MiniPlan de Negocio versión 2.

0 - 2016
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Basado en un diseño original de A.D. Esteve

2023
 11/18/2023

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 ÍNDICE

DATOS RESULTADOS

1- Inversiones Estimación de inversiones P&G- Resultados Pérdidas y ganancias (previsional)

2- Financiación Necesidades de financiación CashFlow- Tesorería Cash Flow previsional

3- Gastos operativos Previsión de gastos corrientes Balances Balances previsionales

4- Ventas Previsión de ventas y costes venta

Importante

Este libro ha sido diseñado para realizar una simulación de negocio de la forma más rápida y fácil posible
Si los datos que se introducen son correctos o adecuados, los resultados tendrán suficiente fiabilidad para realizar un análisis
general que ayudará a determinar la viabilidad de un negocio o proyecto de inversión, pero no será bastante detallado para
poder ser incluido en un plan completo y fiable. Por ello, una vez establecida la viabilidad inicial del proyecto, deberá elaborarse
un Plan de Negocio definitivo, detallado y con todas las variables, que complete la visión económico-financiera del negocio
hasta sus últimas consecuencias.
Los resultados de este libro no son ni pueden ser considerados como un Plan de Negocio.

¿Cómo es y qué incluye un Plan de Negocio? ¿Cómo se hace? Clic aquí:

¿Cómo hacer un Plan de Negocio completo y profesional?

 PASO 1: ¿QUÉ NECESITO PARA MONTAR EL NEGOCIO?
inicial 2024 2025 2026 2027 2028 TOTAL
INVERSIONES 1,450,000.00 372,000.00 297,600.00 327,360.00 392,832.00 432,115.20 3,271,907.20

Inversiones en ACTIVOS inicial 2024 2025 2026 2027 2028 TOTAL AMRT
Reforma y decoración locales 120,000.00 48,000.00 38,400.00 42,240.00 50,688.00 55,756.80 355,084.80 10
Mobiliario 60,000.00 24,000.00 19,200.00 21,120.00 25,344.00 27,878.40 177,542.40
Maquinaria 35,000.00 14,000.00 11,200.00 12,320.00 14,784.00 16,262.40 103,566.40
Equipos informáticos 30,000.00 12,000.00 9,600.00 10,560.00 12,672.00 13,939.20 88,771.20
Vehículos 495,000.00 198,000.00 158,400.00 174,240.00 209,088.00 229,996.80 1,464,724.80
Programas informáticos 20,000.00 8,000.00 6,400.00 7,040.00 8,448.00 9,292.80 59,180.80
Patentes y marcas 20,000.00 8,000.00 6,400.00 7,040.00 8,448.00 9,292.80 59,180.80
Fianzas y depósitos 150,000.00 60,000.00 48,000.00 52,800.00 63,360.00 69,696.00 443,856.00

Total inversiones 930,000.00 372,000.00 297,600.00 327,360.00 392,832.00 432,115.20 2,751,907.20

Gastos y provisiones INICIO inicial

Stock inicial 200,000.00
Fondos previos necesarios 320,000.00
Gastos legales constitución (PF) 40,000.00 ACTIVOS

Otros g. establecimiento (PF) 60,000.00 STOCK

OTROS
Gastos lanzamiento (PF) 70,000.00
Fondo reserva imprevistos 150,000.00
Total gastos y provisiones 520,000.00

INVERSIÓN TOTAL PREVISTA 3,271,907.20 < Inversión total (activos, gastos y provisiones) acumulada en los cinco años
 PASO 2: ¿DE DÓNDE SALDRÁ EL DINERO?
inicial 2024 2025 2026 2027 2028 TOTAL
INVERSIONES PREVISTAS 1,450,000.00 372,000.00 297,600.00 327,360.00 392,832.00 432,115.20 3,271,907.20
FINANCIACIÓN PREVISTA 1,450,000.00 372,000.00 297,600.00 327,360.00 392,832.00 432,115.20 3,271,907.20
cobertura OK OK OK OK OK OK

FINANCIACIÓN inicial 2024 2025 2026 2027 2028 TOTAL

Aportaciones de los SOCIOS 600,000.00 250,000.00 150,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 1,300,000.00
PRÉSTAMOS 850,000.00 122,000.00 147,600.00 227,360.00 292,832.00 332,115.20 1,971,907.20
Años 10 10 10 10 10 10
Tipo de interés 11% 11% 11% 11% 11% 11%

