“Año de la Unidad, la Paz y el Desarrollo”

Semana: 8 actividades
CURSO:
Contabilidad de sociedades
PROFESOR:
Cecilia Alexandra Gutierrez
Integrantes:
- Yordy abrahan Ticona tintaya
periodo: 2021
ruc:
RAZON SOCIAL: pozo sac
NÚMERO
FECHA
CORRELATIVO
DEL ASIENTO DE LA
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN

DE LA OPERACIÓN

1 02/08/14

2 02/08/14

3 02/08/14

4 04-08-2014

5 04-08-2014

6 04-08-2014
7 05-08-2014

8 05-08-2014

9 10-08-2014

10 10-08-2014

11 15-08-2014

12 28-08-2014
13 28-08-2014

14 28-08-2014

15 28-08-2014

16 28-08-2014
17 28-08-2014

18 28-08-2014

19 30-08-2014

20 30-08-2014

21 30-08-2014

22 31-08-2014

23 31-08-2014

24 31-08-2014
25 31-08-2014

26 31-08-2014

27 31-08-2014

28 31-08-2014
 GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN DE
LA OPERACIÓN CÓDIGO

por suscripcion de la empresa 14

142
1421
52
522
5221
Pago de los aportes de los socios 10
104
1041
20
201
2011
20111
33
336
3361
33611
14
142
1421
por los aportes restantes de los socios 10
104
1041
14
142
1421
por la formalizacion del capital en la empresa 52
522
5221
50
501
5011
por el destino de los gastos 94
95
79
791
por el pago con cheque 42
421
 4212
10
104
por el registro de venta 12
121
1212
40
401
4011
40111
70
701
por la cobrnza de la factura de venta 10
104
12
123
1231
12
121
1212
por la conpra de maquinaria registradora 33
336
3361
40
401
4011
40111
42
421
4212
por el pago de la maquinaria 42
421
4212
10
104
1041
por el rigistro de venta 12
121
1212
40
401
4011
40111
70
701
por el gasto de luz y agua 63
636
6261
 6363
40
401
4011
40111
42
421
4212
por el gasto de telefona 63
636
6364
40
401
4011
40111
42
421
4212
Por el gasto de utiles de escritorio 65
656
6561
40
401
4011
40111
42
421
4212
por el gasto de publicidad 63
637
6371
40
401
4011
40111
42
421
4212
Por el gasto de flete 63
631
6311
63111
40
401
4011
40111
42
421
 4212
por el destina del gasto 94
95
79
791
por el gasto de planilla 42
421
4212
10
por el gasto de la planilla 104
62
621
6211
627
6271
40
403
4031
4032
41
411
4111
por el destino del gasto 94
95
79
791
por la cacelacion de los sueldos 41
411
4111
10
104
por la cobranza de facturas pendientes 10
104
12
123
1231
12
121
1212
por el gasto de cts 62
629
6291
41
415
4151
por el destino del gasto 94
95
 79
791
Por el deposito de cts 41
415
4151
10
104
Por la depreciacion acumulada en el periodo 68
681
6814
68144
68145
39
391
3913
39134
39135
Por el destino del gasto 94
95
79
791
Por el costo de venta de las mercaderias 69
691
6911
69111
20
201
2011
ASOCIADA A LA OPERACIÓN

