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Curso de Entrenamiento

de Auditores Internos
de Calidad

AUDITORIA INTERNAS DE CALIDAD


SONOCO de Colombia Ltda.
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OBJETIVOS
 Desarrollar habilidades de auditores para la
desarrollo entrevistas y preparación de
documentos de auditoria
 Desarrollar actividades y documentos para la
planeación, ejecución, verificación y control de
auditorias internas
 Conocer y manejar el proceso de calificación
de auditores internos de calidad.

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Conceptos y definiciones relativos a
AUDITORIAS
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Conceptos y definiciones
relativos a AUDITORIAS

 Auditoria
Proceso sistemático, independiente y
documentado para obtener evidencias de
auditoria y evaluarlas de manera objetiva con
el fin de determinar la extensión en que se
cumplen los criterios de auditoria.

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AUDITORIAS INTERNAS
Programa de auditoria
Conjunto de una o mas de auditorias planificadas
para un periodo de tiempo determinado y
dirigidas hacia un propósito específico.
Criterios de Auditoria
Conjunto de políticas, procedimientos o
requisitos utilizados como referencia.

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AUDITORIAS INTERNAS
EVIDENCIA
REGISTRO, DECLARACIONES DE HECHOS
O CUALQUIER INFORMACION QUE SON
PERTINENTES PARA LOS CRITERIOS
DE AUDITORIA Y QUE SON
VERIFICABLES.

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HALLAZGOS DE AUDITORIAS
Resultados de la evaluación de la
evidencia de la auditoria recopilada
frente a los criterios de auditoria.

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DECLARACION HALLAZGO
 NO CONFORMIDAD
El no cumplimiento de un requisito especifico,
No conformidad mayor.
es la ausencia o la no aplicación de un elemento
del sistema de calidad en toda la empresa.
Suma de no conformidades menores = mayor
No conformidad menor
Es el incumplimiento puntual de parte de un
elemento del sistema de calidad

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TRIANGULO DE AUDITORIA

LA REALIDAD
--------------
Procesos
Evidencias
-------------
LO QUE SE HACE

CRITERIOS OBJETIVO
----------------- ________
Manual de Calidad Satisfacción del cliente
Procedimientos Selección de un PROVEEDOR
Instrucciones ISO 9001
Especificaciones Mejoramiento
Normas INTERNAS --------------------
---------------- www.mprconsulting.net LO QUE SE DEBE HACER
LO QUE SE PLANEA HACER
REQUISITOS DE AUDITORIAS
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Justificación de Auditorias
internas
 Establecer si se cumplieron los objetivos de los
procesos
 Detectar oportunidades de mejora
 Asegurar la implementación efectiva de los
procesos de la organización
 Verificar la capacidad de los proceso para el
logro de los objetivos de calidad
 Evaluar las fortalezas y debilidades del SGC

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Auditoria interna:
Herramienta de Gestión

Alta dirección Auditoria interna de Calidad

SGC

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FORTALEZAS Y DEBILIDADES EFICAZ Y EFICIENTE


PROPOSITO

Herramienta confiable

APOYAR CONTROLES DE
APOYAR POLITICAS GESTION

CONCLUSIONES

PERTINENTES SUFICIENTES

FORMA DE ACTUAR
PARA MEJORAR
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DESEMPEÑO
TIPOS DE AUDITORIAS
PRIMERA PARTE SEGUNDA PARTE TERCERA PARTE
Organización Comprador Organización

AUDITORIA EXTERNA

OBJETIVOS OBJETIVOS OBJETIVOS


Determinar si el SGC: Evaluar la adecuación para Evaluar la capacidad para cumplir
Es conforme con los requisitos cumplir eficazmente los requisitos los requisitos minimos frente al
planificados del sistema de gestión de calidad modelo iso 9001
Se ha implementado y se mediante desarrollo del proveedor Disminuir la necesidad de efectuar
mantiene de manera eficaz Verificar la aplicación de auditoria por los clientes
disposiciones contractuales

Para: Para: Para


Evaluar la eficacia del SGC Evaluar y seleccionar proveedores Certificación o Reconocimiento
Identificar oportunidades de Ejecutar reevaluación a por un tercero.
mejoramiento proveedores
Mantener relaciones gana-gana

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TIPOS AUDITORIA
 Nota: Las auditorias internas,
denominadas en algunos casos como
auditoria de primer parte, se realizan
por, o en nombre de la propia
organización para fines internos y puede
constituir la base para la auto
declaración de conformidad de una
organización.