FINANCIACIÓN TOTAL 1,450,000.00 372,000.00 297,600.00 327,360.00 392,832.00 432,115.20 3,271,907.20

% Cobertura inversiones 100.00%
% Recursos Propios 39.73%
% Préstamos 60.27%

3,500
Thousands

3,000

2,500

2,000

1,500

1,000

500
Recursos Propios
0 Prestamos
inicial 2024 2025 2026 2027 2028 TOTAL No cubierta
 PASO 3: ¿CUÁLES SON LOS GASTOS DEL NEGOCIO?
2024 2025 2026 2027 2028
TOTAL GASTOS ANUALES 1,239,000.00 1,721,664.00 1,765,326.53 3,144,255.06 5,424,237.42

GASTOS CORRIENTES Mensual Variac. 2024 2025 2026 2027 2028

Alquileres 15,000.00 5.0% 180,000.00 189,000.00 198,450.00 208,372.50 218,791.13
Renting 5,000.00 5.0% 60,000.00 63,000.00 66,150.00 69,457.50 72,930.38
Mantenimiento y limpieza 8,000.00 5.0% 96,000.00 100,800.00 105,840.00 111,132.00 116,688.60
Publicidad y promoción 15,000.00 5.0% 180,000.00 189,000.00 198,450.00 208,372.50 218,791.13
Telefonía 5,000.00 5.0% 60,000.00 63,000.00 66,150.00 69,457.50 72,930.38
Electricidad, gas y agua 5,000.00 5.0% 60,000.00 63,000.00 66,150.00 69,457.50 72,930.38
Material de oficina 3,000.00 5.0% 36,000.00 37,800.00 39,690.00 41,674.50 43,758.23
Asesorías 2,500.00 5.0% 30,000.00 31,500.00 33,075.00 34,728.75 36,465.19
Seguros 2,000.00 5.0% 24,000.00 25,200.00 26,460.00 27,783.00 29,172.15
Viajes, dietas y alojamientos 2,000.00 5.0% 24,000.00 25,200.00 26,460.00 27,783.00 29,172.15
Tributos 4,000.00 5.0% 48,000.00 50,400.00 52,920.00 55,566.00 58,344.30

Gastos establecimiento (iniciales) 320,000.00 < Hoja1

Total gastos 798,000.00 837,900.00 879,795.00 923,784.75 969,973.99

GASTOS de PERSONAL % 2024 2025 2026 2027 2028

Número empleados 5 10 10 25 50
Sueldo bruto mensual (medio) 7,000.00 7,014.00 7,028.03 7,049.11 7,070.26
% Variación anual 0.2% 0.2% 0.3% 0.3%
Nómina bruta 420,000.00 841,680.00 843,363.36 2,114,733.63 4,242,155.65
% coste empresa 5.0% 21,000.00 42,084.00 42,168.17 105,736.68 212,107.78
Gastos de personal 441,000.00 883,764.00 885,531.53 2,220,470.31 4,454,263.43

6,000
% VARIACIÓN GASTOS
Thousands

90%
5,000
80%
70% 4,000
60%
50% 3,000
40%
30% 2,000
20%
1,000 GASTOS de PERSONAL
10%
0% GASTOS CORRIENTES
0
2024 2025 2026 2027 2028
2024 2025 2026 2027 2028
 PASO 4: ¿CUÁNTO VOY A VENDER E INGRESAR?
2024 2025 2026 2027 2028
TOTAL VENTAS 266,000,000 351,120,000 471,905,280 651,229,286 922,140,670
COSTE de VENTAS

Previsión de VENTAS 2024 2025 2026 2027 2028

Productos / Servicios P.V. % M.B. % Var. Previsión de ventas en unidades
Tratamientos Corporales 2,500.00 100.0% 20.0% 16,000 19,200 23,040 27,648 33,178
Trataminetos Faciales 4,000.00 100.0% 20.0% 20,000 24,000 28,800 34,560 41,472
Depilacion Definitiva 5,000.00 100.0% 20.0% 18,000 21,600 25,920 31,104 37,325
Masajes 2,000.00 100.0% 20.0% 28,000 33,600 40,320 48,384 58,061

Total nº ventas 82,000 98,400 118,080 141,696 170,035

Variación anual P.V. 10.0% 12.0% 15.0% 18.0%

TOTAL VENTAS 266,000,000 351,120,000 471,905,280 651,229,286 922,140,670

MARGEN BRUTO 266,000,000 351,120,000 471,905,280 651,229,286 922,140,670
100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

COSTE de VENTAS

% VARIACIÓN VENTAS 1,000,000

TOTAL VENTAS
Thousands

45% 900,000
MARGEN BRUTO
40% 800,000
COSTE de VENTAS
35% 700,000
30% 600,000
25% 500,000
20% 400,000
15% 300,000
10% 200,000
5%
100,000
0%
0
2024 2025 2026 2027 2028 2024 2025 2026 2027 2028
 GANANCIAS previstas
PRESUPUESTO 2024 2025 2026 2027 2028

