CONSTRUCCIÓNES SOL ANDINO S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

al 31.12.2022 ( Expresado en soles )
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de efectivo 7 468 750.00
Cuentas por cobrar comerciales 2 789 922.50
Otras cuentas por cobrar 2 162 975.00
Filiales (o principal) y afiliados
Existencias -
Servicios y otros contratados por anticipado 158 000.00
TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE 12 579 647.50

ACTIVO NO CORRIENTE 28 1500.00

Inversiones en valores 8 911 900.00
Inmuebles, maquinaria y equipo (neto)
Otros activos
TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE 9 193 400.00

TOTAL ACTIVO 21 773 047.50

 UCCIÓNES SOL ANDINO S.A.
O DE SITUACIÓN FINANCIERA
.2022 ( Expresado en soles )
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Tributos, Contraprestaciones y aportes al
sistema de pensiones y salud por pagar 561 447.50
Remuneraciones por pagar 3 270 750.00
Cuentas por pagar comerciales 7 115 500.00
Otras cuentas por pagar
Filiales (o principal) y afiliadas
TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE 10 947 697.50

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras 59 2000.00
Pasivo diferido

TOTAL DEL PASIVO NO CORRIENTE 59 2000.00

PATRIMONIO
Capital 8 795 850.00
Reservas 887 500.00
Utilidades o pérdidas acumuladas 550 000.00
TOTAL PATRIMONIO 10 233 350.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 21 773 047.50

Contabilizacion del asiento de apertura:
NRO CUENTA CONTABLE ASOCIAD
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
CORREL
OPERACIÓN OPERACIÓN
ATIVO
CÓDIGO
1 02.01.2023 Por el inventario inicial 101
1041
1212
1611
1821
3022
33111
3211
33311
33511
3913
40111
4017
4031
4071
4111
4511
5011
582
5911

1. Por el cobro de las facturas de clientes pendientes al 31.12.2022

NRO CUENTA CONTABLE ASOCIAD
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
CORREL
OPERACIÓN OPERACIÓN
ATIVO
CÓDIGO
2 02.01.2023 1041
Por la cobranza de las facturas por cobrar 1212

2. Por la Adjudicación del Contrato y la Constitución del compromiso de Construcción

NRO CUENTA CONTABLE ASOCIAD
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
CORREL
OPERACIÓN OPERACIÓN
ATIVO
CÓDIGO
3 02.01.2022 Por la Adjudicación del Contrato y la Constitución 311
del compromiso de Construcción. 09
4 02.01.2022 Por la recepción del anticipo 1041
122
5 02.01.2022 Por la emisión de la carta fianza 0121
09
6 02.01.2022 Por el costo financiero de la carta fianza 679
1041

3. Por la adquisición de materiales de construcción

 7 05.02.2022 Por la Compra de Materiales de Construcción. 6031
40111
4212
8 05.02.2022 Por el destino de la adquisición. 251
6121
Por la cancelacion del pasivo 4212
1041
9 05.02.2022 Por el consumo de los materiales a la 6131
Construcción en la obra 921
251
791

4. Por el reconocimiento de las remuneraciones del personal de producción

10 28.02.2022 Por el reconocimiento de las remuneraciones. 6273

40173
4031
4039
4071
4111
11 28.02.2022 Por el destino de las remuneraciones. 922
791
12 15.03.2022 Por el pago de la mano de obra y aplicada a la cons 40173
4031
4039
4071
4111
1041

5. Reconocimiento del avance de la obra a un 40%

13 30.03.2022 Por la facturacion por avance del contrato (avance 1212

40111
7041
14 30.03.2022 or la recepción del cobro, ajuste a anticipo de clie 1041
122
1212
15 30.03.2022 Para disminuir la responsabilidad por el anticipo re 09
0121

6. Adquisición de materiales de construcción

 16 30.04.2022 Por la compra de materiales. 6031
40111
4212
17 30.04.2022 Por el destino de la compra de Materiales de Const 251
6131
18 30.04.2022 Por la cancelación de la compra de materiales 4212
1041
19 30.04.2022 Por la Aplicación de los materiales a la obra. 6131
921
251
791

7. Reconocimiento de remuneraciones de mes de abril.

20 30.04.2022 Por el reconocimiento de las remuneraciones. 6211

6271
6273
40173
4031
4039
4071
4111
21 30.04.2022 Por el destino de las remuneraciones. 922
791
22 30.04.2022 Por el pago de remuneraciones y tributos por pagar 40173
4031
4039
4071
4111
1041

8. Por el reconocimiento del segundo avance de obra (40%)

23 30.06.2022 Por el reconocimiento del segundo avance de la ob 1212

40111
7041
24 30.06.2022 Por la recepción del pago del segundo estado de av 1041
122
1212
25 30.06.2022 Para disminuir la responsabilidad sobre el anticipo. 09
0121
09
0121

