INTEGRANTES QUE REALIZARON E

1: MAMANI LUQUE JANETH

2: CCOA PARI ESTEFANI PAMELA
QUE REALIZARON EL TRABAJO
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CORRELAT
IVO DEL FECHA GLOSA O
ASIENTO
CÓDIGO DE LA DESCRIPCIÓN DE
ÚNICO
OPERACIÓ OPERACIÓN LA OPERACIÓN
N
OPE 1 01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
01/10/2021 Por el inventario Inicial
OPE 2 01/10/2021 por el registro de la compra
01/10/2021 por el registro de la compra
01/10/2021 por el registro de la compra
01/10/2021 por el ingreso al almacen
01/10/2021 por el ingreso al almacen
OPER 3 4-10-2021 Por la venta de mercaderia
Por la venta de mercaderia
Por la venta de mercaderia
4-10-2021 Por el costo de venta
Por el costo de venta
OPER 4 4-10-2021 Por el pago del Impuesto a la renta de Tercera categoria
Por el pago del Impuesto a la renta de Tercera categoria
4-10-2021 Por el pago de participacion de los trabajadores
 Por el pago de participacion de los trabajadores
operacion 5 Por el prestamo al personal
Por el prestamo al personal
por el cobro de Facturas
por el cobro de Facturas
Por el registro de ITF
Por el impuesto
Por el interes
Por las cargas imputables

Por el servicio de energia electrica

por el servicio de agua

Por el servicio de telefono

OPER 8 Por la venta de mercadería según factura N° 0001-009392

Por la venta de mercadería según factura N° 0001-009392
Por la venta de mercadería según factura N° 0001-009392
Por el costo de la mercadería vendida
Por el costo de la mercadería vendida
OPER 9

