propiedad del alfredo ortiz y Cía.

Ltda
almacen el unico
cifras en quetzales
FECHA
1 caja y bancos Q 90,845.76
2 mercaderias Q 87,800.00
3 unmuebles Q 610,000.00
4 vehiculos de reparto Q 170,000.00
5 equipo de computacion Q 38,400.00
6 gastos de constitucion Q 18,700.00
7 seguros Q 30,000.00
8 deudors comerciales Q 47,400.00
9 compras Q 112,000.00
10 suelos de administracion Q 110,400.00
11 sueldos sala de ventas Q 97,200.00
12 bonificacion incentivo aministracion Q 18,000.00
13 bonificacion incentivo sala de ventas Q 15,000.00
14 cuotas patronales de administracion Q 13,987.68
15 cuotas patronales sala de ventas Q 12,315.24
16 acreedores comerciales Q 76,430.00
17 capital social Q 300,000.00
18 deudores empleados Q 10,400.00
19 reserva legal Q 38,482.00
20 estimacion para cuentas malas Q 2,500.00
21 inversion en valores a corto plazo Q 50,000.00
22 publicidad Q 12,800.00
23 gastos sobre compras Q 6,750.00
24 efectos por cobrar a corto plazo Q 30,000.00
25 devolucines y rebajas sobre ventas Q 5,300.00
26 intereses percibidos Q 3,945.21
27 devoluciones y rebajas sobre compras Q 4,800.00
28 depreciacion acumulada edificios Q 64,050.00
29 depreciacion acumulada vehiculos de reparto Q 100,980.00
30 depreciacion acumulada equipo de computacion Q 37,632.00
31 amortizacion acumulada gastos de constitucion Q 11,220.00
32 ventas Q 981,942.63
33 efectos endosados Q 10,000.00
34 IVA (acreedor) Q 4,619.15
35 acreedores no comerciales Q 4,080.00
36 IGSS por pagar Q 3,027.50
37 impuesto unico sobre inmuebles Q 4,117.50
38 impuesto sobre la renta Q 56,067.90
39 ISR retenido por pagar sobre compras Q 5,970.00
40 ISR retenido por acreditar sobre vent Q 1,835.75
41 ISR sobre rentas de capital Q 358.66 Q - Q -
SUMAS IGUALES Q 1,649,678.49 Q 1,649,678.49
PDA. 1 12/31/2022
Depreciación edificios sala de ventas Q 12,810.00
depreciación edificios oficina Q 8,540.00
depreciacion vehiculos de reparto Q 33,660.00
amortizacion gastos de constitucion Q 3,740.00
Depreciacion acumulada de edificios Q 21,350.00
Depreciacion acumulada de vehiculos de reparto Q 33,660.00
Amortización acumulada de Gastos de contitucion Q 3,740.00
por depreciaciones y amortizaciones Q 58,750.00 Q 58,750.00
PDA. 2 12/31/2022
seguros vencidos sala de ventas Q 20,000.00
seguros Q 20,000.00
Por distribucion de seguros vencidos Q 20,000.00 Q 20,000.00
PDA. 3 12/31/2022
impuesto unico sobre inmuebles Q 1,372.50
UISI por pagar Q - Q 1,372.50
Por valor de IUSI que corresponde al cuarto trimestre del p Q 1,372.50 Q 1,372.50
PDA. 4 12/31/2022
efectos endosados Q 5,000.00
efectos por cobrar a corto plazo Q 5,000.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00
PDA. 5 12/31/2022
estimacion para cuentas malas Q 328.00
creditos recuperados Q 328.00
Por intereses sobre las hipotecas a largo plazo Q 328.00 Q 328.00
PDA. 6 12/31/2022
acreedores no comerciales Q 80.00
sobrantes de caja Q 80.00
por gastos varios, factura 213, 224, 310, 438 y 450 del Supe Q 80.00 Q 80.00
PDA. 7 12/31/2022
anticipo sobre compras Q 3,900.00
caja y bancos Q 3,900.00
por faltante de caja, el cual queda sujeto a investigación Q 3,900.00 Q 3,900.00
PDA.8 12/31/2022
vehiculos de reparto Q 85,200.00
IVA (deudor) Q 10,224.00
depreciacion acumulada de vehiculos de reparto Q 47,520.00
ISRsobre ganancias de capital Q 252.00
vehiculos de reparto Q 60,000.00
ganacia de capital Q 2,520.00
ISR sobre ganancia de capital por pagar Q 252.00
 documento por pagar a corto plazo Q 24,000.00
documentos por pagar a largo plazo Q 16,000.00
caja y bancos Q 40,424.00
documentos por pagar a largo plazo Q 143,196.00 Q 143,196.00
PDA.9 12/31/2022
publicidad pagada por anticipado Q 5,120.00
publicidad Q 5,120.00
por pago mensual de Q10,000 Q 5,120.00 Q 5,120.00
PDA.10 12/31/2022
IUSI sala de ventas Q 3,294.000
IUSI oficinas Q 2,196.000
impuesto unico sobre inmueble Q 5,490.000
por distribuir el Iiusi de sala de ventas y oficinas Q 5,490.000 Q 5,490.000
PDA.10 12/31/2022
impuesto sobre la renta Q 5,097.08
ISR por pagar Q 5,097.08
por los ingresos Q 5,097.08 Q 5,097.08
Q 610,000.00 Q 30,500.00 Q 21,350.00
Q 12,810.00
Q 8,540.00

