No.

Asiento Fecha Operación Glosa o Descripción de la Operación

1 2020-12-01 Por la suscripción de acciones de la empresa

2 2020-12-01 Por la cancelación de acciones

3 2020-12-01 Por el pago adelantado de 2 meses de alquiler y 1 de garantía

4 2020-12-01 Por la compra de una fotocopiadora

5 2020-12-04 Por la compra de 700 unidades de mercaderías

6 2020-12-04 Por el pago de la compra

7 2020-12-04 Por el pago de la compra

8 2020-12-05 Por la venta de 1,000 unidades de mercaderías

9 2020-12-05 Por la cobranza de la venta

10 2020-12-08 Por la compra de 1,000 unidades de mercaderías

11 2020-12-08 Por el ingreso de la mercadería al almacén

13 2020-12-08 Por el pago del 50% de la compra

14 2020-12-10 Por la venta de 800 unidades de mercadería

15 2020-12-10 Por la cobranza del 80%

16 2020-12-15 Por la venta de 1,200 unidades de mercadería

17 2020-12-15 Por la cobranza de la venta

18 2020-12-15 Por la compra de 1,300 unidades de mercadería

19 2020-12-15 Por el ingreso de la mercadería al almacén

20 2020-12-15 Por el pago del 40% de la compra

21 2020-12-15 Por el adelanto de quincena

22 2020-12-16 Por el pago al proveedor

23 2020-12-20 Por la venta de 1300 unidades

24 2020-12-27 Por la compra de 3,500 unidades

25 2020-12-27 Por el ingreso de la mercadería al almacén

26 2020-12-28 Por la venta de 1800 unidades

27 2020-12-28 Por la cobranza de la venta

28 2020-12-28 Por los servicios de asesoría legal

29 2020-12-29 Pago del 70% de la compra del día 27

30 2020-12-30 Por los servicios contables del mes

31 2020-12-30 Por el destino del gasto

32 2020-12-30 Por la emisión de cheque

33 2020-12-30 Por la emisión de cheque de cancelación de compra del 08/12

34 2020-12-31 Por la provision de la planilla de remuneraciones

35 2020-12-31 Por el destino del gasto

36 2020-12-31 Por el destino del gasto

37 2020-12-31 Por la transferencia delos sueldos

38 2020-12-31 Por la provision de la CTS del mes de Diciembre

39 2020-12-31 Por el destino del gasto

40 2020-12-31 Por la provision de las vacaciones del mes de Diciembre

41 2020-12-31 Por el destino del gasto

42 2020-12-31 Por la provision de las depreciación del mes de Diciembre

43 2020-12-31 Por el destino del gasto

44 2020-12-31 Por el destino del gasto

45 2020-12-31 Por el costo de ventas

46 2020-12-31 Por el devengue del alquiler

47 2020-12-31 Por el destino del gasto

 LIBRO DIARIO PERÍODO: 2020-12
Referencia de la Operación Cuenta C
Código del libro o Registro Número Correlativo Número Documento Sustentatorio Código
5 2 5011
1 1421
5 6 1421
3 1041101
4 20111
5 33611
5 8 1831
7 1643
9 1041101
5 11 401111
12 4654
10 33611
5 13 6011
14 401111
15 4212
5 16 4212
17 1041204
5 19 1041101
18 4212
5 22 70121
20 1212
21 401111
5 24 1212
23 1041101
5 25 6011
26 401111
27 4212
5 28 20111
29 6111020
5 31 1041101
30 4212
5 33 401111
32 1212
34 70121
5 35 1041101
36 1212
5 39 70121
37 1212
38 401111
5 40 1041101
41 1212
5 43 401111
44 4212
42 6011
5 45 20111
46 6111020
5 47 4212
48 1041101
5 50 1041101
49 1412
5 51 4654
52 1041101
5 54 401111
53 1212
55 70121
5 56 6011
58 4212
57 401111
5 60 6011
59 20111
5 61 1212
62 401111
63 70121
5 65 1212
64 1041101
5 67 40172
 66 6322093
68 4241
5 70 1041101
69 103202
5 73 4212
71 6323093
72 1673
5 74 9411
75 7911
5 76 103202
77 1041101
5 78 103202
79 1041101
5 82 4031
83 4032
84 1412
85 4111
80 62119021
86 4171
81 6271093
5 89 7911
88 9511
87 9411
5 90 9411
91 9511
92 7911
5 94 1041101
93 4111
5 95 62919011
96 4151
5 98 9511
97 9411
99 7911
5 100 6215093
101 4115
5 103 9511
102 9411
104 7911
5 105 68415094
106 39527
5 107 9411
108 7911
5 109 9411
110 7911
5 111 6912101
112 20111
5 113 6352093
114 1831
5 116 9511
117 7911
115 9411
2
Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento
Denominación Debe
ACCIONES 0
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS - Cuentas por cobrar 29000
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS - Cuentas por cobrar 0
BBVA MN CTA CTE … 15000
COSTO - Mercaderías 8000
COSTO - Equipo para procesamiento de información - PPE 6000
ALQUILERES - Servicios y otros contratados por anticipado 6000
DEPÓSITOS EN GARANTÍA POR ALQUILERES - Depósitos otorgados en garantía - Diversas - terceros 3000
BBVA MN CTA CTE … 0
IGV - CUENTA PROPIA 1550.59
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO -Pasivos por compra de activo inmovilizado 0
COSTO - Equipo para procesamiento de información - PPE 8614.41
MERCADERÍAS 5600
IGV - CUENTA PROPIA 1008
EMITIDAS - Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - Terceros 0
EMITIDAS - Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - Terceros 6608
SCOTIABANK ME CTA CTE… 0
BBVA MN CTA CTE … 0
EMITIDAS - Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - Terceros 6608
