FORMATO

PERIODO: ABRIL
RUC: 20482017946
RAZÓN SOCIAL: MATERIALES PLASENCIA S.A
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FECHA DE LA
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
CODIGO UNICO OPERACIÓN
DE LA
OPERACIÓN

1 4/1/2022 Por el aporte de capital otorgado por los socios

4/1/2022 Por el depósito en cuenta corriente

4/2/2022 Por la compra de mercadería

4/2/2022 Por el ingreso de mercadería al almacen

4/2/2022 Por el pago a nuestro proveedor

4/6/2022 Por compra de equipos diversos

4/6/2022 Por el pago a nuestro proveedor

4/9/2022 Por la compra de suministros

4/9/2022 Por el pago a nuestro proveedor

4/15/2022 Por la compra de mercadería

4/15/2022 Por el ingreso de mercadería al almacen

4/15/2022 Por el pago a nuestro proveedor

4/18/2022 Por la venta de mercadería

4/18/2022 Por la cobranza a nuestro cliente

4/20/2022 Por el registro del adelanto recibido

 FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO"

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPER
NUMERO DEL
CODIGO DEL LIBRO O NUMERO
DOCUMENTO
REGISTRO (TABLA 8) CORRELATIVO CÓDIGO
SUSTENTATORIO

14

501

10411
1421

601
1673
421

201
611

42
10411

46
1673
421

42
1041

65
1673
421

42
1041

601
1673
421
 201
611

42
1041

121
4011
701

10411
121

121
4011
122
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

DENOMINACIÓN DEBE HABER

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS S/ 130,000.00

(SOCIOS) y DIRECTORES
Capital social S/ 130,000.00
-----------------------------x-----------------------------
Cuentas corrientes operativas S/ 130,000.00
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas S/ 130,000.00
-----------------------------x-----------------------------
Mercaderías S/ 55,165.00
IGV por acreditar en compras S/ 9,929.70
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 65,094.70
-----------------------------x-----------------------------
Mercaderías S/ 55,165.00
Mercaderías S/ 55,165.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 32,547.35
Cuentas corrientes operativas S/ 32,547.35
-----------------------------x-----------------------------
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 4067.80
IGV por acreditar en compras S/ 732.20
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 4,800.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 4,800.00
Cuentas corrientes operativas S/ 4,800.00
-----------------------------x-----------------------------
OTROS GASTOS DE GESTION 2210.00
IGV por acreditar en compras S/ 397.80
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 2,607.80
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 2,607.80
Cuentas corrientes operativas S/ 2,607.80
-----------------------------x-----------------------------
Mercaderías S/ 8,750.00
IGV por acreditar en compras S/ 1,575.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 10,325.00
-----------------------------x-----------------------------
Mercaderías S/ 8,750.00
Mercaderías S/ 8,750.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 10,325.00
Cuentas corrientes operativas S/ 10,325.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar S/ 20,690.00
Impuesto general a las ventas S/ 3,156.10
Mercaderías S/ 17,533.90
-----------------------------x-----------------------------
Cuentas corrientes operativas S/ 20,690.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar S/ 20,690.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Impuesto general a las ventas

S/498,402.65 S/498,402.65
15040
23250

16875
55165

3000
1,800
4,800 4067.80
732.20339

960
600
650
2210

8750
20000 20690
240 17533.90
450
 FOR
PERIODO: MARZO
RUC: 20482017946
RAZÓN SOCIAL: MATERIALES PLASENCIA S.A
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FECHA DE LA
CODIGO UNICO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
DE LA
OPERACIÓN

3/1/2022 Por el aporte de capital otorgado por los socios

3/1/2022 Por el depósito en cuenta corriente

3/2/2022 Por la compra de mercadería

3/2/2022 Por el almacenimiento de la mercadería adquirida

3/2/2022 Por el pago de la factura a nuestro proveedor

3/2/2022 Retiro de efectivo para gastos de caja y pagos de contado

3/4/2022 Por la compra de suministros de escritorio

3/4/2022 Por el destino del gasto

3/4/2022 Por el pago a nuestro proveedor

3/5/2022 Por la compra de suministros de limpieza

3/5/2022 Por el destino del gasto

3/5/2022 Por el pago al proveedor

3/6/2022 Por la compra de equipos diversos

3/6/2022 Por el pago a nuestro proveedor

3/7/2022 Por la compra de servicio de traslado

3/7/2022 Por el pago neto de la factura

3/7/2022 Por el pago de la detracción del servicio prestado

3/9/2022 Por la compra de suministros

3/9/2022 Por el destino del gasto

3/9/2022 Por el pago de la compra con cheque

3/10/2022

3/11/2022 Por el reconocimiento del contrato por arrendamiento financiero

3/11/2022 Por las cuotas del arrendamiento financiero del presente mes

3/11/2022 Por la cancelación de la cuota del arrendamiento financiero

3/13/2022 Por la adquisición de una póliza de seguro

3/14/2022 Por el registro de servicios básicos

3/14/2022 Por el pago de servicios básicos

3/14/2022 Por el destino del gasto

3/19/2022 Por la compra de mercadería

3/19/2022 Por el almacenimiento de la mercadería adquirida

3/19/2022 Por el pago a nuestro proveedor

3/20/2022 Por el registro de servicios básicos

3/20/2022 Por el pago de servicios básicos

3/20/2022 Por el destino del gasto

 FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO"

