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de Auditores Internos
de Calidad
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Conceptos y definiciones relativos a
AUDITORIAS
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Conceptos y definiciones
relativos a AUDITORIAS
Auditoria
Proceso sistemático, independiente y
documentado para obtener evidencias de
auditoria y evaluarlas de manera objetiva con
el fin de determinar la extensión en que se
cumplen los criterios de auditoria.
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AUDITORIAS INTERNAS
Programa de auditoria
Conjunto de una o mas de auditorias planificadas
para un periodo de tiempo determinado y
dirigidas hacia un propósito específico.
Criterios de Auditoria
Conjunto de políticas, procedimientos o
requisitos utilizados como referencia.
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AUDITORIAS INTERNAS
EVIDENCIA
REGISTRO, DECLARACIONES DE HECHOS
O CUALQUIER INFORMACION QUE SON
PERTINENTES PARA LOS CRITERIOS
DE AUDITORIA Y QUE SON
VERIFICABLES.
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HALLAZGOS DE AUDITORIAS
Resultados de la evaluación de la
evidencia de la auditoria recopilada
frente a los criterios de auditoria.
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DECLARACION HALLAZGO
NO CONFORMIDAD
El no cumplimiento de un requisito especifico,
No conformidad mayor.
es la ausencia o la no aplicación de un elemento
del sistema de calidad en toda la empresa.
Suma de no conformidades menores = mayor
No conformidad menor
Es el incumplimiento puntual de parte de un
elemento del sistema de calidad
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TRIANGULO DE AUDITORIA
LA REALIDAD
--------------
Procesos
Evidencias
-------------
LO QUE SE HACE
CRITERIOS OBJETIVO
----------------- ________
Manual de Calidad Satisfacción del cliente
Procedimientos Selección de un PROVEEDOR
Instrucciones ISO 9001
Especificaciones Mejoramiento
Normas INTERNAS --------------------
---------------- www.mprconsulting.net LO QUE SE DEBE HACER
LO QUE SE PLANEA HACER
REQUISITOS DE AUDITORIAS
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Justificación de Auditorias
internas
Establecer si se cumplieron los objetivos de los
procesos
Detectar oportunidades de mejora
Asegurar la implementación efectiva de los
procesos de la organización
Verificar la capacidad de los proceso para el
logro de los objetivos de calidad
Evaluar las fortalezas y debilidades del SGC
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Auditoria interna:
Herramienta de Gestión
SGC
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Herramienta confiable
APOYAR CONTROLES DE
APOYAR POLITICAS GESTION
CONCLUSIONES
PERTINENTES SUFICIENTES
FORMA DE ACTUAR
PARA MEJORAR
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DESEMPEÑO
TIPOS DE AUDITORIAS
PRIMERA PARTE SEGUNDA PARTE TERCERA PARTE
Organización Comprador Organización
AUDITORIA EXTERNA
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TIPOS AUDITORIA
Nota: Las auditorias internas,
denominadas en algunos casos como
auditoria de primer parte, se realizan
por, o en nombre de la propia
organización para fines internos y puede
constituir la base para la auto
declaración de conformidad de una
organización.
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PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA
AUDITORES
PROCESO DE AUDITORIA
• ETICA • EVIDENCIA
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CONDUCTA ETICA
El Fundamento de la Profesionalidad
La confianza, integridad, confidencialidad y
discreción son esenciales para auditar. El
Auditor se encuentra sujeto a estrictos
códigos de ética.
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PRESENTACION ECUANIME
“ La obligación de informar con veracidad
y exactitud”
Los hallazgos, conclusiones e informes de
la auditoria reflejan con veracidad y
exactitud las actividades de la auditoria.
Se informa de los obstáculos
significativos encontrados durante la
auditoria y de las opiniones divergentes
sin resolver entre el equipo auditor y el
auditado.
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DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL
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INDEPENDENCIA
“ La base para la imparcialidad de la
auditoria y la objetividad de las
conclusiones de la auditoria”
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ENFOQUE BASADO EN LA
EVIDENCIA
“El método racional para alcanzar
conclusiones de la auditoria fiables y
reproducibles en un proceso de auditoria
sistemático”
los hallazgos y conclusiones de la auditoria
estarán basados solo en la evidencia de
la auditoria
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PROCESO DE AUDITORIA:
PLANEACION DE AUDITORIA
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GESTION DE UN PROGRAMA DE
AUDITORIA
Autoridad para
programar
Establecer el PROGRAMA:
Mejora del Programa 1. Objetivos/ Extensión
2. Procedimientos
3. Recursos
4. Responsabilidades
Monitoreo y Revisión
del Programa Implementar el PROGRAMA:
1. Calendarizar las Auditorias
2. Evaluar Auditores
3. Seleccionar equipo de Auditoria
4. Dirigir Actividades de auditoria
5. Mantener Registros
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PROTAGONISTAS DE LA
AUDITORIA INTERNA
AUDITOR AUDITADO
CLIENTE
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Etapas de la auditoria
Planeación
Actividades Ejecución
posteriores
Seguimiento
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PLANEACION Y EJECUCION
AUDITORIA DE CALIDAD
PLANEACION
EJECUCION
REPORTE
EJECUCION
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OBJETIVOS DEL PROGRAMA DE
AUDITORIA
BASADO EN:
Prioridades de la Gerencia
Intenciones Comerciales
Requisitos del sistema de gestión
Requisitos Regulatorios, contractuales y legales
aplicables a productos, sus riesgos y peligros.