TERCEROS - Mercaderías - venta local 0
EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar - Terceros 16000
IGV - CUENTA PROPIA 0
EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar - Terceros 0
BBVA MN CTA CTE … 16000
MERCADERÍAS 9000
IGV - CUENTA PROPIA 1620
EMITIDAS - Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - Terceros 0
COSTO - Mercaderías 9000
VARIACION DE INVENTARIOS - MERCADERÍAS 0
BBVA MN CTA CTE … 0
EMITIDAS - Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - Terceros 5310
IGV - CUENTA PROPIA 0
EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar - Terceros 12800
TERCEROS - Mercaderías - venta local 0
BBVA MN CTA CTE … 10240
EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar - Terceros 0
TERCEROS - Mercaderías - venta local 0
EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar - Terceros 19200
IGV - CUENTA PROPIA 0
BBVA MN CTA CTE … 19200
EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar - Terceros 0
IGV - CUENTA PROPIA 1872
EMITIDAS - Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - Terceros 0
MERCADERÍAS 10400
COSTO - Mercaderías 10400
VARIACION DE INVENTARIOS - MERCADERÍAS 0
EMITIDAS - Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - Terceros 4908.8
BBVA MN CTA CTE … 0
BBVA MN CTA CTE … 0
ADELANTO DE REMUNERACIONES - Personal - Cuentas por cobrar 3440
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO -Pasivos por compra de activo inmovilizado 10165
BBVA MN CTA CTE … 0
IGV - CUENTA PROPIA 0
EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar - Terceros 20800
TERCEROS - Mercaderías - venta local 0
MERCADERÍAS 29750
EMITIDAS - Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - Terceros 0
IGV - CUENTA PROPIA 5355
MERCADERÍAS 0
COSTO - Mercaderías 29750
EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar - Terceros 28800
IGV - CUENTA PROPIA 0
TERCEROS - Mercaderías - venta local 0
EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar - Terceros 0
BBVA MN CTA CTE … 23040
RENTA DE CUARTA CATEGORÍA 0
ASESORÍA Y CONSULTORÍA - LEGAL Y TRIBUTARIA - CDS 2000
HONORARIOS POR PAGAR - Terceros 0
BBVA MN CTA CTE … 0
CHEQUES EN TRÁNSITO ME 24573.5
EMITIDAS - Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - Terceros 0
ASESORÍA Y CONSULTORÍA - AUDITORÍA Y CONTABLE - CDS 2118.64
IGV POR ACREDITAR EN COMPRAS - Tributos por acreditar - Cuentas por cobrar diversas - terceros 381.36
GASTOS ADMINISTRATIVOS 2118.64
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0
CHEQUES EN TRÁNSITO ME 2200
BBVA MN CTA CTE … 0
CHEQUES EN TRÁNSITO ME 5310
BBVA MN CTA CTE … 0
ESSALUD 0
ONP 0
ADELANTO DE REMUNERACIONES - Personal - Cuentas por cobrar 0
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 0
SUELDOS Y SALARIOS - PROD INDIRECTO 8600
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES 0
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD - CDS 774
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0
GASTOS DE VENTA 3924
GASTOS ADMINISTRATIVOS 5450
GASTOS ADMINISTRATIVOS 5450
GASTOS DE VENTA 3924
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0
BBVA MN CTA CTE … 0
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 4088.85
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO - PROD DIRECTO 716.67
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS 0
GASTOS DE VENTA 300
GASTOS ADMINISTRATIVOS 416.67
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0
VACACIONES - CDS 716.67
VACACIONES POR PAGAR 0
GASTOS DE VENTA 300
GASTOS ADMINISTRATIVOS 416.67
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0
EQUIPOS DIVERSOS - ADM - Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costo 155.12
EQUIPOS DIVERSOS - Depreciación acumulada - Costo - Depreciación acumulada de PPE 0
GASTOS ADMINISTRATIVOS 155.12
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0
GASTOS ADMINISTRATIVOS 155.12
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0
TERCEROS - Mercaderías - venta local - Costo de ventas 45851
COSTO - Mercaderías 0
ALQUILERES - EDIFICACIONES - CDS 3000
ALQUILERES - Servicios y otros contratados por anticipado 0
GASTOS DE VENTA 1500
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0
GASTOS ADMINISTRATIVOS 1500
Totales: 520135.83
Movimiento
Haber
29000
0
29000
0
0
0
0
0
9000
0
10165
0
0
0
6608
0
6608
6608
0
13559.32
0
2440.68
16000
0
0
0
10620
0
9000
5310
0
 1952.54
0
10847.46
0
10240
16271.19
0
2928.81
0
19200
0
12272
0
0
10400
0
4908.8
3440
0
0
10165
3172.88
0
17627.12
0
35105
0
29750
0
0
4393.22
24406.78
23040
0
160
 0
1840
24573.5
0
2500
0
0
0
2118.64
0
2200
0
5310
774
533
3440
4088.85
0
538.15
0
9374
0
0
0
0
9374
4088.85
0
0
716.67
0
0
716.67
0
716.67
 0
0
716.67
0
155.12
0
155.12
0
155.12
0
45851
0
3000
0
3000
0
520135.83
atomicalonso0ose@gmail.com

5384019suclupe