LIBRO DIARIO FORM

MES DE:……02…ENERO……… DEL………2021……………

RUC: xxxxxxxxxxx
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "…..................."
NÙMERO FECHA DE LA
CUENTA CONTABL
CORELATIVO OPERACIÓN GLOSA
DEL ASIENTO Dia Mes CÓDIGO
01 02 01 asiento de apertura 101
102
103
104
104
104
104
1051
1051
121
121
123
191
141
142
162
1629
1631
182
1413
189
201
252
281
331
332
334
335
336
339
391
104
104
104
104
421
 421
423
4011
411
469
4549
467
469
501
2 2 1 por la compra de mercaderia 601
4011
421
3 2 1 por ingreso al almacen 201
611
04 02 01 por el pago de mercaderia 421
104
5 2 1 venta de mercaderia 121
4011
701
6 3 1 por el cobro de la venta 101
121
7 3 1 por el deposito en cta cte 104
101
8 3 1 costo de venta 691
201
9 4 1 pago de IGV con cheque 4011
104
10 5 1 por anticipo del cliente 101
122
11 6 1 por la provision de honorarios 632
4017
424
12 6 1 por la transferencia de gasto 94
95
79
13 6 1 por el pago de honorarios 424
104
 LIBRO DIARIO FORMATO 5.1

CIAL: "…..................."
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACION DEBE
6,700.00
8,100.00
125,000.00
935,800.00
860,500.00
232,800.00
106,700.00
53,300.00
408,470.00
515,000.00
927,300.00
278,800.00

31,000.00
61,530.00
3,980.00
2,150.00
3,700.00
2,950.00
6,300.00
1,180.00
1,013,000.00
11,200.00
132,350.00
628,000.00
1,735,000.00
407,350.00
194,730.00
731,950.00
11,050.00
 20,000.00
3,600.00

20,000.00

23,600.00

26,450.00

26,450.00

26,450.00

19,700.00

15,480.00

10,000.00

2,021.74

1,213.04
808.70

1,860.00

9,633,523.48
MOVIMIENTO

HABER

29,300.00

1,786,446.00
3,870.00
2,970.00
1,375.00
1,070.00
454,870.00
 783,728.00
91,800.00
15,480.00
6,650.50
57,770.00
278.00
110,894.00
8,870.00
6,080,518.50

23,600.00

20,000.00

23,600.00

4,034.75
22,415.25

26,450.00

26,450.00

19,700.00

15,480.00

10,000.00

161.74
1,860.00

2,021.74

1,860.00

9,633,523.48
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR

Apellidos y Nombres, Denominacion y/o Razón social:

RUC: xxxxxxxxxxx Codigo N°……………Cuenta……………………………

Fecha de
la
operación
Año
Dia Mes

2 1
13

14
15 01

16 01

17 01

18 01

19 01

20 01

21 01

22 01

23 01

24 01
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR

Apellidos y Nombres, Denominacion y/o Razón social:

RUC: xxxxxxxxxxx Codigo N°……………Cuenta……………………………

Numero Correlativo del libro diario

10 efectivo y equivalente de efectivo
101
101
101
101
102
103
104
104
104
104
104
104
104
104
104
104
104
104
1051
1051
TOTAL
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121
121
121
121
122
123
 TOTAL
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS, SOCIOS Y DIRECTORES
141
141
1413
TOTAL
16
162
1629
1631
TOTAL
18 SERVISIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
182
189
TOTAL
19 ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
191
TOTAL
20 MERCADERIAS
201
201
201
TOTAL
25 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS
252
TOTAL
28 INVENTARIOS POR RECIBIR
281
TOTAL
33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
331
332
334
335
336
339
TOTAL
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA
391
TOTAL
40TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PA
 4011
4011
4011
4011
4017
TOTAL
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411
TOTAL
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421
421
421
421
423
424
TOTAL
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
4549
TOTAL
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
467
469
469
TOTAL
50 CAPITAL
501
TOTAL
60
601
TOTAL
61
611
TOTAL
63
632
TOTAL
69
691
TOTAL
70
 701
TOTAL
79

TOTAL
94

TOTAL
95

TOTAL
 "….................. "

Descripción o glosa de la Movimiento Saldos

operación
Deudor Acreedor Deudor

6,700.00
26,450.00
26,450.00
10,000.00
8,100.00
125,000.00
935,800.00
860,500.00
232,800.00
106,700.00
3,870.00
2,970.00
1,375.00
1,070.00
23,600.00
26,450.00
26,450.00
1,860.00
53,300.00
408,470.00
2,800,270.00 87,645.00 2,712,625.00

515,000.00
927,300.00
26,450.00
26,450.00
10,000.00
278,800.00
 1,747,550.00 36,450.00 1,711,100.00

31,000.00
61,530.00
6,300.00
98,830.00 98,830.00

3,980.00
2,150.00
3,700.00
9,830.00 9,830.00

2,950.00
1,180.00
4,130.00 4,130.00

29,300.00
29,300.00

1,013,000.00
20,000.00
19,700.00
1,033,000.00 19,700.00 1,013,300.00

11,200.00
11,200.00 11,200.00

132,350.00
132,350.00 132,350.00

628,000.00
1,735,000.00
407,350.00
194,730.00
731,950.00
11,050.00
3,708,080.00 3,708,080.00

1,786,446.00
1,786,446.00
 15,480.00
3,600.00
4,034.75
15,480.00
161.74
19,080.00 19,676.49

6,650.50
6,650.50 6,650.50

454,870.00
783,728.00
23,600.00
91,800.00
1,860.00
1,860.00
117,260.00 1,240,458.00

278.00
278.00 278.00

110,894.00
8,870.00
57,770.00
177,534.00

6,080,518.50
6,080,518.50

20,000.00
20,000.00 20,000.00

20,000.00
20,000.00

2,021.74
2,021.74 2,021.74

19,700.00
19,700.00 19,700.00
 22,415.25
22,415.25

2,021.74
2,021.74

1,213.04
1,213.04 1,213.04

808.70
808.70 808.70
9,732,251.98 9,732,251.98 9,452,116.98
Saldos

Acreedor
 29,300.00

1,786,446.00
 596.49

1,123,198.00

177,534.00

6,080,518.50

20,000.00
 22,415.25
.

2,021.74

210,087.00

9,242,029.98
 HOJA DE TRABAJO
CUENTAS Y
SUB SUMAS DEL MAYOR SALDOS CARGAS TRANSFERIBLE
CUENTA
CODIGO DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEBE
2,712,625.00
1,711,100.00
98,830.00
9,830.00
4,130.00
29,300.00
1,013,300.00
11,200.00
132,350.00
3,708,080.00
1,786,446.00
596.49
6,650.50
1,123,198.00
278.00
177,534.00
6,080,518.50
20,000.00
20,000.00
2,021.74
19,700.00
22,415.25
2,021.74
1,213.04
808.70

9,452,116.98 9,242,029.98
A DE TRABAJO
CARGAS TRANSFERIBLE INVENTARIO RESULTADOS POR RESULTADOS POR
NATURALEZA FUNCIÓN
HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA