FECHA DESCRIPCION PARCIAL

PDA#1
10/3/2023 EFECTIVO
CAPITAL SOCIAL
PARA REGISTRAR LA CONSTITUCION
DE LA SOCIEDAD CON 5 SOCIOS QUE
APORTARON L.650,000 CADA UNO
10/6/2023 PDA#2
INVENTARIO
EFECTIVO
CUENTAS POR PAGAR
PARA REGISTRAR LA COMPRA DE
20,000 PRODUCTOS A L.350.00 C/U
10/5/2023 PDA#3
MOBILIARIO Y EQUIPO
VEHICULO
EFECTIVO
DOCUMENTOS POR PAGAR
PARA REGISTRAR LA COMPRA DEL
ACTIVO FIJO.
10/8/2023 PDA#4
GASTOS PAGADOS POR ANTICPADO
Alquiler
Deposito anticipado 60,000.00
EFECTIVO
Pago de alquiler

PDA#5
10/10/2023 EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
VENTAS
PARA REGISTRAR LA VENTA DE 30,000
PRODUCTOS A L.730.00 C/U
PDA #6
10/10/2023 COSTO DE VENTA
INVENTARIO
PARA REGISTRAR EL COSTO DE LO
VENDIDO
PDA#7
10/15/2023 Efectivo
Prestamos por pagar
Prestamos por pagar 3 años con una tasa del 8%
annual
 PDA#8
10/17/2023 EFECTIVO
CUENTA POR pagar
PARA REGISTRAR la cuenta por pagar
del 25%
PDA#9
DOCUEMNTOS POR PAGAR
10/20/2023 EFECTIVO
PAGO DE del 50% del vehiculo
Documento por pagar
PDA#10
10/22/2023 Terreno
Documento por pagar
Compra del terreno al credito
PDA#11
10/26/2023 Efectivo
CUENTAS POR COBRAR
Nos pagaron el 30% de la cuenta por cobrar

PDA#12
10/26/2023 GASTOS ADMINISTRACION
SUELDO 275,000.00
IMPUESTO MUNICIPALES 8,450.00
Aseo 22,000.00
INTERNET 8,500.00
ENERGIA ELECTRICA 52,000.00
Utiles de oficina 12,500.00
AGUA 12,600.00
GASTOS DE VENTA
SUELDOS 30,000.00
COMISIONES 155,000.00
PUBLICIDAD 18,000.00
Telefono 6,500.00
EFECTIVO
PARA REGISTRAR LOS GASTOS DEL
MES.
TOTAL
DEBE HABER

3,250,000.00
3,250,000.00 Partida
Partida 1
Partida 5
Partida 7
Partida 8
21,250,000.00 Partida 11
10,625,000.00
10,625,000.00 Total:
Saldo:

730,000.00
825,000.00
1,142,500.00
412,500.00
Partida

60,000.00
60,000.00

120,000.00

13,140,000.00
8,760,000.00
21,900,000.00 Partida
Partida 4

Saldo:
12,750,000.00
12,750,000.00

3,500,000.00
3,500,000.00
 2,656,250.00
2,656,250.00 Partida
Partida 5

Saldo:
206,250.00
206,250.00
Partida
Partida 12

3,500,000.00 Saldo:
3,500,000.00

2,628,000.00
2,628,000.00

391,050.00

209,500.00

600,550.00

73,916,050.00 73,916,050.00
Efectivo
Debe Partida Haber Partida
3,250,000.00 Partida 2 10,625,000.00
13,140,000.00 Partida 3 1,142,500.00
3,500,000.00 Partida 4 120,000.00
2,656,250.00 Partida 9 206,250.00
2,628,000.00 Partida 12 600,550.00

25,174,250.00 12,694,300.00
12,479,950.00

CUENTAS POR PAGAR

Debe Partida Haber Partida
Partida 2 10,625,000.00 partida 3
Partida 8 2,656,250.00

Saldo: 13,281,250.00 Saldo:

Alquiler
Debe Partida Haber Partida
60,000.00 Partida 9

60,000.00
Saldo:

Partida
CUENTA POR COBRAR
Debe Partida Haber Partida
8,760,000.00 Partida 11 2,628,000.00

6,132,000.00

GASTOS DE VENTA
Debe Partida Haber
209,500.00

209,500.00
Capital social INVENTARIO
Debe Partida Haber Partida Debe
Partida 1 3,250,000.00 Partida 2 21,250,000.00

Saldo: 3,250,000.00 Saldo: 8,500,000.00

Vehiculo MOBILIARIO Y EQUIPO

Debe Partida Haber Partida Debe
825,000.00 Partida 3 730,000.00

825,000.00 Saldo: 730,000.00

DOCUMENTOS POR PAGAR GASTOS PAGADOS POR ANTICPADO

Debe Partida Haber Partida Debe
206,250.00 Partida 3 412,500.00 Partida 4 60,000.00

Saldo: 60,000.00
206,250.00

VENTAS COSTO DE VENTA

Debe Partida Haber Partida Debe
` Partida 5 21,900,000.00 Partida 6 12,750,000.00

Saldo: 21,900,000.00 Saldo: 12,750,000.00

Terreno GASTOS ADMINISTRACION
Debe Partida Haber Partida Debe
Partida 10 3,500,000.00 Partida 12 391,050.00

Saldo: 3,500,000.00 Saldo: 391,050.00

 Partida Haber
Partida 6 12,750,000.00 BALANCE DE COMPROBAC

DESCRIPCION
Efectivo
Capital social
INVENTARIO
CUENTAS POR PAGAR
MOBILIARIO Y EQUIPO
VEHICULO
DOCUMENTOS POR PAGAR
GASTOS PAGADOS POR ANTICPADO
VENTAS
COSTO DE VENTA
CUENTA POR COBRAR
Partida Haber Alquiler
GASTOS ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTA
Terreno
Total:

GADOS POR ANTICPADO

Partida Haber

Partida Haber
MINISTRACION
Partida Haber
BALANCE DE COMPROBACION

DEBE HABER Estados de ganancias o perdidas

12,479,950.00
3,250,000.00 VENTAS
8,500,000.00 COSTO DE VENTA
13,281,250.00 Margen bruta
730,000.00
825,000.00 Gasto de operaciones
206,250.00 GASTOS ADMINISTRACION
60,000.00 GASTOS DE VENTA
21,900,000.00 Total Gasto de operacion
12,750,000.00
6,132,000.00
60,000.00
391,050.00
209,500.00
3,500,000.00
42,137,500.00 42,137,500.00

-
Estados de ganancias o perdidas

21,900,000.00
12,750,000.00
9,150,000.00

391,050.00
209,500.00
600,550.00