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PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA

AUDITORES

•CONDUCTA ETICA •CUIDADO PROFESIONAL


•PRESENTACION CONFIABLE

PROCESO DE AUDITORIA

• ETICA • EVIDENCIA
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CONDUCTA ETICA
 El Fundamento de la Profesionalidad
 La confianza, integridad, confidencialidad y
discreción son esenciales para auditar. El
Auditor se encuentra sujeto a estrictos
códigos de ética.

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PRESENTACION ECUANIME
 “ La obligación de informar con veracidad
y exactitud”
 Los hallazgos, conclusiones e informes de
la auditoria reflejan con veracidad y
exactitud las actividades de la auditoria.
Se informa de los obstáculos
significativos encontrados durante la
auditoria y de las opiniones divergentes
sin resolver entre el equipo auditor y el
auditado.
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DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL

“La aplicación de diligencia y juicio al auditar”


Los auditores proceden con el debido cuidado,
de acuerdo con la importancia de la tarea que
desempeñan y la confianza depositada en ellos
por el cliente de la auditoria. Un factor
importante es tener la competencia
necesaria.

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INDEPENDENCIA
“ La base para la imparcialidad de la
auditoria y la objetividad de las
conclusiones de la auditoria”

Los auditores son independientes de la


actividad que es auditada y están libres
de sesgo y conflicto de intereses.

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ENFOQUE BASADO EN LA
EVIDENCIA
“El método racional para alcanzar
conclusiones de la auditoria fiables y
reproducibles en un proceso de auditoria
sistemático”
los hallazgos y conclusiones de la auditoria
estarán basados solo en la evidencia de
la auditoria

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PROCESO DE AUDITORIA:
PLANEACION DE AUDITORIA
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GESTION DE UN PROGRAMA DE
AUDITORIA
Autoridad para
programar

Establecer el PROGRAMA:
Mejora del Programa 1. Objetivos/ Extensión
2. Procedimientos
3. Recursos
4. Responsabilidades

Monitoreo y Revisión
del Programa Implementar el PROGRAMA:
1. Calendarizar las Auditorias
2. Evaluar Auditores
3. Seleccionar equipo de Auditoria
4. Dirigir Actividades de auditoria
5. Mantener Registros
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PROTAGONISTAS DE LA
AUDITORIA INTERNA

AUDITOR AUDITADO

CLIENTE
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Etapas de la auditoria

Planeación

Actividades Ejecución

posteriores

Seguimiento
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PLANEACION Y EJECUCION
AUDITORIA DE CALIDAD

PLANEACION

EJECUCION

REPORTE
EJECUCION

PLANEACION REUNION DE APERTURA


ENTREVISTAS
REUNION DE CIERRE

DEFINICION DEL ALCANCE REPORTE


DEFINICION DEL OBJETIVO
CONTENIDO DEL INFORME
ESTUDIO DE DOCUMENTOS LISTA DE DISTRIBUCION
DEFINIR LOS RECURSOS COMENTARIOS DE AUDITORIA
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COMUNICAR ANEXOS
LISTAS DE VERIFICACION
AUDITORIA EN FUNCION DEL
OBJETO
 AUDITORIA DEL SISTEMA DE CALIDAD
 AUDITORIA DE LOS PROCESOS
 AUDITORIA DE LOS SERVICIO (SELLOS
DE CALIDAD)
OTROS
 AUDITORIA DE PROVEEDORES
 AUDITORIA DE PLANES DE CALIDAD

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OBJETIVOS DEL PROGRAMA DE
AUDITORIA
 BASADO EN:
 Prioridades de la Gerencia
 Intenciones Comerciales
 Requisitos del sistema de gestión
 Requisitos Regulatorios, contractuales y legales
aplicables a productos, sus riesgos y peligros.
 Necesidad de Evaluación de proveedores.
 Riesgos del Negocio
 Otras Partes interesadas.