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OP
NUMERO DEL
CODIGO DEL LIBRO O NUMERO
DOCUMENTO
REGISTRO (TABLA 8) CORRELATIVO CÓDIGO
SUSTENTATORIO

5 14

501

5 1041
1421

5 001 13980 601

1673
421

5 201
611

5 001 13980 42
10411

5 CH/ 0002 101

1041

5 001 3940 656

1673
421

5 001 3940 94
79

5 001 3940 421

1041

5 001 1258 656

1673
421

5 001 1258 94
79

5 001 1258 421

1041
5 46
1673
421

5 42
1041

5 6311
1673
421

5 421
1041

5 421
1041

5 65
1673
421

5 94
79

5 421
1041

62
6271
1412
4111

322
373
1673
452

452
1673
46

46
1041

182
1673
421
6361
1673
421

421
1041

94
79

601
1673
421

201
611

42
10411

6364
1673
421

421
1041

94
79
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

DENOMINACIÓN DEBE HABER

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS S/ 130,000.00

(SOCIOS) y DIRECTORES
Capital social S/ 130,000.00
-----------------------------x-----------------------------
Cuentas corrientes operativas S/ 130,000.00
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas S/ 130,000.00
-----------------------------x-----------------------------
Mercaderías S/ 209,375.00
IGV por acreditar en compras S/ 37,687.50
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 247,062.50
-----------------------------x-----------------------------
Mercaderías S/ 209,375.00
Mercaderías S/ 209,375.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 123,531.25
Cuentas corrientes operativas S/ 123,531.25
-----------------------------x-----------------------------
Caja S/ 20,000.00
Cuentas corrientes operativas S/ 20,000.00
-----------------------------x-----------------------------
Suministros S/ 720.34
IGV por acreditar en compras S/ 129.66
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 850.00
-----------------------------x-----------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 850.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/ 850.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 850.00
Cuentas corrientes operativas S/ 850.00
-----------------------------x-----------------------------
Suministros S/ 127.12
IGV por acreditar en compras S/ 22.88
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 150.00
-----------------------------x-----------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 150.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/ 150.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 150.00
Cuentas corrientes operativas S/ 150.00
 -----------------------------x-----------------------------
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 4067.80
IGV por acreditar en compras S/ 732.20
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 4,800.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 4,800.00
Cuentas corrientes operativas S/ 4,800.00
-----------------------------x-----------------------------
Transporte S/ 1,500.00
IGV por acreditar en compras S/ 270.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 1,770.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 1,699.00
Cuentas corrientes operativas S/ 1,699.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 1,770.00
Cuentas corrientes operativas S/ 1,770.00
-----------------------------x-----------------------------
OTROS GASTOS DE GESTION 2210.00
IGV por acreditar en compras S/ 397.80
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 2,607.80
-----------------------------x-----------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 2,607.80
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/ 2,607.80
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 2,607.80
Cuentas corrientes operativas S/ 2,607.80
-----------------------------x-----------------------------
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES S/ 2,790.00
Régimen de prestaciones de salud S/ 251.10
Adelanto de remuneraciones S/ 300.00
Sueldos y salarios por pagar S/ 2,741.10
-----------------------------x-----------------------------
Propiedad, planta y equipo - Arrendamiento financiero S/ 113,036.00
Intereses diferidos S/ 16,955.40
IGV por acreditar en compras S/ 23,398.45
Contratos de arrendamiento financiero S/ 153,389.85
-----------------------------x-----------------------------
Contratos de arrendamiento financiero S/ 3,610.84
IGV por acreditar en compras S/ 649.96
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS S/ 4,260.80
-----------------------------x-----------------------------
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS S/ 4,260.80
Cuentas corrientes operativas S/ 4,260.80
-----------------------------x-----------------------------
Seguros S/ 5,000.00
IGV por acreditar en compras S/ 900.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 5,900.00
 -----------------------------x-----------------------------
Energía eléctrica S/ 105.93
IGV por acreditar en compras S/ 19.07
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 125.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 125.00
Cuentas corrientes operativas S/ 125.00
-----------------------------x-----------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 125.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/ 125.00
-----------------------------x-----------------------------
Mercaderías S/ 11,250.00
IGV por acreditar en compras S/ 2,025.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 13,275.00
-----------------------------x-----------------------------
Mercaderías S/ 11,250.00
Mercaderías S/ 11,250.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 13,275.00
Cuentas corrientes operativas S/ 13,275.00
-----------------------------x-----------------------------
Teléfono S/ 75.42
IGV por acreditar en compras S/ 13.58
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 89.00
-----------------------------x-----------------------------
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 89.00
Cuentas corrientes operativas S/ 89.00
-----------------------------x-----------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 89.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/ 89.00
-----------------------------x-----------------------------

S/1,094,925.69 S/1,094,925.69
 80000 209375
112500
16875
TIPO DE CAMBIO 3.67
VALOR DEL BIEN 30,800.00 113,036.00 855.55 3,139.85
INTERESES 4,620.00 16,955.40 128.33 470.98
IGV 6,375.60 23,398.45 177.10 649.96
TOTAL 41,795.60 153,389.85 1,160.99 4,260.83