OPER 10

OPER 11 Por la cancelación de los recibos R/. 0001-007513,

R/. 0001-009542 y R/ 0075612

OPER 12 Por el registro de planilla

Por el destino

OPER 13 Por la depreciación

Por el castigo

Por el destino
 REFERENCIA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A
CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO
CORRELAT DEL
DOCUMENT
O REGISTRO IVO O
SUSTENTAT CÓDIGO
(TABLA 8) ORIO
10 101
10 1041
12 1212
14 1411
20 2011
33 3341
33 3351
33 336
40 40111
39 39525
39 39526
39 39527
41 413
40 40171
42 4212
50 501
58 582
59 591
pra 60 F/. 0001-00146 6011
pra 40 F/. 0001-00146 40111
pra 42 F/. 0001-00146 4212
n 20 F/. 0001-00146 20111
n 61 F/. 0001-00146 6111
12 F0001-002691 1212
40 40111
70 7011
69 F0001-002691 6911
20 20111
la renta de Tercera categoria 40 40171
o a la renta de Tercera categoria 10 1041
n de los trabajadores 41 413
cion de los trabajadores 10 1041
10 101
14 1411
10 1041
12 1212
64 6412
40 4018
97 971
79 791
40 4018
10 1041
63 6361
40 4011
42 4212
94 94
95 95
79 791
63 6363
40 40111
42 4212
94 94
95 95
79 791
63 6364
40 40111
42 4212
94 94
95 95
79 791
ctura N° 0001-009392 12 1212
ctura N° 0001-009392 40 4011
ctura N° 0001-009392 70 7012
ría vendida 69 6911
ría vendida 20 2011
10 1041
12 121
64 6412
40 40181
97 971
79 791
40 40181
 10 1041
12 1232
12 1212
60 6032
40 40111
42 4212
25 252
61 6132
42 4212
10 101
65 656
40 40111
42 4212
42 4212
10 101
94 941
95 951
79 791
cibos R/. 0001-007513, 42 4212
10 101
42 4212
10 101
42 4212
10 101
62 6211
62 6271
40 4031
40 4032
41 4111
41 417
94 94
95 95
79 79
68 68413
68 68414
68 68415
39 39525
39 39526
39 39527
94 94
95 95
79 791
62 622
41 413
94 941
95 951
79 791
ENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Caja 8,700.00
Cuentas corrientes operativas 44,527.27
Emitidas en cartera 23,010.00
Préstamos 6,300.00
Mercaderías 130,000.00
Vehículos motorizados 200,000.00
Muebles 50,000.00
Equipos diversos 55,000.00
IGV – Cuenta propia 61,200.00
Unidades de transporte 26,666.67
Muebles y enseres 2,916.67
Equipos diversos 5,729.17
Participaciones de los trabajadores por pagar 2,329.98
Renta de tercera categoría 7,502.54
Emitidas 14,300.00
Capital social 500,000.00
Legal 1,929.22
Utilidades no distribuidas 17,363.02
Mercaderías 80,000.00
IGV – Cuenta propia 14,400.00
Emitidas 94,400.00
Costo 80,000.00
Mercaderías 80,000.00
Emitidas en cartera 324,500.00
IGV – Cuenta propia 49,500.00
Mercaderías - venta de exportación 275,000.00
Mercaderías - exportación 110,000.00
Costo 110,000.00
Renta de tercera categoría 7,502.54
Cuentas corrientes operativas 7,502.54
Sueldos y salarios por pagar 2,329.98
Cuentas corrientes operativas 2,329.98
#NAME? 5,670.00
#NAME? 5,670.00
#NAME? 23,010.00
#NAME? 23,010.00
#NAME? 1.15
#NAME? 1.15
#NAME? 1.15
#NAME? 1.15
#NAME? 1.15
#NAME? 1.15
#NAME? 250.00
#NAME? 45.00
#NAME? 295.00
#NAME? 200.00
#NAME? 50.00
#NAME? 250.00
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#NAME? 23.40
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#NAME? 26.00
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#NAME? 500.00
#NAME? 90.00
#NAME? 590.00
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#NAME? 22,500.00
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#NAME? 50,000.00
#NAME? 50,000.00
#NAME? 88,500.00
#NAME? 88,500.00
#NAME? 4.43
#NAME? 4.43
#NAME? 4.43
#NAME? 4.43
#NAME? 4.43
 #NAME? 4.43
#NAME? 59,000.00
#NAME? 59,000.00
#NAME? 500.00
#NAME? 90.00
#NAME? 590.00
#NAME? 500.00
#NAME? 500.00
#NAME? 590.00
#NAME? 590.00
#NAME? 320.00
#NAME? 57.60
#NAME? 377.60
#NAME? 377.60
#NAME? 377.60
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#NAME? 295.00
#NAME? 295.00
#NAME? 153.40
#NAME? 153.40
#NAME? 590.00
#NAME? 590.00
#NAME? 40,200.00
#NAME? 3,618.00
#NAME? 3,618.00
#NAME? 3,120.00
#NAME? 34,980.48
#NAME? 2,099.52
#NAME? 35,054.40
#NAME? 8,763.60
#NAME? 43,818.00
#NAME? 40,000.00
#NAME? 5,000.00
#NAME? 13,750.00
#NAME? 40,000.00
#NAME? 5,000.00
#NAME? 13,750.00
#NAME? 47,000.00
#NAME? 11,750.00
#NAME? 58,750.00
10,898.11
10,898.11
8,718.49
2,179.62
10,898.11
TOTAL 1,803,810.74 1,803,810.74
578,737.27
578,737.27
Vehiculos 200,000.00 0.2 40000
muebles 50,000.00 0.1 5000
computadoras 55,000.00 0.25 13750
 SUMAS SALDOS
DEBE HABER DEBE HABER
101 14,370.00 2,006.00 12,364.00
1041 156,037.27 9,838.10 146,199.17
121
1212 495,010.00 170,510.00 324,500.00
1232 59,000.00 59,000.00
1411 6,300.00 5,670.00 630.00
20 210,000.00 160,000.00 50,000.00
252 500.00 500.00
3341 200,000.00 200,000.00
3351 50,000.00 50,000.00
336 55,000.00 55,000.00
39525 66,666.67 66,666.67
39526 7,916.67 7,916.67
39527 19,479.17 19,479.17
4011
40111 75,906.00 72,000.00 3,906.00
4018 1.15 1.15
40181 4.43 4.43
4031 3,618.00 3,618.00
4032 3,120.00 3,120.00
40171 7,502.54 7,502.54
413 2,329.98 13,228.09 10,898.11
4111 34,980.48 34,980.48
417 2,099.52 2,099.52
4212 2,006.00 110,706.00 108,700.00
501 500,000.00 500,000.00
582 1,929.22 1,929.22
591 17,363.02 17,363.02
6011 80,000.00 80,000.00
6032 500.00 500.00
6111 80,000.00 80,000.00
6132 500.00 500.00
6211 40,200.00 40,200.00
622 10,898.11 10,898.11
6271 3,618.00 3,618.00
6361 250.00 250.00
6363 130.00 130.00
 6364 500.00 500.00
6412 5.58 5.58
656 320.00 320.00
68413 40,000.00 40,000.00
68414 5,000.00 5,000.00
68415 13,750.00 13,750.00
6911 160,000.00 160,000.00
70 400,000.00 400,000.00
79 114,671.69 114,671.69
94 91,732.89 91,732.89
95 22,933.22 22,933.22
971 5.58 5.58
1,803,810.74 1,803,810.74 1,371,942.55 1,371,942.55
 AJUSTES INVENTARIO EEGGPP X NAT
DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA
12,364.00
146,199.17