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OBJETIVOS DE UN PROGRAMA
DE AUDITORIA
Siempre debe determinarse cual es el objetivo
de la auditoria.
Ejemplo:
Verificar la conformidad con los requisitos
contractuales del cliente XYZ
Obtener y mantener la confianza en la capacidad
del proveedor XXX.
Contribuir a la mejora continua de los sistemas
de gestión.
Verificar el cumplimiento de los requisitos de las
normas NTC 23-42, ASTM 234

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Planeación la auditoria
 Objetivos y Alcance
 Personas responsables
 Documentos de Referencia o criterios
 Equipos Auditor
 Fecha y lugar donde se realizara
 Procesos a auditar
 Tiempo duración de cada auditoria
 Programa de reuniones
 Requisitos de confidencialidad

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VIABILIDAD DE LA AUDITORIA
 Consideraciones a realizar:
Información
suficiente y apropiada
para planificar la
auditoria

Tiempo y Recursos
Adecuados

Cooperación del Auditado

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SELECCIÓN EQUIPO AUDITOR
 CONSIDERACIONES
 La competencia global del equipo necesaria
para conseguir los objetivos de auditoria
 Los requisitos legales, reglamentarios,
contractuales según sea aplicable.
 Capacidad de miembros del equipo para
interactuar eficazmente con el auditado.
 Idioma y comprensión de características
sociales y culturares del auditado.

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COMPETENCIA GLOBAL
 Identificación de conocimientos y
habilidades necesarias para alcanzar los
objetivos de la auditoria.
 Si no es posible cubrir las competencias
se debe incluir a un Experto Técnico.

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REVISION DOCUMENTAL
 Familiarizar a los auditores con los
procesos a ser auditados.
 Trazar un plan de auditoria
 Desarrollar una lista de verificación

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LIDER DEL EQUIPO AUDITOR
Establecerlo en cada auditoria
Canal de comunicación de los auditados
Tiene la máxima autoridad entre los
miembros de la auditoria.

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REQUISITOS DE AUDITORIA INTERNA
8.2.2 ISO 9001

EL SGC es Selección
Criterio y
•Conforme a disposiciones OBJETIVIDAD
Método
•Eficaz IMPARCIALIDAD

Plan Actividad por auditar


Estado Registrar
resultados de
Acciones correctivas
Importancia Auditorias

Otras Auditorías
Aplicación y
eficacia de acciones
correctivas

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Registro
LISTAS DE VERIFICACION
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LISTAS DE VERIFICACION
 VENTAJAS
 Ayuda a la Preparación
 Indica la duración de la auditoria
 Controla la profundidad y ritmo de la
auditoria
 Ayuda a asegurar que todos los puntos
planeados son cubiertos
 Medio para registrar las respuestas de
auditados.
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LISTA DE VERIFICACION
 Puede limitar la iniciativa y análisis
 Areas importantes pueden ser omitidas

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AUDITORIA proceso PHVA

Identificar
los procesos Identificar las
interrelaciones
Ajustar de procesos
Agenda
Auditoria

Planear
Verificar actividades
Procesos siguiendo
Auditados PHVA
(reuniones
Ejecutar
Auditores)
auditoria
siguiendo el
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ciclo phva
ASPECTOS POR VERIFICAR

Disponibilida
Adecuación de la d documental
documentación y de registros
que describe la
operación de los
procesos

Aplicación de
las acciones
Indicadores correctivas y
de control preventivas
de procesos
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ASPECTOS POR VERIFICAR
Suficiencia del
personal
competente

Identificación y
comunicación de
Satisfacción del
los requisitos del
cliente interno y
cliente interno
mejoramiento
continuo

Seguimiento del
desempeño del proceso
y control de no
conformidades
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ASPECTOS POR VERIFICAR

Identificación de
los objetivos del
proceso

Despliegue de
directrices y
objetivos

Evidencia de
planificación del
Suficiencia de los
proceso
recursos y
ambiente de
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TAREAS
1. Realización plan de Auditoria SONOCO
2008.
2. Elaboración de listas de verificación
(chequeo) de cada proceso a auditar x
equipo auditor.
3. Repasar conceptos sistema de gestión
de calidad.

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