vehiculos
Q 170,000.00 Q 168,300.00 Q 33,660.00
Q 18,700.00 Q 3,740.00

Q 30,000.00
Q 2,500.00
Q 20,000.00

inmueble
Q 610,000.00 Q 5,490.000 Q 1,372.50

deudores efectos
Q 47,400.00 Q 30,000.00
Q 25,000.00
Q 72,400.00
Q 2,172.00 Q 2,500.00
Q 328.00

95424 85200 valor 10224

15000
60000 59400 47520
12480
 2520

252

Q 12,800.00 Q 2,560.00
Q 5,120.00

Q 5,490.000 Q 2,196.000

Q 81,386.89 Q 51,386.89
Q 3,597.08 Q 5,097.08
 SALDOS
No. Cuentas Deudor Acreedor
1 caja y bancos Q 90,845.76 Q -
2 mercaderias Q 87,800.00 Q -
3 unmuebles Q 610,000.00 Q -
4 vehiculos de reparto Q 170,000.00 Q -
5 equipo de computacion Q 38,400.00 Q -
6 gastos de constitucion Q 18,700.00 Q -
7 seguros Q 30,000.00 Q -
8 deudors comerciales Q 47,400.00 Q -
9 compras Q 112,000.00 Q -
10 suelos de administracion Q 110,400.00 Q -
11 sueldos sala de ventas Q 97,200.00 Q -
12 bonificacion incentivo aministracion Q 18,000.00 Q -
13 bonificacion incentivo sala de ventas Q 15,000.00 Q -
14 cuotas patronales de administracion Q 13,987.68 Q -
15 cuotas patronales sala de ventas Q 12,315.24 Q -
16 acreedores comerciales Q - Q 76,430.00
17 capital social Q - Q 300,000.00
18 deudores empleados Q 10,400.00 Q -
19 reserva legal Q - Q 38,482.00
20 estimacion para cuentas malas Q - Q 2,500.00
21 inversion en valores a corto plazo Q 50,000.00 Q -
22 publicidad Q 12,800.00 Q -
23 gastos sobre compras Q 6,750.00 Q -
24 efectos por cobrar a corto plazo Q 30,000.00 Q -
25 devolucines y rebajas sobre ventas Q 5,300.00 Q -
26 intereses percibidos Q - Q 3,945.21
27 devoluciones y rebajas sobre compras Q - Q 4,800.00
28 depreciacion acumulada edificios Q - Q 64,050.00
29 depreciacion acumulada vehiculos de reparto Q - Q 100,980.00
30 depreciacion acumulada equipo de computacion Q - Q 37,632.00
31 amortizacion acumulada gastos de constitucion Q - Q 11,220.00
32 ventas Q - Q 981,942.63
33 efectos endosados Q - Q 10,000.00
34 IVA (acreedor) Q - Q 4,619.15
35 acreedores no comerciales Q - Q 4,080.00
36 IGSS por pagar Q - Q 3,027.50
37 impuesto unico sobre inmuebles Q 4,117.50 Q -
38 impuesto sobre la renta Q 56,067.90 Q -
39 ISR retenido por pagar sobre compras Q - Q 5,970.00
40 ISR retenido por acreditar sobre ventas Q 1,835.75 Q -
41 ISR sobre rentas de capital Q 358.66 Q -
43 Depreciación edificios sala de ventas
44 depreciación edificios oficina
45 depreciacion vehiculos de reparto
46 amortizacion gastos de constitucion
47 seguros vencidos sala de ventas
48 UISI por pagar
49 creditos recuperados
50 sobrantes de caja
51 anticipo sobre compras
52 IVA (deudor)
53 ISRsobre ganancias de capital