324,500.00
59,000.00
630.00
50,000.00
500.00
200,000.00
50,000.00
55,000.00
66,666.67
7,916.67
19,479.17

3,906.00

3,618.00
3,120.00

10,898.11
34,980.48
2,099.52
108,700.00
500,000.00
1,929.22
17,363.02
80,000.00
500.00
160,000.00 80,000.00
500.00
40,200.00
10,898.11
3,618.00
250.00
130.00
 500.00
5.58
320.00
40,000.00
5,000.00
13,750.00
160,000.00
400,000.00
114,671.69
91,732.89
22,933.22
5.58
274671.6855 274671.6855 902,099.17 776770.86 275171.6855 400500
125,328.31 125328.31
 EEGGPP X FUN
PERDIDA GANANCIA
 160,000.00
400,000.00

91,732.89
22,933.22
5.58
274671.6855 400000
125328.31
 8 Efectivo y Equivalente de efectivo
Esta partida Comprende
Dinero en efectivo
Dinero en Bancos
TOTAL

9 Cuentas por cobrar comerciales (Neto)

Esta partida Comprende
Factura por cobrar
Letras por cobra
TOTAL

10 Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (NETO)

Esta partida comprende
Prestamo a personal
TOTAL

11 Otras cuentas por cobrar (NETO)

Esta partida comprende
IGV
TOTAL

12 Existencias (NETOS)
Esta partida comprende
Mercaderias
Suministros
TOTAL

13 Inmubles, maquinarias y equipo (NETO)

Esta partida comprende
Vehiculo
Muebles
Equipos Diversos
Depreciacion de vehiculo
Depreciacion de muebles
Depreciacion de equipos diversos
TOTAL

14 Cuentas por pagar comerciales

 Esta partida comprende
Facturas por pagar
TOTAL

15 Otras cuentas por pagar

Esta partida comprende
Essalud por pagar
ONP por pagar
AFP por pagar
Sueldos
Particiáciones
TOTAL

16 SE HARA MAS ADELANTE

17
a ) Capital
Esta Partida Comprende:
Capital social
TOTAL
b ) Reserva Legal
Esta Partida Comprende:
al 31 de diciembre del 2018
TOTAL
c ) Resultados Acumulados
Esta Partida Comprende:
Utilidad del ejercicio Anterior 2018
Utilidad del ejercicio 2019
TOTAL

18 MAS ADELANTE

19 VENTAS
Esta Partida Comprende:
Ventas de mercaderias
TOTAL

20 COMPRAS
 Esta Partida Comprende:
a ) Compra de mercadrias
b ) Compra de suministros
TOTAL

21 Variación de Existencias
Esta Partida Comprende:
a) Variación de mercaderias
b) Variación de suministros
TOTAL

22 Gastos del Personal,

Esta Partida Direcotores y Gerentes
Comprende:

