BALANCE DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTA MOVIMIENTOS DEL AÑO 2022

A 31 DE DICIMBRE DE 2021

DEBE HABER DEBE

1110 Bancos 202,000,000 40,554,465
1225 Certificados 40,000,000
1305 Clientes 25,000,000 40,554,465
1345 Ingresos por cobrar - arriendos 1,386,000
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos a favor 882,525
1399 Deterioro de cartera 2,500,000
1405 Materia prima 30,000,000 1,000,000
1410 Producto en proceso 1,500,000 6,733,333
1430 Producto terminado 48,030,000 750,000
1520 Maquinaria y equipo 58,000,000
1592 Depreciación Acumulada 3,800,000
1599 Deterioro de propiedades, planta y equipo 230,000
1640 Intangibles - criptoactivos 25000000
2105 Obligaciones financieras 20,000,000
2205 Proveedores 10,000,000 1,165,000
2335 Costos y gastos por pagar 7,360,000 400,000
2360 Dividendos o participaciones por pagar 4,600,000
2365 Retenciones en la fuente 2,000,000
2408 Impuesto al valor agregado 8,640,000 190,000
2501 Salarios por pagar 12,000,000 14,000,000
3105 Aportes sociales 256,000,000
3305 Reservas obligatorias 5,000,000
3310 Reservas estatutarias 4,000,000 1,000,000
3605 Utilidad del ejercicio 23,000,000 23,000,000
3705 Utilidad acumulada 50,000,000
3815 Superávit por valorización de intangibles
4120 Industrias manufactureras
4220 Arrendamientos
5105 Gastos de personal 800,000
5135 Servicios 133,333
5205 Gastos de personal 400,000
5235 Servicios 133,334
6120 Industrias manufactureras 24,015,000
7205 Gastos de personal 800,000
7235 Servicios 133,334
7310 Depreciaciones 5,800,000
SUMAS IGUALES 404,530,000 404,530,000 193,430,789
 BALANCE DE PRUEBA
MOVIMIENTOS DEL AÑO 2022
A 31 DE DICIEMBRE DE 2022

HABER DEBE HABER

40,165,000 202,389,465
40,000,000
40,554,465 25,000,000
1,386,000
882,525
2,500,000
31,000,000
750,000 7,483,333
24,015,000 24,765,000
58,000,000
5,800,000 9,600,000
230,000
25,000,000
20,000,000
1,165,000 10,000,000
400,000 7,360,000
4,600,000
25,000 2,025,000
6,615,990 15,065,990
2,000,000
256,000,000
2,300,000 7,300,000
3,000,000

17,100,000 67,100,000
5,000,000 5,000,000
33,621,000 33,621,000
1,200,000 1,200,000
800,000
133,333
400,000
133,334
24,015,000
800,000
133,334
5,800,000
193,430,789 440,001,990 440,001,990
 ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
1110 BANCOS
1225 CERTIFICADOS
1305 CLIENTES
1345 INGRESOS POR COBRAR - ARRIENDOS
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SA
1399 DETERIORO DE CARTERA
1405 MATERIA PRIMA
1410 PRODUCTO EN PROCESO
1430 PRODUCTO TERMINADO
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
1599 DETERIORO DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
1640 INTANGIBLES
1905 VALORIZACION
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVOS
 CALZADO COMODITO SA
NIT
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 01.01.2022 AL 31.12.2022
(CIFRAS EN PESOS)

2022 2021

$ 202,389,465.00 $ 202,000,000.00 2105

$ - $ 40,000,000.00 2335
$ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00 2360
$ - $ - 2365
$ 6,507,958.00 $ - 2408
-$ 2,500,000.00 -$ 2,500,000.00 2501
$ 31,000,000.00 $ 30,000,000.00 2615
$ 7,483,333.00 $ 1,500,000.00
$ 24,765,000.00 $ 48,030,000.00
$ 294,645,756.00 $ 344,030,000.00
2105
2205
$ 58,000,000.00 $ 58,000,000.00
-$ 9,600,000.00 -$ 3,800,000.00
-$ 230,000.00 -$ 230,000.00
$ 45,000,000.00 $ -
$ 5,000,000.00 $ -
$ 98,170,000.00 $ 53,970,000.00 3105
3305
3310
3605
3705
3805
3815

$ 392,815,756.00 $ 398,000,000.00
ODITO SA

ÓN FINANCIERA
L 31.12.2022
PESOS)

PASIVO 2022
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIEROS $ -
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 7,360,000.00
DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR $ -
RETENCIONES EN LA FUENTE $ 2,025,000.00
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 15,065,990.00
SALARIOS POR PAGAR $ -
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 8,894,199.55
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 33,345,189.55

PASIVO NO CORRIENTE
BANCOS NACIONALES $ -
NACIONALES $ 10,000,000.00
TOTA PASIVO NO CORRIENTE $ 10,000,000.00

TOTAL PASIVO $ 43,345,189.55

PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 256,000,000.00
RESERVAS OBLIGATORIAS $ 27,430,000.00
RESERVAS ESTATUTARIAS $ 3,000,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 6,070,566.45
UTILIDAD ACUMULADA $ 46,970,000.00
SUPERAVIT POR VALORIZACION DE INVERSIONES $ 5,000,000.00
SUPERAVIT POR VALORIZACION DE INTANGIBLES $ 5,000,000.00
TOTAL PATRIMONIO $ 349,470,566.45

