AUDITORÍAS DEL SISTEMA DE

GESTIÓN DE LA CALIDAD

06.02.23
Gestión de los Programas de
Auditoría
 GESTIÓN DE LOS PROGRAMAS DE
AUDITORÍA
REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA

Comunicación durante Recopilación y Preparación de

la auditoría verificación de conclusiones
información

Reunión de Reunión de
apertura cierre

Asignación de
Generación de
Revisión de la funciones y
hallazgos
documentación responsabilidades

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 GESTIÓN DE LOS PROGRAMAS DE
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REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA-
REUNIÓN DE APERTURA
Presentación
de participantes.
Confirmación de objetivos,
Dirigida por el líder del equipo alcance, plan, fechas, horarios, Confidencialidad, seguridad
auditor. criterios, riesgos/oportunidades de la información y temas
y acciones, etc. de PRL.
Entre los participantes
deberían encontrarse la Confirmación de canales
dirección, los representantes Información sobre el tratamiento de
de comunicación y métodos
de la misma y los responsables Hallazgos y retroalimentación,
a usar.
de procesos o funciones dentro incluyendo quejas o apelaciones.
de la organización. Información de los Información del método
progresos de la auditoría y de y categorización de hallazgos.
los recursos disponibles.

Confirmación del idioma

que se va a usar.

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AUDITORÍA
REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA-
REUNIÓN DE CIERRE

Aclarar que la evidencia de la auditoría se basó

en la muestra de información disponible.
Dirigida por el líder del equipo
auditor.
El método de presentación
de la información.
Entre los participantes
deberían encontrarse la
dirección, los representantes El proceso de tratamiento de los hallazgos
de la misma y los responsables y sus posibles consecuencias.
de procesos o funciones dentro
de la organización.
La presentación de los hallazgos y conclusiones
de tal manera que se comprendan y reconozcan por la dirección.

Todas las actividades posteriores a la auditoría relacionadas (Ej.:

acciones correctivas, quejas de la auditoría, apelaciones, etc.)

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 UNE-EN ISO 19011:2018
PRINCIPIOS DE AUDITORÍA

CUIDADO CONFIDENCIALIDA
INTEGRIDAD IMPARCIALIDAD D
PROFESIONAL

ENFOQUE
INDEPENDENCIA BASADO EN LA
EVIDENCIA

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 UNE-EN ISO 19011:2018
CRITERIOS Y MÉTODOS DE EVALUCIÓN

Criterios
de
evaluación + Métodos
de
evaluación = Evaluación

Cualitativos Revisión de registros.

Cuantitativos Retroalimentación.
Entrevistas.
Observaciones.
Examen
Revisión post-auditoría

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 UNE-EN ISO 19011:2018
LA EVIDENCIA OBJETIVA

INFORMACIÓN
DOCUMENTADA
OBSERVACIÓN
(documentos y
registros)

ENTREVISTAS

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REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA.

Vídeo YouTube:

https://www.google.com/search?q=auditor%C3%ADa+iso+9001&tbm=vid&sxsrf=AJOqlzW7L0P8O6YRFS7Up-
L1q8FJG38B4g:1675685158759&ei=Ju3gY7f7LbuKkdUPtb2IgAI&start=40&sa=N&ved=2ahUKEwi3ppLV7YD9Ah
U7RaQEHbUeAiA4HhDy0wN6BAgPEAs&biw=1920&bih=937&dpr=1#fpstate=ive&vld=cid:91ac5519,vid:Hr-Ke-
4MnxI

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REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA.
HALLAZGOS DE AUDITORÍA.

No Conformidad = Incumplimiento
Mayor o Menor

Observación = no es un incumplimiento.
• Cuestiones en trámites que no dependen de la organización (ej.
Administración Pública)
• o cuestiones que puede ser una no conformidad en un futuro.

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HALLAZGOS DE AUDITORÍA.

Oportunidad Mejora= Cuestiones que siendo correctas pueden

aumentar sus resultados o eficiencia desde el punto de vista del
auditor.
Punto Fuerte = Cuestiones destacables positivamente del
buen trabajo de un Dpto., proceso, actividad o de la
organización frente a otros Dptos., procesos, actividades o
empresas, desde el punto de vista del auditor.

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HALLAZGOS DE AUDITORÍA.

No Conformidad = Requisito + Incumplimiento + Evidencia

Ejemplo:
Punto 5.2. Se debe disponer de la política de calidad y tiene que estar
disponible a partes interesadas.

