"Ferretería El Cangrejo"

Nicodemo Quijada y Cía S.C

Libro Diario
Correspondiente al mes de diciembre 2023
(Cifras expresadas en quetzales)
NIT: 453219-8
P.1 Día 31
Depreciación Edificios Q 22,750.00
Depreciación Mobiliario y Equipo Q 2,932.00
Depreciación Equipo de Computo Q 4,649.54
Amortización Crédito Mercantil Q 4,553.22
Amortización Gastos de Organización Q 13,480.00
Depreciación Acumulada Edificios Q 22,750.00
Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipo Q 2,932.00
Depreciación Acumulada Equipo de Computación Q 4,649.54
Amortización Acumulada Crédito Mercantil Q 4,553.22
Amortización Acumulada Gastos de Organización Q 13,480.00
Registro de las depreciaciones y amortizaciones del
ejercicio contable 2023 Q 48,364.76 Q 48,364.76
P.2 Día 31
Seguros Vencidos Sala de Ventas Q 26,250.00
Seguros Pagados por Anticipado Q 26,250.00
Por ajustes a los Seguros Vencidos Q 26,250.00 Q 26,250.00
P.3 Día 31
Papelería y Útiles Consumidos Q 1,567.90
Papeleria y Útiles Q 1,567.90
Ajuste a la Existencia de Papelería y Útiles Q 1,567.90 Q 1,567.90
P.4 Día 31
Proveedores Q 41,862.56
Banco Republicano, S.A. Q 41,862.56
Pendiente de Contabilizar un Abono cheque No. 1278
Recibo de caja No. 120. Q 41,862.56 Q 41,862.56
P.5 Día 31
Cuentas Incobrables Q 1,449.22
Reserva para Cuentas Incobrables Q 1,449.22
Reserva del 3% Sobre 48,307.40 Q 1,449.22 Q 1,449.22
P.6 Día 31
Indemnización Sueldos de Administración Q 14,646.00
Indemnización Sueldos Sala de Ventas Q 9,276.15
Reserva Legal Q 23,922.15
Reserva de indemnización y porcentaje legal Q 23,922.15 Q 23,922.15
P.7 Día 31
Comisiones Percibidas
Comisiones Percibidas no Devengadas
P.8 Día 31
Caja Q 500.00
Deudores Empleados Q 500.00
Recibo de caja No. 130 por un abono de préstamo
a la secretaria de la empresa Q 500.00 Q 500.00
P.9 Día 31
IVA por Pagar Q 3,689.00
IVA por Cobrar Q 3,689.00
Regularización del IVA Q 3,689.00 Q 3,689.00
Inmuebles
Q 350,000.00 Q 1,020.83 Q 2,041.67
Q 245,000.00 Q 5,104.17
Q 12,250.00 Q 3,062.50
Vehiculos de reparto
Q 180,000.00 Q 35,280.00
Q 3,600.00 Q 2,940.00
Q 176,400.00 Q 14,700.00
Gastos de organización
Q 14,300.00 Q 1,191.67
Q 2,860.00
Q 238.33

Depreciación de Sala Ventas y Oficinas

Q 38,150.00 Q 4,458.00
Q 37,150.00 Q 2,972.00
Q 7,430.00
Depreciación Vehículos de Reparto
Q 178,340.00
Q 176,340.00
Q 35,268.00
 "Distribuidora La Oriental, S.A."
Sociedad Anónima
Libro Diario
Correspondiente al mes de diciembre 2023
(Cifras expresadas en quetzales)
NIT: 453219-8
P.1 Día 31
Depreciación Edificio Sala de Ventas Q 3,062.50
Depreciación Edificio de Oficinas Q 2,041.67
Depreciación Vehículo de Reparto Q 14,700.00
Amortización gastos de Organización Q 1,191.67
Deprecición Acumulada Edificio
Depreciación Acumulada Vehículos de Reparto
Amortización Acumulada Gastos de Organización
TOTAL Q 20,995.83
23

NIT: 453219-8

Q 5,104.17
Q 14,700.00
Q 1,191.67
Q 20,995.83
 Almacén "El Tucán"
Propiedad de la señora Marina de Guerra
Libro Diario
Correspondiente al mes de diciembre de 2023
(Cifras expresadas en Quetzales)
NIT: 1234456-7
P.1 Depreciación Mobiliario y Equipo Sala de Ventas Q 4,458.00
Depreciación Mobiliario y Equipo Oficina Q 2,972.00
Depreciación Vehículos de Reparto
Amortización Gastos de Organización
Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipo
a

023

NIT: 1234456-7
 Fábrica "La Duquesa"
La Sociedad "Casimiro Ríos y Cía. Ltda."
Libro Diario
Correspondiente al mes de diciembre de 2023
(Cifras expresadas en Quetzales)
NIT: 123456-7
P.1