54 ganacia de capital
55 ISR sobre ganancia de capital por pagar
56 documento por pagar a corto plazo
57 documentos por pagar a largo plazo
58 publicidad pagada por anticipado
59 IUSI sala de ventas
60 IUSI oficinas
61 ISR por pagar
57 Costo de Ventas
Suma de Costo de Ventas
Suma de Estado de Resultados
58 Ganancia antes del Impuesto y Reserva
59 Impuesta sobre la renta por pagar
60 Reserva Legal
Ganancia despues del impuesto y reserva legal
Sumas Q 1,649,678.49 Q 1,649,678.49
 AJUSTES SALDOS AJUSTADOS COSTO DE VENTA
Debe Haber Deudor Acreedor Debe
Q 44,324.00 Q 46,521.76
Q 87,800.00
Q 610,000.00
Q 85,200.00 Q 60,000.00 Q 195,200.00
Q 38,400.00
Q 18,700.00
Q 20,000.00 Q 10,000.00 Q -
Q 47,400.00 Q -
Q 112,000.00 Q 112,000.00
Q 110,400.00 Q -
Q 97,200.00 Q -
Q 18,000.00 Q -
Q 15,000.00 Q -
Q 13,987.68
Q 12,315.24 Q - Q 12,315.24
Q - Q 76,430.00
Q - Q 300,000.00
Q 10,400.00 Q -
Q -
Q 328.00 Q 328.00 Q 2,500.00
Q 50,000.00
Q 5,120.00 Q 17,920.00 Q - Q 17,920.00
Q 6,750.00
Q 5,000.00 Q 25,000.00
Q 5,300.00
Q - Q 3,945.21
Q 4,800.00
Q 21,350.00 Q - Q 85,400.00
Q 47,520.00 Q 33,660.00 Q 53,460.00
Q - Q 37,632.00
Q 3,740.00 Q - Q 14,960.00
Q - Q 981,942.63
Q 5,000.00 Q -
Q 4,619.15
Q 80.00 Q 80.00
Q - Q 3,027.50
Q 1,372.50 Q 5,490.00 Q 5,490.00
Q 5,097.08 Q 5,097.08 Q -
Q - Q 5,970.00
Q 1,835.75 Q -
 Q 358.66
Q 12,810.00 Q 12,810.00
Q 8,540.00 Q 8,540.00
Q 33,660.00 Q 33,660.00
Q 3,740.00 Q 3,740.00 Q -
Q 20,000.00 Q -
Q 1,372.50 Q 1,372.50
Q 328.00 Q 328.00
Q 80.00 Q - Q 80.00
Q 3,900.00 -Q 3,900.00
Q 10,224.00 Q 10,224.00 Q -
Q 252.00 Q 252.00 Q -
Q 2,520.00 Q 2,520.00
Q 252.00 Q 252.00
Q 24,000.00
Q 16,000.00
Q 5,120.00
Q 3,294.00
Q 2,196.00
Q 5,097.08
Q 142,235.24

Q 248,333.58 Q 248,333.58 Q 1,630,710.17 Q 1,575,338.99 Q 142,235.24

Q - Q 55,371.18
COSTO DE VENTA ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
Haber Perdida Ganancia Activo Pasivo
Q 46,521.76
Q 87,800.00
Q 610,000.00
Q 195,200.00
Q 38,400.00
Q 18,700.00
Q 10,000.00
Q 47,400.00
Q 64,870.00 Q 64,870.00
Q -
Q -
Q -
Q -
Q 13,987.68

Q -
Q -
Q 10,400.00
Q -
Q 328.00
Q 50,000.00

Q 25,000.00
Q 5,300.00
Q 3,945.21
Q 4,800.00
Q -
Q 53,460.00
Q 37,632.00
Q 14,960.00
Q 981,942.63
Q -
Q 4,619.15
Q 80.00
Q 3,027.50
Q 5,490.00
Q -
Q 5,970.00
Q 1,835.75
 Q 358.66
Q 12,810.00
Q 8,540.00
Q 33,660.00
Q 3,740.00
Q -
Q 1,372.50
Q 328.00
Q 80.00
-Q 3,900.00
Q 10,224.00
Q 252.00
Q 2,520.00
Q 252.00

Q 68,815.21
Q 73,420.03 Q 73,420.03
Q 219,556.12 Q 7,827.50
-Q 211,728.62
Q -
Q -
-Q 211,728.62
Q 142,235.24 Q 7,827.50 Q 7,827.50 ### Q887,507.66
Q - Q - Q 267,254.10