Balance de Saldos La Empresa Pañuelos Finos, S. A.

Propietaria de Almacen “La Estrella ” ejercicio del o1 de mayo al

31 de diciembre del 2022 (Cifras expresadas en Quetzales) Que opta por el
Regimen 19 y 172.
1 Caja Chica Q 800.00
2 Caja y Bancos Q 133,185.50
3 Equipo de reparto Q 138,800.00
4 Mobiliario y Equipo Q 28,000.00
5 Gastos de Organización Q 15,800.00
6 Mercaderias Q 86,360.00
7 Clientes Q 37,000.00
8 Compras Q 90,000.00
9 IVA por Acreditar Q 5,300.00
10 Sueldos de Administracion Q 80,000.00
11 Sueldos Sala de Ventas Q 57,600.00
12 Gastos Miscelaneos de Oficina Q 3,120.00
13 Gastos Miscelaneos Sala de Ventas Q 2,080.00
14 Devoluciones y Rebajas sobre Compras
15 Material de Empaque Q 2,000.00
16 Compras de Material de Empaque Q 5,600.00
17 Proveedores
18 Gastos sobre Compras Q 4,600.00
19 Capital Autorizado
20 Prestamos Bancarios a Corto Plazo
21 Ventas
22 Devoluciones y Rebajas sobre Ventas Q 3,900.00
23 Gastos sobre Compras de Material de Empaque Q 400.00
24 Acciones por Suscribir Q 22,000.00
25 IVA por Debitar
26 ISR Trimestral por Acreditar Q 16,950.00
27 Deudores Empleados Q 6,000.00
28 Intereses Gasto Q 11,083.33
29 Alquileres Q 20,000.00
30 Prestaciones Laborales de Admon Q 7,500.00
31 Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q 5,400.00
32 Donativos Q 20,000.00
33 ISR Retenido por Pagar sobre Compras
34 IGSS por Pagar
35 ISR Retenido por Pagar sobre Rentas de Capital
SUMAS IGUALES: Q 803,478.83
 trella ” ejercicio del o1 de mayo al
das en Quetzales) Que opta por el

Q 2,800.00

Q 29,600.00

Q 150,000.00
Q 96,000.00
Q 513,813.83

Q 2,140.00

Q 5,940.00
Q 3,010.00
Q 175.00
Q 803,478.83
 Partidas de Ajuste La Empresa Pañuelos Finos, S. A. Propietaria de Almacen “La Estrella ” ejercicio del o1 de
mayo al 31 de diciembre del 2022 (Cifras expresadas en Quetzales) Que opta por el Regimen 19 y 172.
Partida #1 12/31/2022
Depreciacion Equipo de Reparto Q 16,359.00
Depreciacion Mobiliario y Equipo Sala de Ventas Q 2,200.00
Depreciacion Mobiliario y Equipo Oficinas Q 1,466.67
Amortizacion Gastos de Organización Q 2,106.67
Depreciacion Acumulada Equipo de Reparto
Depreciacion Acumulada Mobiliario y Equipo
Amortizacion Acumulada Gastos de Organizacion
Reguistro Depreciaciones y Amortizaciones del año. Q 22,132.34
Partida #2 12/31/2022
Caja y Bancos Q 3,000.00
Clientes
Reguistro Abono del Cliente, recibo de caja No.36 Q 3,000.00
Partida #3 12/31/2022
Gastos Miscelaneos de Oficina Q 390.00
Gastos Miscelaneos de Sala de Ventas Q 260.00
IVA por Acreditar Q 78.00
Caja Chica
Reguistro Compras de Articulos para Oficina y Sala de Ventas. Q 728.00
Partida #4 12/31/2022
Cuentas Incobrables Q 1,020.00
Reserva para Cuentas Incobrables
Reguistro Reserva para Cuentas Incobrables. Q 1,020.00
Partida #5 12/31/2022
Material de Empaque Consumido Q 4,800.00
Material de Empaque Q 800.00
Compras de Material de Empaque
Reguistro Regularizacion de la cuenta de Material de Empaque. Q 5,600.00
Partida #6 12/31/2022
Prestaciones Laborales de Admon. Q 7,774.67
Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q 5,597.76
Reserva para Indemnizaciones
Reguistro Calculo de la Reserva para la Indemnizacion Q 13,372.43
Partida #7 12/31/2022
Prestamo Bancario a Corto Plazo Q 8,000.00
Intereses Gasto Q 1,141.48
Caja y Banco
Reguistro Abono de Capital de Intereses al Banco. Q 9,141.48
Partida #8 12/31/2022
Alquileres Sala de Ventas Q 11,111.11
Alquileres Oficina Q 8,888.89
Alquileres
 Reguistro Distribucion del Alquiler a Oficina y Sala de Ventas. Q 20,000.00
Partida #9 12/31/2022
Caja y Banco Q 15,000.00
Acciones por Suscribir
Prima sobre Acciones
Reguistro Venta de Acciones con Precio Superior al Nominal. Q 15,000.00
Partida #10 12/31/2022
IVA por Acreditar Q 2,140.00
IVA por Debitar
Reguistro Regulazisacion del IVA. Q 2,140.00
ella ” ejercicio del o1 de
el Regimen 19 y 172.