Necesidad de Evaluación de proveedores.
Riesgos del Negocio
Otras Partes interesadas.
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OBJETIVOS DE UN PROGRAMA
DE AUDITORIA
Siempre debe determinarse cual es el objetivo
de la auditoria.
Ejemplo:
Verificar la conformidad con los requisitos
contractuales del cliente XYZ
Obtener y mantener la confianza en la capacidad
del proveedor XXX.
Contribuir a la mejora continua de los sistemas
de gestión.
Verificar el cumplimiento de los requisitos de las
normas NTC 23-42, ASTM 234
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Planeación la auditoria
Objetivos y Alcance
Personas responsables
Documentos de Referencia o criterios
Equipos Auditor
Fecha y lugar donde se realizara
Procesos a auditar
Tiempo duración de cada auditoria
Programa de reuniones
Requisitos de confidencialidad
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VIABILIDAD DE LA AUDITORIA
Consideraciones a realizar:
Información
suficiente y apropiada
para planificar la
auditoria
Tiempo y Recursos
Adecuados
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SELECCIÓN EQUIPO AUDITOR
CONSIDERACIONES
La competencia global del equipo necesaria
para conseguir los objetivos de auditoria
Los requisitos legales, reglamentarios,
contractuales según sea aplicable.
Capacidad de miembros del equipo para
interactuar eficazmente con el auditado.
Idioma y comprensión de características
sociales y culturares del auditado.
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COMPETENCIA GLOBAL
Identificación de conocimientos y
habilidades necesarias para alcanzar los
objetivos de la auditoria.
Si no es posible cubrir las competencias
se debe incluir a un Experto Técnico.
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REVISION DOCUMENTAL
Familiarizar a los auditores con los
procesos a ser auditados.
Trazar un plan de auditoria
Desarrollar una lista de verificación
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LIDER DEL EQUIPO AUDITOR
Establecerlo en cada auditoria
Canal de comunicación de los auditados
Tiene la máxima autoridad entre los
miembros de la auditoria.
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REQUISITOS DE AUDITORIA INTERNA
8.2.2 ISO 9001
EL SGC es Selección
Criterio y
•Conforme a disposiciones OBJETIVIDAD
Método
•Eficaz IMPARCIALIDAD
Otras Auditorías
Aplicación y
eficacia de acciones
correctivas
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Registro
LISTAS DE VERIFICACION
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LISTAS DE VERIFICACION
VENTAJAS
Ayuda a la Preparación
Indica la duración de la auditoria
Controla la profundidad y ritmo de la
auditoria
Ayuda a asegurar que todos los puntos
planeados son cubiertos
Medio para registrar las respuestas de
auditados.
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LISTA DE VERIFICACION
Puede limitar la iniciativa y análisis
Areas importantes pueden ser omitidas
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AUDITORIA proceso PHVA
Identificar
los procesos Identificar las
interrelaciones
Ajustar de procesos
Agenda
Auditoria
Planear
Verificar actividades
Procesos siguiendo
Auditados PHVA
(reuniones
Ejecutar
Auditores)
auditoria
siguiendo el
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ciclo phva
ASPECTOS POR VERIFICAR
Disponibilida
Adecuación de la d documental
documentación y de registros
que describe la
operación de los
procesos
Aplicación de
las acciones
Indicadores correctivas y
de control preventivas
de procesos
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ASPECTOS POR VERIFICAR
Suficiencia del
personal
competente
Identificación y
comunicación de
Satisfacción del
los requisitos del
cliente interno y
cliente interno
mejoramiento
continuo
Seguimiento del
desempeño del proceso
y control de no
conformidades
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ASPECTOS POR VERIFICAR
Identificación de
los objetivos del
proceso
Despliegue de
directrices y
objetivos
Evidencia de
planificación del
Suficiencia de los
proceso
recursos y
ambiente de
www.mprconsulting.net trabajo
TAREAS
1. Realización plan de Auditoria SONOCO
2008.
2. Elaboración de listas de verificación
(chequeo) de cada proceso a auditar x
equipo auditor.
3. Repasar conceptos sistema de gestión
de calidad.
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