9. Por el reconocimiento de las remuneraciones del mes de Junio

 30.06.2022 Por el reconocimiento de las remuneraciones. 6211
6271
6273
40173
4031
4039
4071
4111
30.06.2022 Por el destino de las remuneraciones. 922
791
30.06.2022 Por el pago de remuneraciones y tributos por pagar 40173
4031
4039
4071
4111
1041

10. Por la Adquisición de materiales de construcción

15.07.2022 Por la Compra de Materiales de Construcción. 6031

40111
4212
15.07.2022 Por el destino de la compra de materiales. 251
6121
15.07.2022 6131
Por la Aplicación de los materiales al Contrato. 921
251
791
15.07.2022 Por el pago a proveedores. 4212
1041

11. Por el reconocimiento de las remuneraciones del mes de Setiembre

Por el reconocimiento de las remuneraciones. 6211

6271
6273
40173
4031
4039
4071
4111
Por el destino de las remuneraciones. 922
791
Por el pago de remuneraciones y tributos por pagar 40173
4031
 4039
4071
4111
1041

12. Por el reconocimiento del avance de la obra al 100%

Por el Reconocimiento de los Ingresos del Contrat 1212

40111
7041
Por la cobranza efectuada 1041
122
1212
Por el término de la Garantía del anticipo en un 10 09
0121

13. Por el reconocimiento de las remuneraciones a los trabajadores

Por el reconocimiento de las remuneraciones. 6211

6271
6273
40173
4031
4039
4071
4111
Por el destino de las remuneraciones. 922
791
Por el pago de remuneraciones y tributos por pagar 40173
4031
4039
4071
4111
1041

14. La depreciación del ejercicio fue determinada de la siguiente forma:

Por la determinación de la depreciación en el prese 68141

68142
68144
39131
39132
39134
Por la distribución a cuentas de costos. 923
941
 951
791

15.Por el Reconocimiento de la Contribución al SENCICO

Por el reconocimiento de la contribución al SENCI 6442

4034
Por el destino de la Contribución al SENCICO. 92
791
Por el pago de la Contribución al SENCICO 4034
1041

16.Por el reconocimiento de las remuneraciones del personal del área de administración y ventas

31.12.2022 or el reconocimiento de las remuneraciones de adm 6211

6271
40173
4031
4071
4111
or el destino de las remuneraciones.. 941
951
791
Por el pago de Remuneraciones y tributos por paga 40173
4031
4071
4111
1041

17. Por los Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta

Por los pagos a cuenta del Impuesto a Renta del eje 4017
1041

18. Asientos de ajuste y regularización

Por la cancelación de la Constitución del compromi 09

0311
Por el cierre de cuentas del Elemento 9. 791
921
922
923
94
95
Por el cierre de la cuenta 70 ventas y 61 variación 7041
811
Por el cierre de la cuenta 63 servicios prestados po 811
821
Por la cancelación de la cuenta 60 compras al cierre 821
6031
Por la cancelación de la cuenta 60 compras al cierre 821
821
831
Por el cierre de la cuenta 62 gastos de personal. 831
6211
6271
6273
6442
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Caja 7 468 750.00
Cuentas corrientes operativas 12 500.00
Emitidas en cartera 2 789 922.50
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - con garantia 2 162 975.00
Pacifico Seguros 158 000.00
Acciones representativas de capital social – Comunes 281 500.00
Propiedad, planta y equipo - Costo 53 6250.00
Costo de adquisición o construcción 1 973 500.00
Costo de adquisición o construcción 13 251 300.00
Muebles y enseres - Costo 95 250.00
Depreciación - Propiedad, planta y equipo - Costo 6 944 400.00
IGV - Cuenta propia 203 625.00
Impuesto a la renta 193 072.50
ESSALUD 42 500.00
AFP Integra 122 250.00
Sueldos y salarios por pagar 3 270 750.00
Instituciones financieras 592 000.00
Acciones representativas de capital social 8 795 850.00
Reserva legal 887 500.00
Utilidades acumuladas 550 000.00
28 717 447.50 28 717 447.50

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Cuentas corrientes operativas 2 789 922.50
Emitidas en cartera 2 789 922.50
2 789 922.50 2 789 922.50

