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EJERCICIO SALÓN LOCAS DE BELLEZA

110505 Caja General 1520 Equipos 311505 Aporte socios


1 6,000,000 2,100,000 2 1 4,200,000
32 22,000,000 900,000 3 2 2,100,000
500,000 9 27 3,000,000
750,000 10 9,300,000
950,000 12
5,000,000 14
250,000 15
500,000 18
620,000 20
2,000,000 21
6,200,000 22
318,000 23
530,000 24
180,000 25
1,000,000 27
500,000 28
280,000 30
28,000,000 22,578,000
5,422,000

159210 Depreciacion Eq. 526010 Depreciacion Eq. 143505 Inv. Belleza


1,050,000 5 5 1,050,000 1,050,000 36 22 6,200,000
1,050,000 31 980,000
7,180,000
1,200,000

529910 Provision clientes 523560 Publicidad 233565 Publicidad


8 280,000 280,000 37 9 700,000 700,000 38
523535 Telefono 132505 CXC a Socios 520506 Sueldos
12 600,000 12 350,000 14 5,590,000
13 100,000 350,000
700,000 700,000 40

261005 Cesantias 261025 Prima navidad 520542 Prima de navidad


420,000 16 180,000 17 17 180,000
420,000 180,000

237005 Seguro Social 522010 Arriendos 529525 Cafeteria


20 620,000 680,000 19 21 2,000,000 2,000,000 46 23 318,000
60,000

111005 Bancos 212005 Pagares Creditos 233505 Financieros


26 2,000,000 2,000,000 27 28 500,000 2,000,000 26 30 280,000
1,500,000

413595 Ser. Belleza 613595 C. Vtas 590505 G ó P


33 22,000,000 22,000,000 32 53 5,980,000 5,980,000 34 34 5,980,000
35 150,000
36 1,050,000
37 280,000
38 700,000
39 930,000
40 700,000
41 5,590,000
42 250,000
43 420,000
44 180,000
45 680,000
46 2,000,000
47 318,000
48 530,000
49 180,000
50 280,000
20,218,000
51 1,374,600
52 3,207,400

BALANCE GENERAL
SALÓN LOCAS DE BELLEZA
NIT. 999.888.777 - 5
a 31 de Octubre de 2011

DISPONIBLE 5,422,000
Caja 5,422,000
DEUDORES 2,870,000
Clientes 2,800,000
Cuentas por cobrar a socios 350,000
Provisiones (280,000)
INVENTARIOS 1,200,000
Inventarios 1,200,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 9,492,000

PROPIEDAD - EQUIPOS 8,250,000


Equipos 9,300,000
Depreciacion (1,050,000)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 8,250,000

DIFERIDOS 750,000
Gastos Anticipados 750,000
TOTAL OTROS ACTIVOS 750,000

TOTAL ACTIVO 18,492,000

OBLIGACION FINANCIERA 1,500,000


Pagares 1,500,000
PROVEEDORES 980,000
Nacionales 980,000
COSTOS POR PAGAR 350,000
Publicidad 200,000
Retencion en la fuente 90,000
Seguridad social 60,000
PASIVOS ESTIMADOS 2,254,600
Servicios públicos 280,000
Cesantias 420,000
Prima Navidad 180,000
Impuesto de renta 1,374,600

TOTAL PASIVO 5,084,600

CAPITAL SOCIAL 10,200,000


Aportes de socios 10,200,000
RESULTADOS DEL EJERCICIO 3,207,400
Utilidades del Ejercicio 3,207,400

TOTAL PATRIMONIO 13,407,400


TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 18,492,000
311505 Aporte socios 171004 Preoperativos 514010 Preoperativos
6,000,000 1 3 900,000 150,000 4 4 150,000 150,000 35
4,200,000 1 750,000
10,200,000

143505 Inv. Belleza 130505 Clientes 139905 Provision clientes


7 2,800,000 280,000 8
2,800,000 280,000
5,980,000 53

233565 Publicidad 523525 Servicios 260535 Servicios


200,000 9 10 750,000 180,000 11
200,000 11 180,000 100,000 13
930,000 930,000 39 280,000
520506 Sueldos 520536 Prima servicios 520530 Cesantias
5,590,000 41 15 250,000 250,000 42 16 420,000 420,000 43

20542 Prima de navidad 236505 R/F Salarios 520569 Seg. Social


180,000 44 18 500,000 590,000 18 19 680,000 680,000 45
90,000

529525 Cafeteria 520551 Dotacion 529595 Varios


318,000 47 24 530,000 530,000 48 25 180,000 180,000 49

233505 Financieros 530520 Intereses 220505 Proveedores


280,000 29 29 280,000 280,000 50 980,000 31
980,000

590505 G ó P 261505 ImpoRenta 360505 Utilidades


22,000,000 33 1,374,600 51 3,207,400 52
2,800,000 7

24,800,000

ESTADO DE RESULTADOS
SALÓN LOCAS DE BELLEZA
NIT. 999.888.777 - 5
a 31 de Octubre de 2011

INGRESOS OPERACIONALES 24,800,000


- Costo de Ventas (5,980,000)
= UTILIDAD BRUTA 18,820,000
GASTOS OPERACIONALES (13,958,000)
Preoperativos 150,000
Sueldos 5,590,000
Prima de servicio 250,000
Cesantias 420,000
Prima de navidad 180,000
Dotacion 530,000
Seguridad social 680,000
Arriendos 2,000,000
Servicios 1,630,000
Publicidad 700,000
Depreciacion 1,050,000
Provisiones 280,000
Cafeteria 318,000
Varios 180,000
= UTILIDAD OPERACIONAL 4,862,000
- Gastos financieros (280,000)
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 4,582,000
- Provision impuesto de renta (1,374,600)
= UTILIDAD DEL EJERCICIO 3,207,400
(900,000)