Q 16,359.00
Q 3,666.67
Q 2,106.67
Q 22,132.34

Q 3,000.00
Q 3,000.00

Q 728.00
Q 728.00

Q 1,020.00
Q 1,020.00

Q 5,600.00
Q 5,600.00

Q 13,372.43
Q 13,372.43

Q 9,141.48
Q 9,141.48

Q 20,000.00
Q 20,000.00

Q 10,000.00
Q 5,000.00
Q 15,000.00

Q 2,140.00
Q 2,140.00
 Hoja de Trabajo La Empresa Pañuelos Finos, S. A. Propietaria de Almacen “La Estrella ” ejercicio del o1 de mayo al 3
Saldos
No. Cuentas DEUDOR ACREEDOR
1 Caja Chica Q 800.00
2 Caja y Bancos Q 133,185.50
3 Equipo de reparto Q 138,800.00
4 Mobiliario y Equipo Q 28,000.00
5 Gastos de Organización Q 15,800.00
6 Mercaderias Q 86,360.00
7 Clientes Q 37,000.00
8 Compras Q 90,000.00
9 IVA por Acreditar Q 5,300.00
10 Sueldos de Administracion Q 80,000.00
11 Sueldos Sala de Ventas Q 57,600.00
12 Gastos Miscelaneos de Oficina Q 3,120.00
13 Gastos Miscelaneos Sala de Ventas Q 2,080.00
14 Devoluciones y Rebajas sobre Compras Q 2,800.00
15 Material de Empaque Q 2,000.00
16 Compras de Material de Empaque Q 5,600.00
17 Proveedores Q 29,600.00
18 Gastos sobre Compras Q 4,600.00
19 Capital Autorizado Q 150,000.00
20 Prestamos Bancarios a Corto Plazo Q 96,000.00
21 Ventas Q 513,813.83
22 Devoluciones y Rebajas sobre Ventas Q 3,900.00
23 Gastos sobre Compras de Material de Empaque Q 400.00
24 Acciones por Suscribir Q 22,000.00
25 IVA por Debitar Q 2,140.00
26 ISR Trimestral por Acreditar Q 16,950.00
27 Deudores Empleados Q 6,000.00
28 Intereses Gasto Q 11,083.33
29 Alquileres Q 20,000.00
30 Prestaciones Laborales de Admon Q 7,500.00
31 Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q 5,400.00
32 Donativos Q 20,000.00
33 ISR Retenido por Pagar sobre Compras Q 5,940.00
34 IGSS por Pagar Q 3,010.00
35 ISR Retenido por Pagar sobre Rentas de Capital Q 175.00
36 Depreciacion Equipo de Reparto
37 Depreciacion Mobiliario y Equipo Sala de Ventas
38 Depreciacion Mobiliario y Equipo Oficinas
39 Amortizacion Gastos de Organización
40 Depreciacion Acumulada Equipo de Reparto
41 Depreciacion Acumulada Mobiliario y Equipo
42 Amortizacion Acumulada Gastos de Organizacion
43 Cuentas Incobrables
44 Reserva para Cuentas Incobrables
45 Material de Empaque Consumido
46 Reserva para Indemnizaciones
47 Alquileres Sala de Ventas
48 Alquileres Oficina
49 Prima sobre Acciones
50 Suma Cuentas de Resultado
Ganancia Antes de Impuesto y Reserva
51 ISR por Pagar
52 Reserva Legal
53 Ganancia Despues de Impuesto y Reserva