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Contratos en ejecucion 125 000 000.00
Acreedoras por el contrario 125 000 000.00
Cuentas corrientes operativas 31 250 000.00
Anticipos de clientes 31 250 000.00
Cartas fianzas 31 250 000.00
Acredoras por el contrario 31 250 000.00
Otros gastos financieros 1 400 000.00
Cuentas corrientes operativas 1 400 000.00
188 900 000.00 188 900 000.00
Materiales auxiliares 8 100 000.00
IGV - Cuenta propia 1 539 000.00
Cuentas por pagar comerciales - Emitidas 9 639 000.00
Materiales auxiliares 8 100 000.00
Variacion de existencias - Materiales auxiliares 8 100 000.00
Emitidas 9 639 000 .00
Cuentas corrientes operativas 9 639 000 .00 27 378 000.00
Variacion de existencias - Materiales auxiliares 8 100 000.00
Costo de producción- Materiales auxiliares 8 100 000.00
Materiales auxiliares 8 100 000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 8 100 000.00
43 578 000.00 43 578 000.00

Seg. Complementario de trabajo riesgo 5 000 000.00

Renta de quinta categoría 25 600.00
ESSALUD 527 728.08
Otras Instituciones CONAFOVICER 62 611.81
AFP Integra 640 000.00
Sueldos y salarios por pagar 3 744 060.11
Mano de obra 5 000 000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 5 000 000.00
Renta de quinta categoría 25 600.00
ESSALUD 527 728.08
Otras Instituciones CONAFOVICER 62 611.81
AFP Integra 640 000.00
Sueldos y salarios por pagar 3 744 060.11
Cuentas corrientes operativas 5 000 000.00
15 000 000.00 15 000 000.00

Emitidas en cartera 50 000 000.00

IGV - Cuenta propia 7 983 193.28
Ventas - Terceros 42 016 806.72
Cuentas corrientes operativas 37 500 000.00
Anticipos de clientes 12 500 000.00
Emitidas en cartera 50 000 000.00
Acreedoras por el contra 12 500 000.00
Bienes y valores entregados 12 500 000.00
112 500 000.00 112 500 000.00
Materiales auxiliares 121 150 000.00
IGV - Cuenta propia 2 308 500.00
Emitidas 14 458 500.00
Materiales auxiliares 12 150 000.00
Variacion de existencias - Materiales auxiliares 12 150 000.00
Emitidas 14 458 500.00
Cuentas corrientes operativas 14 458 500.00
Variaciopn de existencias - Materiales auxiliares 12 150 000.00
Costos de produccion - Materiales auxiliares 12 150 000.00
Materiales auxiliares 12 150 000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 12 150 000.00
65 367 000.00 65 367 000.00

Sueldos y salarios 6 708 407.87

Regimen de prestaciones de salud 603 756.71
Seg. Complementario de trabajo riesgo 187 835.42
Renta de quinta categoría 35 800.00
ESSALUD 791 592.13
Otras instituciones CONAFOVICER 93 917.71
AFP Integra 960 000.00
Sueldos y salarios por pagar 5 618 690.16
Mano de obra 7 500 000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 7 500 000.00
Renta de quinta categoría 35 800.00
ESSALUD 791 592.13
Otras Instituciones CONAFOVICER 93 917.71
AFP Integra 960 000.00
Sueldos y salarios por pagar 5 618 690.16
Cuentas corrientes operativas 7 500 000.00
22 500 000.00 22 500 000.00

Emitidas en cartera 50 000 000.00

IGV - Cuenta propia 7 983 193.28
Ventas - Terceros 42 016 806.72
Cuentas corrientes operativas 37 500 000.00
Anticipos de clientes 12 500 000.00
Emitidas en cartera 50 000 000.00
Acreedoras por el contra 12 500 000.00
Bienes y valores entregados 12 500 000.00
Acreedoras por el contra 12 500 000.00
Bienes y valores entregados 12 500 000.00
112 500 000.00 112 500 000.00
Sueldos y salarios 6 708 407.87
Regimen de prestaciones de salud 603 756.71
Seg. Complementario de trabajo riesgo 187 835.42
Renta de quinta categoría 35 800.00
ESSALUD 791 592.13
Otras instituciones CONAFOVICER 93 917.71
AFP Integra 960 000.00
Sueldos y salarios por pagar 5 618 690.16
Mano de obra 7 500 000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 7 500 000.00
Renta de quinta categoría 35 800.00
ESSALUD 791 592.13
Otras Instituciones CONAFOVICER 93 917.71
AFP Integra 960 000.00
Sueldos y salarios por pagar 5 618 690.16
Cuentas corrientes operativas 7 500 000.00
22 500 000.00 22 500 000.00

Materiales auxiliares 30 3735 000.00

IGV - Cuenta propia 5 771 250.00
Cuentas por pagar comerciales - Emitidas 36 146 250.00
Materiales auxiliares 30 375 000.00
Variacion de existencias - Materiales auxiliares 30 375 000.00
Variacion de existencias - Materiales auxiliares 30 375 000.00
Costo de producción- Materiales auxiliares 30 375 000.00
Materiales auxiliares 30 375 000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 30 375 000.00
Emitidas en cartera 36 146 250.00
Cuentas corrientes operativas 36 146 250.00
163 418 250.00 163 418 250.00