No se evidencia que la política de la calidad Rev.1 de fecha 17/11/2022 esté

disponible a las partes interesadas de la organización.

Evidencia: política de la calidad 17/11/2022.

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CASOS PRÁCTICOS

Un industrial acaba de apagar las luces del comercio cuando apareció un hombre y
este hombre le exigió dinero. El propietario abrió la caja registradora. El contenido de
la caja registradora fue vaciado y el hombre salió a toda velocidad.

Nº Pregunta Respuesta

1 El propietario del establecimiento volcó el contenido de la caja V ? F

registradora y salió corriendo.
2 Alguien abrió la caja registradora. V ? F
3 El ladrón exigió dinero al propietario. V ? F
4 Era de noche cuando apareció el hombre. V ? F

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CASOS PRÁCTICOS

Eres auditor interno de una firma de comercialización y distribución de

cosméticos. Llegado el día de la auditoría interna, te desplazas a la central para la
realización de la misma:

“Al entrevistar al responsable de RRHH, le preguntas por las evidencias de

la evaluación de la eficacia de las acciones formativas 2022.

El Responsable de RRHH te indica que al no haber recibido reclamaciones

desde los departamentos que han recibido la formación, la consideran
correcta y la dan por válida”.
¿es no conformidad?

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CASOS PRÁCTICOS

Eres auditor interno de una industria de fabricación de chimeneas. Llegado el día de

la auditoría interna, te desplazas a una de las fábricas que tiene en marcha la
compañía, para proceder a la realización de la misma:
“Cuando realizas la entrevista al Jefe de Planta le preguntas por si se han
producido no conformidades, él te indica que las cosas se hacen muy bien en
su empresa, y que no se producen no conformidades.

Sin embargo, durante tu visita a planta verificas en una de las esquinas un

montón de paquetes identificados con un cartel que indica: “a devolver al
proveedor”. Al preguntar por ellos, te indican que son productos no
conformes”. ¿es no conformidad?
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REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA.
CASOS PRÁCTICOS

Eres auditor interno de una industria de fabricación de repostería y llegado el día

de la auditoría interna te desplazas a una de las fábricas que tiene en marcha la
compañía, con el fin de proceder a la realización de la misma:
“Cuando realizas la entrevista a la alta dirección sobre la revisión por la
dirección, te indica que sí que la han realizado porque le han pasado un
informe con las entradas a la misma.

Le solicitas el informe o acta de la revisión por la dirección y efectivamente

puedes comprobar que se disponen de las entradas indicadas en la norma”.

¿es no conformidad?
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CASOS PRÁCTICOS

Eres el nuevo auditor interno de una fábrica de vehículos industriales y llegado el

día de la auditoría interna te desplazas a una de sus delegaciones para realizar la
auditoría:
“Cuando te entrevistas con el auditor interno anterior, y le pregunta qué tuvo
en cuenta a la hora de planificar la auditoría del año pasado, él te indica:
- Necesidades de la alta dirección.
- Los procesos que mejor conocemos.
- Las instalaciones que están más cerca de nuestra oficina para evitar
desplazamientos”.

¿es no conformidad?
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CASOS PRÁCTICOS
Eres auditor interno de una empresa dedicada a la edición de directorios. Llegado el
día de la auditoría interna, te desplazas a una de sus rotativas para proceder a la
realización de la misma:
“Cuando te entrevistas con el responsable del sistema de gestión de la calidad
que es además el encargado del envío de las encuestas al cliente y del análisis
de los resultados, le preguntas de qué manera han realizado el seguimiento de
la satisfacción del cliente, y te indica:

Este año hemos dejado de enviar las encuestas, porque normalmente tenemos
muy pocas respuestas, por lo que no podemos obtener dicha información, pero
es culpa de los clientes por no contestar”.
¿es no conformidad?
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REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA.
CASOS PRÁCTICOS
Eres auditor interno de una industria de fabricación de cajas de cartón. Llegado el día
de la auditoría interna, te desplazas a una de las fábricas para proceder a la realización
de la misma:
“Cuando te entrevistas con el responsable de gestión de la calidad que además es el
encargado de la comunicación en la empresa, le preguntas si han comunicado la
política de calidad, de qué manera lo han hecho y cómo está disponible a partes
interesadas.
Esta persona te contesta que han impreso la política y la han dejado colgada tanto
en el comedor de personal como en el corcho de la planta.
Aprovechando la visita a las instalaciones preguntas a uno de los operarios por ella y
la desconocen”. ¿es no conformidad?
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REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA.
CASOS PRÁCTICOS
Eres auditor interno de una constructora y realizando la auditoría interna en su
instalación:

“Te entrevistas con varias personas de la organización, con la inquietud de

averiguar qué les han trasladado y qué conocen sobre el sistema de gestión de la
calidad.