DENOMINACIÓN

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS

ACCIONISTAS (O SOCIOS)
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS
CAPITAL ADICIONAL
CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE
APORTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS
COSTO
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN
COSTO
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
ACCIONISTAS (O SOCIOS)
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
ACCIONISTAS (O SOCIOS)
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS
CAPITAL ADICIONAL
CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE
APORTES
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
ACCIONES
Gastos Administrativos
Gastos de Venta
Gargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gargas imputables a cuentas de costos y gastos
Cuentas por pagar comerciales - tercderos
Factura,boletasyotros comprobantes por pagar
Emitidas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
Cuentas por cobrar comerciales - tercderos
Facturas
Emitidas
Tributos contraprestaciones y aportes al sistema publica de pensiones de essalud por pagar
Gobierno central
Impueto general a las ventas
igv
ventas
Mercaderias
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
Cuentas por cobrar comerciales - tercderos
Letras por cabrar
En cartera
Cuentas por cobrar comerciales - tercderos
Letras por cabrar
En cartera
propiedad,planta y equipo
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN
Tributos contraprestaciones y aportes al sistema publica de pensiones de essalud por pagar
Gobierno central
Impueto general a las ventas
igv
Cuentas por pagar comerciales - tercderos
Factura,boletasyotros comprobantes por pagar
Emitidas
Cuentas por pagar comerciales - tercderos
Factura,boletasyotros comprobantes por pagar
Emitidas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
Cuentas por cobrar comerciales - tercderos
Facturas
Emitidas
Tributos contraprestaciones y aportes al sistema publica de pensiones de essalud por pagar
Gobierno central
Impueto general a las ventas
igv
ventas
Mercaderias
Gastos de servicios prestados por teceros
Servicios basicos
Energia electrica
agua
Tributos contraprestaciones y aportes al sistema publica de pensiones de essalud por pagar
Gobierno central
Impueto general a las ventas
igv
Cuentas por pagar comerciales - tercderos
Factura,boletasyotros comprobantes por pagar
Emitidas
Gastos de servicios prestados por teceros
Servicios basicos
Telefona
Tributos contraprestaciones y aportes al sistema publica de pensiones de essalud por pagar
Gobierno central
Impueto general a las ventas
igv
Cuentas por pagar comerciales - tercderos
Factura,boletasyotros comprobantes por pagar
Emitidas
Otros gastos de gestion
suministros
Utiles de escrtorio
Tributos contraprestaciones y aportes al sistema publica de pensiones de essalud por pagar
Gobierno central
Impueto general a las ventas
igv
Cuentas por pagar comerciales - tercderos
Factura,boletasyotros comprobantes por pagar
Emitidas
Gastos de servicios prestados por teceros
Servicios basicos
Publicidad
Tributos contraprestaciones y aportes al sistema publica de pensiones de essalud por pagar
Gobierno central
Impueto general a las ventas
igv
Cuentas por pagar comerciales - tercderos
Factura,boletasyotros comprobantes por pagar
Emitidas
Gastos de servicios prestados por teceros
transporte, correos y gastos de viaje
Transporte
de carga
Tributos contraprestaciones y aportes al sistema publica de pensiones de essalud por pagar
Gobierno central
Impueto general a las ventas
igv
Cuentas por pagar comerciales - tercderos
Factura,boletasyotros comprobantes por pagar
Emitidas
Gastos Administrativos
Gastos de Venta
Gargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gargas imputables a cuentas de costos y gastos
Cuentas por pagar comerciales - tercderos
Factura,boletasyotros comprobantes por pagar
Emitidas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
Gastos cde personal directorio y gerentes
Renumeraciones
Sueldos y salariaos
Seguridad y prevision social
Regimen de prestacion de essalud
Tributos contraprestaciones y aportes al sistema publica de pensiones de essalud por pagar
Instituciones publicas
ESSALUD
ONP
Renumeracion y prestaciones por pagar
Renumeracin por pagar
Sueldo y salario por pagar
Gastos Administrativos
Gastos de Venta
Gargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gargas imputables a cuentas de costos y gastos
Renumeracion y prestaciones por pagar
Renumeracin por pagar
Sueldo y salario por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
Cuentas por cobrar comerciales - tercderos
Letras por cabrar
En cartera
Cuentas por cobrar comerciales - tercderos
Letras por cabrar
En cartera
Gastos cde personal directorio y gerentes
Beneficios sociales de los trabajadores
cts
Renumeracion y prestaciones por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores
cts
Gastos Administrativos
Gastos de Venta
Gargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gargas imputables a cuentas de costos y gastos
Renumeracion y prestaciones por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores
cts
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
Valuacion y deteriodo de activos y proviciones
DEPRECIACION
Depreciacon de muebles,maquinaria y equipo
Muebles y enseres
equipos diversos
Depresiacion , amortizacion y agotamiento acumulados
Depresiacion acumulada
Muebles, maquinariay equipo- costo
muebles y enseres
equipos diversos
Gastos Administrativos
Gastos de Venta
Gargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gargas imputables a cuentas de costos y gastos
costos de ventas
costos de ventas
mercderias
terceros
mercaderias
mercaderias
mercaderias

TOTAL
 DEBE HABER

S/ 3,600,000.00
S/ 9,150,015.16

S/ 3,600,000.00

S/ 50,000.00

S/ 251,000.00

S/ 59,000.00

S/ 360,000.00

S/ 360,000.00

S/ 360,000.00

S/ 3,600,000.00

S/ 3,600,000.00

S/ 1,759.22
S/ 1,172.88
S/ 2,932.10

S/ 3,460.00
 S/ 3,460.00

S/ 212,400.00

S/ 32,400.00

S/ 180,000.00

S/ 106,200.00

S/ 106,200.00

S/ 212,400.00

S/ 25,347.46

S/ 4,562.54

S/ 29,910.00

S/ 29,910.00

S/ 29,910.00

S/ 80,000.00

S/ 14,400.00

S/ 65,600.00

S/ 13,500.00
S/ 2,430.00

S/ 15,930.00

S/ 8,450.00

S/ 1,521.00

S/ 9,971.00

S/ 465.00

S/ 83.70

S/ 548.70

S/ 42,375.00

S/ 7,627.50

S/ 50,002.50

S/ 1,694.92

S/ 305.08

S/ 2,000.00
S/ 39,890.95
S/ 26,593.97
S/ 66,484.92

S/ 78,352.20

S/ 78,352.20

S/ 5,300.00

S/ 477.00

S/ 477.00
S/ 689.00
S/ 4,611.00

S/ 3,466.20
S/ 2,310.80
S/ 5,777.00

S/ 4,611.00

S/ 4,611.00

S/ 185,200.00

S/ 106,200.00

S/ 79,000.00

S/ 3,091.67

S/ 3,091.67

S/ 1,855.00
S/ 1,236.67
 S/ 3,091.67

S/ 3,091.67

S/ 3,091.67

S/ 5,900.00
S/ 6,336.86

S/ 5,900.00
S/ 6,336.86
S/ 7,342.12
S/ 4,894.74
S/ 12,236.86

S/ 200,600.00

S/ 200,600.00

S/ 9,150,015.16 S/ 9,150,015.16