CORPORACION FABRIL S.A.

Auditorial al 31 de diciembre
Hoja de trabajo de activos
Saldos
Conceptos o cuentas 12/31/2020 12/31/2021 Referencia Ajuste Saldos ajustados
Efectivo y equivalentes
de efectivo $ 140,500.00 $ 403,735.00 A
Cuentas por cobrar $ 1,554,000.00 $ 3,103,910.00 C
Inventarios $ 900,000.00 $ 1,000,000.00 D
Propiedad planta y
equipo $ 4,848,000.00 $ 5,629,000.00 F
Intangibles y cargos
diferidos $ 165,000.00 $ 172,500.00 G
S.A.
re
s
Saldos ajustados Reclasificación Saldo final
2w
 CORPORACION FABRIL S.A.
Auditorial al 31 de diciembre
Hoja de trabajo de activos
Saldos
Referencia Ajuste Saldos ajustados
Conceptos o cuentas 12/31/2020 12/31/2021

Documentos por pagar -$ 500,000.00 -$ 625,000.00 AA

Cuentas por pagar -$ 708,500.00 -$ 1,356,500.00 BB
Imp. Y Derechos x pag,
excp ISR -$ 969,000.00 -$ 1,265,645.00 EE
Invr. Accio- cap social
y contable -$ 4,064,000.00 -$ 5,559,000.00 MM
 S.A.
bre
os
Saldos ajustados Reclasificación Saldo final
 CORPORACION FABRIL, S.A.
Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Efectivo y equivalentes de efctivo
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Caja $ 20,000.00 $ 20,000.00 A-1
Bancos $ 120,500.00 $ 283,735.00 A-2

Inversiones en valores $ - $ 100,000.00 A-3

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Cuentas por cobrar
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Clientes $ 950,000.00 $ 1,875,500.00 C-1
Deudores.Div $ 504,000.00 $ 1,129,000.00 C-2
IVA x recuperar
(Acreditable) $ 50,000.00 $ 49,410.00 C-3
Estimacion x cuentas -$ 50,000.00 -$ 50,000.00 C-4
Incobrables

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Inventarios
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Almacen de materia
Prim. $ 600,000.00 $ 800,000.00 D-1
Producc. En proceso $ 100,000.00 $ 200,000.00 D-2

Produc. Terminado $ 200,000.00 $ 500,000.00 D-3

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Propiedad planta y equipo
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Terrenos $ 300,000.00 $ 300,000.00 F-1
Edificios $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00 F-2
Maq y Equipo $ 2,550,000.00 $ 3,000,000.00 F-3
Eq. De oficina $ 180,000.00 $ 200,000.00 F-4
Dep. Acum. De Edif -$ 72,000.00 -$ 108,000.00 F-5
Dep. Acum. De Maq. Y
Eq. -$ 510,000.00 -$ 765,000.00 F-6
Dep. Acum. De Eq. De
Ofc -$ 36,000.00 -$ 56,000.00 F-7
S.A.

es de efctivo
Saldos ajustados Reclasificacion Saldo final

S.A.

obrar
Saldos ajustados Reclasificacion Saldo final

S.A.

os
Saldos ajustados Reclasificacion Saldo final

S.A.

y equipo
Saldos ajustados Reclasificacion Saldo final
 CORPORACION FABRIL, S.A.
Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Intangibles y cargos diferidos
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Gtos. De Organiz $ 150,000.00 $ 150,000.00 G-1
Amortiz. Acum. De
Gtos de Organiz -$ 15,000.00 -$ 22,500.00 G-2

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Documentos por pagar
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Doc x pag a bancos -$ 500,000.00 -$ 625,000.00 AA-1

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Cuentas por pagar
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Proveedores -$ 510,000.00 -$ 1,078,000.00 BB-1
Acree. Div -$ 198,500.00 -$ 278,500.00 BB-2

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Impuestos y derechos por pagar, excepto ISR
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Impu. Acum x Pag -$ 869,000.00 -$ 1,173,245.00 EE-1
IVA x Pag -$ 100,000.00 -$ 92,400.00 EE-2

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Inversión Accionistas - Capital Social y Contable
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Cap. Social -$ 2,500,000.00 -$ 3,000,000.00 MM-1
Reserva legal -$ 30,000.00 -$ 79,000.00 MM-2
Utilidades x Aplicar -$ 570,000.00 -$ 1,185,000.00 MM-3
Utilidad del Ejercicio -$ 964,000.00 -$ 1,295,000.00 MM-4
 S.A.
1
os diferidos
Saldos ajustados Reclasificacion Saldo final

S.A.
1
or pagar
Saldos ajustados Reclasificacion Saldo final

S.A.
1
pagar
Saldos ajustados Reclasificacion Saldo final

S.A.
1
pagar, excepto ISR
Saldos ajustados Reclasificacion Saldo final

S.A.
1
tal Social y Contable
Saldos ajustados Reclasificacion Saldo final
 CORPORACION FABRIL, S.A.
Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Ingresos o ventas
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Ventas $ 9,240,000.00 $ 12,000,000.00 10

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Costos
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Costo de ventas -$ 5,500,000.00 -$ 7,000,000.00 20

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Gastos
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Gtos Generales -$ 1,800,000.00 -$ 2,400,000.00 30