Sueldos por pagar

Participaciones por pagar
Regimen de prestación de salud
TOTAL

23 Gastos Prestados Por Terceros

Energia electrica
Agua
Telefono
TOTAL

24 Gastos por Tributos

Esta Partida Comprende:
Impuesto a las transacciones financieras
TOTAL

25 Otros Gastos de Gestion

Esta Partida Comprende:
Suministros
TOTAL

26 Valuación de Deterioro de Activos y Provisiones

Esta Partida Comprende:
Depreciación vehiculo
Depreciación muebles y ensere
Depreciación equipos diversos
TOTAL
27 Costo de ventas
Esta Partida comprende:
Costo de venta de mercaderias
TOTAL

28 Gastos Administrativos
Esta Partida comprende:
Gastos Administración
TOTAL

29 Gastos de ventas
Esta Partida comprende:
Gastos de ventas
TOTAL

30 Gastos financieros
Esta Partida comprende:
ITF
TOTAL
 10

12,364.00 101
146,199.17 1041
158,563.17

12

324,500.00
59,000.00
383,500.00

14

630.00
630.00

4011

3,906.00
3,906.00

20

50,000.00
500.00
50,500.00

33-39
200,000.00
50,000.00
55,000.00 305,000.00
66,666.67
7,916.67 39
19,479.17 94,062.51
210,937.49

42
108,700.00
108,700.00

40

3,618.00
3,120.00
34,980.48
2,099.52
10,898.11
54,716.11

50

500,000.00
500,000.00
58

1,929.22
1,929.22
59

17,363.02
125,328.31
142,691.33

70

400,000.00
400,000.00

60
 6011
80,000.00
500.00 6032
80,500.00

61

80,000.00 6111
500.00 6132
79,500.00

62

40,200.00 6211
10,898.11 622
3,618.00 6271
54,716.11

63
250.00 6361
130.00 6363
500.00 6364
880.00

97

5.58 971
5.58

65

320.00 656
320.00

68
40,000.00 68413
5,000.00 68414
13,750.00 68415
58,750.00
117,500.00
 69

160,000.00 6911
160,000.00

94

91,732.89
91,732.89

95

22,933.22
22,933.22

97

5.58 971
5.58
14

252

33-39
 ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 158,563.17
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 383,500.00
Cuentas por cobrer (neto) 3,906.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas

Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 630.00

Existencias (Neto) 50,000.00
materiales auxiliares 500.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 597,099.17

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 210,937.49
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 210,937.49

TOTAL ACTIVO 808,036.66

 PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas

Otras Cuentas por Pagar

Renumeraciones y participaciones por pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

33 39 TOTAL PASIVO
305,000.00 94,062.51
Contingencias
Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

108,700.00 42
43

54,716.11 40.41

163416.11

45

500,000.00 51

1,929.22 582
17,363.02 591
125,328.31
644,620.55

808,036.66
 LOS MEJORES S.A.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR NATURALEZ
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

CUENTAS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
701 Ventas
6011 Compras
6091 Costos Vinculados con las Compras de Mercaderias
6111 Variación de Mercaderias
80 MARGEN COMERCIAL
602 Compras de Materias Primas
6032 Compras de Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos
604 Compra de Envases y Embalajes
6092 Costos Vinculados de Materias Primas
6093 Costos Vinculados a Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos
6094 Costos Vinculados de Envases y Embalajes
612 Variación de Marerias Primas
6132 Variación de M. Auxiliares Suministros y Repuestos
614 Variación de Envases y Embalajes
63 Gastos por Servicios Prestados por Terceros
82 VALOR AGREGADO
62 Gastos de Personal, Directores y Gerentes
64 Gastos por Tributos
83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN
75 Otros Ingresos de Gestión
65 Otros Gastos de Gestión
66 Pérdida por Medición de Activos No Financieros al VR
68 Valuación de Deterioro de Activos y Provisiones
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
655 Costo neto de Enajenación
6591 Donaciones
6592 Sanciones Administrativas
7591 Subsidios Gubernamentales
77 Ingresos financieros
67 Gastos Financieros
85 RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS
88 Impuesto a la Renta
582 Reserva legal
89 RESULTADO DEL EJERCICIO
5 Otro Resultado Integral
59 RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO
ES S.A.
GRAL POR NATURALEZ
RE DEL 2019