Ellos te contestan que el sistema de gestión de la calidad les afecta poco en su

trabajo diario, y que gracias al responsable de gestión de la calidad que es quién
se encarga de todo, consiguen mantener todos los años el certificado del sistema
de gestión”.
¿es no conformidad?
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REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA.
CASOS PRÁCTICOS
Eres auditor interno de una escuela de negocios. Llegado el día de la auditoría
interna:

“Te entrevistas con la alta dirección y el responsable del sistema de gestión de

la organización y les preguntas sobre los objetivos de la calidad.

Ellos te indican que están aprobados los de 2023 y comunicados a la

organización por medio de las reuniones departamentales mensuales. Al
preguntarles por el documento de objetivos, para poder verificar si cumplen
todos los requisitos exigidos por la norma, te indican que a ellos les funciona
mejor una trasmisión verbal y que si quieres, te los pueden contar”.
¿es no conformidad?
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REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA.
CASOS PRÁCTICOS
Eres auditor interno de una industria de fabricación de chimeneas. Llegado el día
de la auditoría interna, te desplazas a una de las fábricas que tiene en marcha la
compañía, para proceder a la realización de la misma:
“Estás terminando la auditoría de esta empresa y para terminar quieres conocer
la involucración de la alta dirección, y te reúnes con él y el responsable de
Gestión.

Durante la entrevista la alta dirección te indica que todas las no conformidades

que detectes durante la auditoría son culpa del responsable del sistema de
gestión y que además impedirán que dicha persona alcance su bonus anual por
buen desempeño, ya que es el único que tiene objetivos relacionados con el
sistema de gestión de la calidad”. ¿es no conformidad?
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CASOS PRÁCTICOS

N°. Ref. Hallazgo Clasificación

La documentación del sistema de la calidad no se

encuentra protegida y es modificable por los empleados
que no tienen autorización para ello. Por otro lado,
tampoco conocen bien su ubicación en el servidor.
1 7.5.3.1

Hallazgos:
Manuales y algunos procedimientos del sistema.
La empresa dispone de un listado de registros que se
encuentra incompleto.

2 7.5.1
Hallazgos:
Faltan los certificados de formación, CV de personal,
etc.

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REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA.
CASOS PRÁCTICOS
Se evidencia que la organización dispone de un inventario de
equipos que se encuentra incompleto y no se deja constancia de
los mantenimientos preventivos realizados en contra de los
establecido en el PC06- Gestión de infraestructuras.
3 7.1.3

Hallazgos:
Estación Total y Flexómetros.

En contra de la sistemática de la organización, se verifica la

existencia de pedidos realizados a proveedores mediante mail, no
pudiendo evidenciarse dicho pedido en el formato establecido.
4 8.4.3
Hallazgos:
Ej. Mali enviado el 15/01/2022 al proveedor SIS.

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REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA.
CASOS PRÁCTICOS

No se puede verificar el control realizado sobre algunas de las

subcontratas que trabajan en nombre de la organización.
5 8.4.2
Hallazgos:
Ej.: Hermanos González Estebaranz, S.L, etc.

Se puede comprobar la existencia de recursos de

seguimiento y medición que no han sido
verificados/calibrados para asegurar su capacidad, cuando se
usan para asegurar la conformidad del producto con los
6 7.1.5.2 requisitos.

Hallazgos:
Estación Total Nº de serie 2435918.

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REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA.
CASOS PRÁCTICOS

La organización no dispone de un manual de la calidad.

5 7.5.
Hallazgos:
Ej.: Listado de documentos del sistema 17/09/2022.

No se puede evidenciar que toda la organización haya

participado en la determinación de los objetivos de la calidad
de este año, por lo que su involucración y conocimiento
sobre los mismos es menor.
6 6.2.

Hallazgos:
Objetivos 2023.

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REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA.
CASOS PRÁCTICOS

https://www.youtube.com/watch?v=Pk_xowAlkJQ

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Gracias