PASIVO + PATRIMONIO $ 392,815,756.00

$ -
 2021

$ 20,000,000.00
$ 7,360,000.00

$ 2,000,000.00
$ 8,640,000.00
$ 12,000,000.00
$ -
$ 50,000,000.00

$ 10,000,000.00
$ 10,000,000.00

$ 60,000,000.00

$ 256,000,000.00
$ 5,000,000.00
$ 4,000,000.00
$ 23,000,000.00
$ 50,000,000.00
$ -
$ -
$ 338,000,000.00

$ 398,000,000.00
 CALZADO COMODITO SA
NIT
Estado de cambios en el patrimonio del año 2022
DEL 01.01.2022 AL 31.12.2022
(CIFRAS EN PESOS)

Saldo inicial a 31 de
Conceptos
diciembre de 2021
Capital social $ 256,000,000.00
reservas obligatorias $ 5,000,000.00
reservas estatutarias $ 4,000,000.00
utilidad acumulada $ 50,000,000.00
resultados del ejercicio (ganancias o perdidas) $ 23,000,000.00
superavit o deficit por valorizaciones $ -
superavit o deficit por intangibles $ -
TOTAL PATRIMONIO $ 338,000,000.00

_____________________________________ _________________________________

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR

ADO COMODITO SA
NIT
s en el patrimonio del año 2022
1.2022 AL 31.12.2022
FRAS EN PESOS)

Disminucion Aumento Saldo final a 31 de

Debito Credito diciembre de 2022
$ - $ - $ 256,000,000.00
$ - $ 22,430,000.00 $ 27,430,000.00
$ 1,000,000.00 $ - $ 3,000,000.00
$ 3,030,000.00 $ - $ 46,970,000.00
$ 23,000,000.00 $ 6,070,566.45 $ 6,070,566.45
$ - $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00
$ - $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00
$ 27,030,000.00 $ 38,500,566.45 $ 349,470,566.45

_________________________ _______________________________

CONTADOR REVISOR FISCAL

 ESTADO DE RESULTADOS
CALZADO COMODITO SA
DEL 01.01.2022 AL 31.12.2022
EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS

AÑO

INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
TOTAL INGRESO OPERACIONAL

INGRESOS NO OPERACIONALES
ARRENDAMIENTOS
TOTAL INGRESO NO OPERACIONAL

DEVOLUCIONES EN VENTAS
TOTAL INGRESO NETOS

COSTO DE VENTAS
INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
TOTAL COSTO DE VENTAS

UTILIDAD BRUTA

GASTO
GASTO OPERACIONALES
GASTOS DE PERSONAL
SERVICIOS
TOTAL GASTO OPERACIONAL

GASTO DE VENTAS
GASTOS DE PERSONAL
SERVICIOS
TOTAL GASTO DE VENTAS

TOTAL GASTO

UTILIDAD OPERATIVA

PROVISION IMPUESTO DE RENTA 35%

UTILIDAD NETA
ULTADOS
DITO SA
31.12.2022
COLOMBIANOS

2022 2021

$ - $ -
$ - $ -
$ 33,621,000.00 $ -
$ 33,621,000.00 $ -

$ 1,200,000 $ -
$ 1,200,000 $ -

$ - $ -
$ 34,821,000 $ -

$ 24,015,000 $ -
$ 24,015,000 $ -

$ 10,806,000 $ -

$ 800,000 $ -
$ 133,333 $ -
$ 933,333 $ -

$ 400,000 $ -
$ 133,334 $ -
$ 533,334 $ -

$ 1,466,667 $ -

$ 9,339,333 $ -

$ 3,268,767 $ -

$ 6,070,566 $ -
 ASIENTOS CONTABLES
Año: 2022
Transacción 1.Reconocimiento Contable de la inversión
Fecha Código Detalle
12/31/2022 164005 Intangibles - Inversión criptomoneda
12/31/2022 1105 Caja general
12/31/2022 380505 Superavit por valorizaciones - De Inversiones

Transacción 2. Reconocimiento reserva estatutaria

Fecha Código Detalle
12/31/2022 331005 Reserva estatutaria
12/31/2022 370505 Utilidades Acumuladas

Transacción 3. Apropiación de la utilidad del ejercicio

Fecha Código Detalle
12/31/2022 3605 Utilidad del Ejercicio
12/31/2022 330505 Reserva legal
12/31/2022 3305 Dividendos o participaciones decretados en acciones, cuotas
o partes de interés social
12/31/2022 370505 Utilidades Acumuladas

Transacción 4. Vencimiento de CDT

Fecha Codigo Detalle
12/31/2022 122505 Certificados de depósito a término (CDT)
12/31/2022 111005 BANCOS

Transacción 5. Pago de obligación financiera

Fecha Código Detalle
4/30/2023 210505 Obligaciones Financieras
4/30/2023 111005 Bancos Nacionales
4/30/2023 530505 Gastos bancarios - GMF 4/1000
4/30/2023 111005 Bancos - GMF 4/1000

Transacción 6. Provisión impuesto de renta

Fecha Código Detalle
12/31/2022 135505 Anticipo de impuestos de renta y complementarios
12/31/2022 261505 De renta y complementarios

Sumas Iguales
 Debe Haber
$ 25,000,000
$ 20,000,000
$ 5,000,000

Debe Haber
$ 1,000,000
$ 1,000,000

Debe Haber
$ 67,100,000
$ 6,710,000
$ 13,420,000
$ 46,970,000

Debe Haber
$ 40,000,000
$ 40,000,000

Debe Haber
$ 20,000,000
$ 20,000,000
$ 80,000
$ 80,000

Debe Haber
$ 3,268,767
$ 3,268,767

$ 156,448,766.55 $ 156,448,766.55