799,000.00

1,565,590.00

900,000.00
261,060.00
17,520.00
1,178,580.00

2,744,170.00
 LA VALUACIÓN & ANÁLISIS, S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
1
VENTAS TOTALES
DEV SOBRE VENTAS -501,600.00
DESC SOBRE VENTAS -375,300.00
VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN
UTILIDAD DE OPERACIÓN // UAII
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
GASTOS FINANCIEROS
PRODUCTOS FIANANCIEROS
TOTAL RESULTADO INTEGRAL DEL FINANCIAMIENTO
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS // UAI
PTU
ISR 30%
TOTAL IMPUESTOS Y PTU
UTILIDAD NETA // UN
SIS, S.A. DE C.V.
ULTADOS
E DEL 2019
2 3 4
5,675,000.00

-876,900.00
4,798,100.00
-3,950,200.00
847,900.00

- 65,100.00
- 127,600.00
-192,700.00
655,200.00

265,900.00
-45,800.00
-220,100.00
435,100.00
43,510.00
130,530.00
-174,040.00
261,060.00