NOTAS 2019

19 400,000.00 SUMA 70
(20a) 80,000.00 RESTA 74
6911
(21a) 80,000.00 RESTA
240,000.00 94
95
(20b) 500.00 RESTA
77
67
75
9 excepto 94 y 95

(21b) 500.00 SUMA 88

582
23 880.00 RESTA
239,120.00 5
22 54,716.11 RESTA
24 5.58 RESTA
184,398.31

25 320.00 RESTA

26 58,750.00 RESTA
125,328.31

125,328.31
36,971.85 RESTA
8835.65 RESTA
79,520.82
79,520.82
Ventas Netas 19 400,000.00 SUMA
Otros ingresos operacionales
Costo de ventas 27 160,000.00 RESTA
UTILIDAD BRUTA 240,000.00
Gastos Administrativos 28 91,732.89
Gastos de Ventas 29 22,933.22
UTILIDAD OPERATIVA 125,333.89
Ingresos financieros
Gastos financieros 30 5.58 971
Otros Ingresos Operacionales
Otros Egresos
RESULTADO ANTES DE IMPUETOS 125,328.31
Impuesto a la Renta 36971.85
Reserva legal 8835.65
RESULTADO DEL EJERCICIO 79,520.82
Otro resultado integral
RESULTADO INTEGRAL TOTAL 79,520.82
 IMPUESTO A LA RENTA

A Resultado antes de Impuestos 125,328.31

Impuesto a la Renta (29.5%) 36971.85
Utilidad 88,356.46

B RESERVA LEGAL

Utilidad 88,356.46
Reserva legal 10% 8835.65
Resultado del ejercicio 79,520.82
REST
 ESTADO
AL

CUENTAS PATRIMONIALES
SALDOS AL 1 DE ENERO DE AÑO 2018
59 Resultado Integral del Periodo
NIC 8 Efecto Acumulado de Cambios en las Políticas Contables y Corrección de Errores
58 Distribuciones o Asignaciones a Reservas de Utilidades del Periodo
52 Nuevos aportes de Accionistas
59 Dividendos y Participaciones Acordadas Durante el Periodo
51, 523 Reducción de Capital o Redención de Acciones deInversión
502 Acciones de Tesoreria
501 Capitalización de Partidas Patrimoniales
52 Incremento o Disminuciones por Funsiones o Escisiones
561 Conversión o Moneda de Presentación
5 Otros Incrementos o Disminuciones del Patrimonio
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE AÑO 2018
59 Resultado Integral del Periodo
NIC 8 Efecto Acumulado de Cambios en las Políticas Contables y Corrección de Errores
58 Distribuciones o Asignaciones a Reservas de Utilidades del Periodo
52 Nuevos aportes de Accionistas
59 Dividendos y Participaciones Acordadas Durante el Periodo
51, 523 Reducción de Capital o Redención de Acciones deInversión
502 Acciones de Tesoreria
501 Capitalización de Partidas Patrimoniales
52 Incremento o Disminuciones por Funsiones o Escisiones
561 Conversión o Moneda de Presentación
5 Otros Incrementos o Disminuciones del Patrimonio
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE AÑO 2019
 LOS MEJORES S.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

RESULTADOS
ACCIONES DE CAPITAL EXCEDENTE DE RESERVA
CAPITAL NO
INVERSIÓN ADICIONAL REVALUACIÓN LEGAL
CUENTA 50 CUENTA 51 CUENTA 52
REALIZADOS
CUENTA 56 CUENTA 57 SUBCUENTA 582