SUMAS IGUALES: Err:522 Err:522

trella ” ejercicio del o1 de mayo al 31 de diciembre del 2022 (Cifras expresadas en Quetzales) Que opta por el Regimen 19 y 172.
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS RESULTADOS BALANCE GENERAL
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR PERDIDA GANANCIA ACTIVO
Q 728.00 Q 72.00 Q 72.00
Q 18,000.00 Q 9,141.48 Q 142,044.02 Q 142,044.02
Q 138,800.00 Q 138,800.00
Q 28,000.00 Q 28,000.00
Q 15,800.00 Q 15,800.00
Q 86,360.00 Q 86,360.00 Q 64,870.00 Q 64,870.00
Q 3,000.00 Q 34,000.00 Q 34,000.00
Q 90,000.00 Q 90,000.00
Q 2,218.00 Q 7,518.00 Q 7,518.00
Q 80,000.00 Q 80,000.00
Q 57,600.00 Q 57,600.00
Q 390.00 Q 3,510.00 Q 3,510.00
Q 260.00 Q 2,340.00 Q 2,340.00
Q 2,800.00 Q 2,800.00
Q 800.00 Q 2,800.00 Q 2,800.00
Q 5,600.00 Q - Q -
Q 29,600.00
Q 4,600.00 Q 4,600.00
Q 150,000.00
Q 8,000.00 Q 88,000.00
Q 513,813.83 Q 513,813.83
Q 3,900.00 Q 3,900.00
Q 400.00 Q 400.00
Q 10,000.00 Q 12,000.00 Q 12,000.00
Q 2,140.00 Q 4,280.00
Q 16,950.00 Q 16,950.00
Q 6,000.00 Q 6,000.00
Q 1,141.48 Q 12,224.81 Q 12,224.81
Q 20,000.00 Q - Q -
Q 7,774.67 Q 15,274.67 Q 15,274.67
Q 5,597.76 Q 10,997.76 Q 10,997.76
Q 20,000.00 Q 20,000.00
Q 5,940.00
Q 3,010.00
Q 175.00
Q 16,359.00 Q 16,359.00 Q 16,359.00
Q 2,200.00 Q 2,200.00 Q 2,200.00
Q 1,466.67 Q 1,466.67 Q 1,466.67
Q 2,106.67 Q 2,106.67 Q 2,106.67
Q 16,359.00 Q 16,359.00
Q 3,666.67 Q 3,666.67
Q 2,106.67 Q 2,106.67
Q 1,020.00 Q 1,020.00 Q 1,020.00
Q 1,020.00 Q 1,020.00
Q 4,800.00 Q 4,800.00 Q 4,800.00
Q 13,372.43 Q 13,372.43
Q 11,111.11 Q 11,111.11 Q 11,111.11
Q 8,888.89 Q 8,888.89 Q 8,888.89
Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 428,909.58 Q 586,483.83
Q 157,574.25

Err:522 Err:522 Q 839,143.60 Q 839,143.60 Q 586,483.83 Q 586,483.83 Q 475,104.02

Regimen 19 y 172.
BALANCE GENERAL
PASIVO

Q 29,600.00

Q 150,000.00
Q 88,000.00

Q 4,280.00

Q 5,940.00
Q 3,010.00
Q 175.00

Q 16,359.00
Q 3,666.67
Q 2,106.67
Q 1,020.00

Q 13,372.43

Q 39,393.56
Q 5,909.03
Q 112,271.66

Q 475,104.02