Total VENTAS 266,000,000 351,120,000 471,905,280 651,229,286 922,140,670

Coste de Ventas 0 0 0 0 0
MARGEN Bruto 266,000,000 351,120,000 471,905,280 651,229,286 922,140,670
Gastos de Personal 441,000 883,764 885,532 2,220,470 4,454,263
Gastos Corrientes 798,000 837,900 879,795 923,785 969,974
Resultado Operativo - EBITDA 264,761,000 349,398,336 470,139,953 648,085,031 916,716,432
Amortizaciones 16,800 20,640 24,864 29,933 35,508
B.A.I.I. - EBIT 264,744,200 349,377,696 470,115,089 648,055,099 916,680,924
Gastos financieros (intereses) 94,180 101,990 111,191 127,416 148,376
Resultado Bruto - BAI 264,650,020 349,275,706 470,003,899 647,927,682 916,532,548

Impuesto sociedades 25.0% 66,162,505 87,318,927 117,500,975 161,981,921 229,133,137

RESULTADO Neto 198,487,515 261,956,780 352,502,924 485,945,762 687,399,411
% S/Ventas 74.62% 74.61% 74.70% 74.62% 74.54%

800,000
% VARIACIÓN RESULTADOS
Thousands

687,399
700,000
45%
40% 600,000
35% 485,946
500,000
30%
25% 400,000 352,503
20% 300,000 261,957
15% 198,488
10% 200,000
5% 100,000
0%
0
2024 2025 2026 2027
2024 2025 2026 2027 2028
 CASH FLOW previsional
Plazo medio de COBRO contado < Plazo de cobro a clientes
Plazo medio de PAGO 30 dias < Plazo de pago a proveedores
% Pago dividendos 10.0% < % de los beneficios que se destina a dividendos

CASH FLOW 2024 2025 2026 2027 2028

Saldo al inicio 320,000

Aportaciones socios + 250,000 150,000 100,000 100,000 100,000
Préstamos ingresados + 122,000 147,600 227,360 292,832 332,115
Amortizaciones + 16,800 20,640 24,864 29,933 35,508
Proveedores (crédito) + 0 0 0 0 0
Resultados 198,487,515 261,956,780 352,502,924 485,945,762 687,399,411

Inversiones - 372,000 297,600 327,360 392,832 432,115

Préstamos amortizados - 50,636 63,542 79,403 101,784 130,548
Clientes (crédito) - 0 0 0 0 0
Dividendos - 19,848,752 26,195,678 35,250,292 48,594,576 68,739,941

Saldo neto de cada ejercicio 178,924,928 235,718,200 317,198,092 437,279,334 618,564,431

Saldo acumulado al final 178,924,928 414,643,128 731,841,220 1,169,120,554 1,787,684,985

% VARIACIÓN CASHFLOW 2,000,000

1,787,685
Thousands

45% 1,800,000
40% 1,600,000
35% 1,400,000
1,169,121
30% 1,200,000
25% 1,000,000
731,841
20% 800,000
15% 600,000 414,643
10% 400,000
178,925
5% 200,000
0% 0
2024 2025 2026 2027 2028 2024 2025 2026 2027 2028
 BALANCES previsionales
BALANCE PREVISIONAL 2024 2025 2026 2027 2028

ACTIVO NO CORRIENTE 1,285,200 1,562,160 1,864,656 2,227,555 2,624,162

Inmovilizado 1,302,000 1,599,600 1,926,960 2,319,792 2,751,907
Amortizaciones 16,800 37,440 62,304 92,237 127,745
ACTIVO CORRIENTE 179,124,928 414,843,128 732,041,220 1,169,320,554 1,787,884,985
Existencias 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000
Realizable 0 0 0 0 0
Disponible 178,924,928 414,643,128 731,841,220 1,169,120,554 1,787,684,985

TOTAL ACTIVO 180,410,128 416,405,288 733,905,876 1,171,548,110 1,790,509,147

PATRIMONIO NETO 179,488,764 415,399,865 732,752,497 1,170,203,682 1,788,963,152

Capital 850,000 1,000,000 1,100,000 1,200,000 1,300,000
Reservas 178,638,764 414,399,865 731,652,497 1,169,003,682 1,787,663,152
Pérdidas 0 0 0 0 0
PASIVO NO CORRIENTE 921,364 1,005,422 1,153,379 1,344,427 1,545,995
Deudas entidades de crédito 921,364 1,005,422 1,153,379 1,344,427 1,545,995
PASIVO CORRIENTE 0 0 0 0 0
Proveedores 0 0 0 0 0
Cashflow (-) 0 0 0 0 0

TOTAL Pat. NETO y PASIVO 180,410,128 416,405,288 733,905,876 1,171,548,110 1,790,509,147