1,929.22

500,000.00

500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,929.22

8835.65

500,000.00

500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,764.87

 RESULTADOS
RESERVAS TOTAL
ACUMULADOS
CUENTA 58 CUENTA 59
17,363.02 17363.02
0
1929.22
0
0
0
0
500,000.00
0
0
0
0.00 17,363.02 519,292.24
79,520.82 79520.81555
0
8835.65
0
0
0
0
500,000.00
0
0
0
0 96,883.84 607,648.70
 HOJA D

PARTIDA
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras cuentas por Cobrar Relacionadas
Otras cuentas por cobrar
Existencias
Inmueble, Maquinaria y Equipo
Cuentas por Pagar Comerciales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por pagar
Pasivos mantenidos para la venta
Capital
Reserva legal
Resultados Acumulados
Tributos por Pagar
Tributos por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Tributos por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Remunerciones por Pagar
Tributos por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales

Ventas
Compras de Mercaderias
Variacion de Mercaderias
Compra de M. Auxiliares, Suministros y Repuestr
Variación de M. Auxiliares, Suministros y Repues
Gastos por Servicios Prestados por Terceros
Gastos de Personal, Directores y Gerentes
Gastos por Tributos
Otros Gastos de Gestion
Valuación y Deterioro de Activos y Proviciones
Impuesto a la Renta
Reserva Legal
Resultado Integral Total del Ejercicio
 HOJA DE TRABAJO DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - MET
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

ESTADOS FINANCIEROS VARIACIONES AJUSTES EXTRACONTABLES

2020 2019 AUMENTO DISMINUCIÓN Nº DEBE Nº
158,563.17 53,227.27 105,335.90
<
383,500.00 23,010.00 360,490.00 -1
630.00 6,300.00 5,670.00
3,906.00 61,200.00 57,294.00
50,500.00 130,000.00 79,500.00 -3 80,000.00 -5
210,937.49 269,687.49 58,750.00 -10 58,750.00
108,700.00 14,300.00 94,400.00 -2 94,400.00
36,971.85 7,502.54 29,469.31 -11 36,971.85
54,716.11 2,329.98 52,386.13
0
500,000.00 500,000.00 0.00
10,764.87 1,929.22 8,835.65 -12 8835.65
96,883.84 17,363.02 79,520.82 -13 79,520.82
0 -1 72000 -2
0 -7 6,738.00 -4
0 -4 590.00
0 -8 5.58 -6
0 -6 1,038.40
0 -7 47,978.11
0 -9
0 -9 377.60
0
400,000.00 400,000.00 -1 400,000.00
-80,000.00 80,000.00 -2
-80,000.00 80,000.00 -3
500.00 500.00 -4
-500.00 500.00 -5 500.00
-880.00 880.00 -6
-54,716.11 54,716.11 -7
-5.58 5.58 -8
-320.00 320.00 -9
-58,750.00 58,750.00 -10
36,971.85 36,971.85 -11
8835.65 8835.65 -12
79,520.82 79,520.82 -13
866,325.90 866325.90 887706
EFECTIVO - METODO INDIRECTO
L 2020

TRACONTABLES SALDOS ACTIVIDADES

HABER DEBE HABER OPERACIÓN INVERSIÓN FINANCIACIÓN

472,000.00 111,510.00 111,510.00

5,670.00 5,670.00
57,294.00 57,294.00
500.00

7,502.54 -7,502.54
52,386.13 52,386.13
0
0
0
0
14400 57600 -57600
90 6,648.00 -6,648.00
590.00 -590.00
158.4 152.82 152.82
1,038.40 -1,038.40
47,978.11 -47,978.11
57.6 57.6 57.6
377.60 -377.60
0

80,000.00
80,000.00
500.00

880.00
54,716.11
5.58
320.00
 58750
36,971.85
8835.65
79,520.82
887706.000002 121734.65 227070.5545 105,335.90 0.00 0.00
105335.90 105,335.90
 HOJA DE TRABAJO DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO -
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