Sueldos y salarios 6 708 407.87

Regimen de prestaciones de salud 603 756.71
Seg. Complementario de trabajo riesgo 187 835.42
Renta de quinta categoría 35 800.00
ESSALUD 791 592.13
Otras instituciones CONAFOVICER 93 917.71
AFP Integra 960 000.00
Sueldos y salarios por pagar 5 618 690.16
Mano de obra 7 500 000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 7 500 000.00
Renta de quinta categoría 35 800.00
ESSALUD 791 592.13
Otras Instituciones CONAFOVICER 93 917.71
AFP Integra 960 000.00
Sueldos y salarios por pagar 5 618 690.16
Cuentas corrientes operativas 7 500 000.00
22 500 000.00 22 500 000.00

Emitidas en cartera 25 000 000.00

IGV - Cuenta propia 3 991 596.64
Ventas - Terceros 21 008 403.36
Cuentas corrientes operativas 18 750 000.00
Anticipos de clientes 6 250 000.00
Emitidas en cartera 25 000 000.00
Acreedoras por el contra 6 250 000.00
Bienes y valores entregados 6 250 000.00
56 250 000.00 56 250 000.00

Sueldos y salarios 6 708 407.87

Regimen de prestaciones de salud 603 756.71
Seg. Complementario de trabajo riesgo 187 835.42
Renta de quinta categoría 35 800.00
ESSALUD 791 592.13
Otras instituciones CONAFOVICER 93 917.71
AFP Integra 960 000.00
Sueldos y salarios por pagar 5 618 690.16
Mano de obra 7 500 000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 7 500 000.00
Renta de quinta categoría 35 800.00
ESSALUD 791 592.13
Otras Instituciones CONAFOVICER 93 917.71
AFP Integra 960 000.00
Sueldos y salarios por pagar 5 618 690.16
Cuentas corrientes operativas 7 500 000.00
22 500 000.00 22 500 000.00

Edificaciones 98 675.00
Maquinarias y equipos de explotacion 2 650 260.00
Muebles y enseres 9 525.00
Depreciacion - Edificaciones 98 675.00
Depreciacion - Maquinarias y equipos de explotacion 2 650 260.00
Depreciacion - Muebles y enseres 9 525.00
Costos indirectos de servicios 1 930 922.00
Gastos de administracion 275 846.00
 Gatos de Ventas 551 692.00
Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 2 758 460.00
5 516 920.00 5 516 920.00

Gastos por contribucion - SENCICO 210 084.03

Contribucion al SENCICO 210 084.03
Costos de produccion 210 084.03
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 210 084.03
Contribucion al SENCICO 210 084.03
Cuentas corrientes operativas 210 084.03
630 252.09 630 252.09
ración y ventas

Sueldos y salarios por pagar 4 474 357.80

Regimen de prestaciones de salud 402 692.20
Renta de quinta categoría 45 969.00
ESSALUD 402 692.20
AFP Integra 624 262.40
Sueldos y salarios por pagar 3 804 135.40
Gastos de administracion 275 846.00
Gatos de Ventas 551 692.00
Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 4 877 050.00
Renta de quinta categoría 45 969.00
ESSALUD 402 692.20
AFP Integra 624 262.40
Sueldos y salarios por pagar 3 804 135.40
Cuentas corrientes operativas 4 877 050.00
14 631 150.00 14 631 150.00

Renta de tercera categoria 4 695 378.15

Cuentas corrientes operativas 4 695 378.15
4 695 378.15 4 695 378.15

Acreedoras por el contra 125 000 000.00

Cntrataos en ejecucion 125 000 000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 86 470 594.03
Materiales auxiliares 50 625 000.00
Mano de obra 28 000 000.00
Costos indirectos de servicios 2 141 006.03
Gastos de administracion 2 226 666.00
Gastos de ventas 3 477 922.00
Ventas - Terceros 105 042 016.80
Produccion de bienes 105 042 016.80
Produccion de bienes 105 042 016.80
Valor agregado 105 042 016.80
Valor agregado 50 625 000.00
Materiales auxiliares 50 625 000.00
Valor agregado 105 042 016.80
Valor agregado 50 625 000.00
Excedente bruto de explotacion 54 417 016.80
Excedente bruto de explotacion 33 087 134.03
Sueldos y salarios 29 519 080
Regimen de prestaciones de salud 2 656 717.25
Seg, complementario de trabajo de riesgo 701 252.23
Contribuciones al SENCICO 210 084.03
7 378 000.00