ESTADOS FINANCIEROS VARIACIONES

NCIACIÓN PARTIDA 2019 2018 AUMENTO
Efectivo y Equival 158,563.17 53,227.27 105,335.90
Inversiones Fina<
Cuentas por Cobra 383,500.00 23,010.00 360,490.00
Otras cuentas p 630.00 6,300.00
Otras cuentas po 3,906.00 61,200.00
Existencias 50,500.00 130,000.00
Inmueble, Maquina 210,937.49 269,687.49
Cuentas por Pagar 108,700.00 14,300.00
Impuesto a la Re 36,971.85 7,502.54
Otras Cuentas por 54,716.11 2,329.98
Pasivos mantenido 0.00
Capital 500,000.00 500,000.00
Reserva legal 10,764.87 1,929.22
Resultados Acumu 96,883.83 17,363.02
Tributos por Paga 0.00
Tributos por Paga 0.00
Cuentas por Pagar 0.00
Tributos por Paga 0.00
Cuentas por Pagar 0.00
Remunerciones po 0.00
Tributos por Paga 0.00
Cuentas por Pagar 0.00
0.00
Ventas 400,000.00
Compras de Merca -80,000.00 80,000.00
Variacion de Merc -80,000.00 80,000.00
Compra de M. Auxi 500.00
Variación de M. Au -500.00 500.00
Gastos por Servici -880.00 880.00
Gastos de Personal -54,716.11 54,716.11
Gastos por Tribut -5.58 5.58
Otros Gastos de G -320.00 320.00
Valuación y Deteri -58,750.00 58,750.00
Impuesto a la Ren 36,971.85 36,971.85
Reserva Legal 8,835.65 8,835.65
Resultado Integral 79,520.81 79,520.81
866,325.90
O DE EFECTIVO - METODO DIRECTO
E DEL 2019

VARIACIONES
DISMINUCIÓN
SALDOS DE OPERACIÓN

-360,490.00
5,670.00 5,670.00
57,294.00 57,294.00
79,500.00 79,500.00
58,750.00
94,400.00 94,400.00
29,469.31 29,469.31
52,386.13 52,386.13

8,835.65
79,520.81

400,000.00

500.00
 58,750.00

8,835.65
79,520.81
866,325.90 105,335.90
 DEBE HABER
70111 400,000.00
40111 72000
1 1212 472,000.00
31/12 Por la reversión del asiento de ventas

4212 94,400.00
40111 14400
6011 80,000.00
2 31/12 Por la reversión del asiento de compras

20111 80,000.00
6111 80,000.00
3 31/12 Por la reversión de la centralización de la cuenta

4212 590.00
40111 90
4 6032 500.00
31/12 Por la reversión del asiento d

6132 500.00
2524 500.00
5 31/12 Por la reversión del destino

4212 1,038.40
791 880.00
40111 158.4
6361 Energia 250.00
6363 Agua 130.00
6364 Telefono 500.00
941 704
951 176
6 31/12 Por la reversión del asiento de servicio

4031 3,618.00
4032 3,120.00
4111 34,980.48
 413 10,898.11
417 2,099.52
791 54,716.11
6211 40,200.00
622 10,898.11
6271 3,618.00
941 43772.89
951 10943.22
7 31/12 Por la reversión de asiento de planilla

40181 5.58
791 5.58
6412 5.58
971 5.58
8 31/12 La reversión de ITF

4212 377.60
791 320.00
40111 57.6
656 320.00
941 256
951 64
31/12 Por la reversión del asiento de suministros
9

39525 Vehiculo 40,000.00

39526 Muebles 5,000.00
39527 Equipos de compu 13,750.00
791 58,750.00
68413 Vehiculo 40,000.00
68414 Muebles 5,000.00
68415 Equipos de computo 13,750.00
941 47000
951 11750
10 31/12 Por la reversión del asiento de depreciación

40171 36,971.85
88 36,971.85
11 31/12 Por la reversión del asiento d
 582 8835.65
582 8835.65
12 31/12 Por la reserva legal

5911 79,520.82
891 79,520.82
13 31/12 Por la reversión del resultado de ejercicio
58750