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Costo integral de financiamiento
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Gtos Financieros -$ 29,166.00 -$ 46,333.00 40

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- Otros ingresos y gastos
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Otros Produc. $ 12,166.00 $ 26,333.00 50

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula sumaria- ISR y PTU
Saldo
Cuenta Referencias Ajuste Saldos ajustados
12/31/2020 12/31/2021
Provi. Para ISR. -$ 810,000.00 -$ 1,088,000.00 60 - 1
Provi. Para particip. 60 - 2
De Utili $ 154,000.00 $ 207,000.00
Utili del ejercicio $ 964,000.00 $ 1,295,000.00 60 - 3
 Reclasificacion Saldo final

Reclasificacion Saldo final

Reclasificacion Saldo final

ento
Reclasificacion Saldo final

Reclasificacion Saldo final

Reclasificacion Saldo final


Cuenta
Maderas finas del Sureste,
S.A.
Maderas laminadas Mia-
Mica, S.A.
Bases metalicas rodantes,
S.A.
$ 63,250.00
Pieles y cueros de León, S.A.
Resortes Boing-Boing, S.A. $
Esponjas y productos
Quimicos, S.A.
Pegamentos Resistodo, S.A.
Ferreteria la Chinche, S.A.
Maquinas para la Industria,
S.A.
CORPORACION FABRIL, S.A.
Relación al 31 - Dic - 21
Cedula de Detalle - Proveedores BB-1
Saldo
Saldos ajustados Reclasificacion
12/31/2020
$ 385,275.00
$ 292,875.00
$ 44,000.00
8,250.00
$ 23,100.00
$ 11,000.00
$ 2,750.00
$ 247,500.00
$ 1,078,000.00

CORPORACION FABRIL, S.A.

Relación al 31 - Dic - 21
Cedula de Detalle - Deudores C-2
Saldo
Cuenta Saldos ajustados Reclasificacion
12/31/2020
ANTICI. AL IMPU.
$ 1,000,000.00
SOBRE LA RENTA
ANTICI. PARA GTOS POR
COMPROBAR
Raul patron $ 5,000.00
Simon Gaston $ 4,000.00
Luis Vendetta $ 15,000.00
Jorge Camino $ 2,000.00
PRÉSTAMOS A
EMPLEADOS
Simon Gaston $ 15,000.00
Pedro Vigil $ 12,000.00
Manuel Medina $ 10,000.00
Mario Pélikan $ 14,000.00
Pablo Cronos $ 9,000.00
Jorge Camino $ 30,000.00
Alma Blancas $ 3,000.00
OTROS MENORES DE
N$1,000 C/U $ 10,000.00
$ 1,129,000.00

CORPORACION FABRIL, S.A.

Auditoria al 31 - Dic - 21
Cedula de Detalle - Caja A-1
Saldo
Cuenta Ajuste Saldos ajustados Reclasificacion
12/31/2020
Fondo Fijo de la Direcc.
General $ 2,000.00
Fondo Fijo del Depto de
Compras $ 18,000.00
$ 20,000.00 A
Saldo final

Saldo final
Reclasificacion Saldo final
 CORPORACION FABRIL
AUDITORIA AL 31 DE DIC 2021
ARQUEO DE CAJA DEL FONDO FIJO DEL DEPARTAMENTO DE COMPRAS REALIZADAS
REALIZADO EL 6 DE ENERO DE 2022

CANTIDAD DENOMINACIÓN IMPORTE

5 $ 1,000.00 $ 5,000.00
10 $ 500.00 $ 5,000.00 Billetes
20 $ 100.00 $ 2,000.00
20 $ 50.00 $ 1,000.00
70 $ 10.00 $ 700.00
Monedas $ 300.00
Subtotal $14,000.00
Documentos
Fecha Folio Concepto Importe
Papeleria y
12/15/2021 Art. De Ofic $ 800.00
12/20/2021 Prestamo $ 1,500.00 Observacion

Vale
provisional
Gtos x
12/10/2021 Comprobar $ 1,700.00 Gasto mayor No se utiliza el fondo con el objetivo par
$ 4,000.00
Total del
Arqueo $18,000.00

Manifiesto que los valores y documentos arriba señalados o descritos fueron contados en mi presencia y devueltos a m
Srita. Alma Blancas
Norma c1- efectivo o equivalente de efectivo
 A/A Aciento de ajuste

fondo con el objetivo para el cual fue creado

A/A1

Gastos generales 800

Papeleria
presencia y devueltos a mi entera satisfaccion
Caja 800
Fondo fijo
Depto compras
A/A2
Deudores diversos 1500
Prestamos

Caja 1500
Fondo fijo Depto
Compras
A/A3
Deudores diversos 1700
Anticipo Gastos a compr

Caja 1700
Fondo Fijo
Depto de compras
 CORPORACIÓN FABRIL, S.A.
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
ARQUEO DE CAJA AL FONDO FIJO
REALIZADO EL 06 DE ENERO DE 2023
BILLETES
CANTIDAD DENOMINACIÓN IMPORTE
10 $ 500.00 $ 5,000.00
5 $ 100.00 $ 500.00
12 $ 50.00 $ 600.00
6 $ 20.00 $ 120.00

TOTAL EFECTIVO EN BILLETES $ 6,220.00

MONEDAS
CANTIDAD DENOMINACIÓN IMPORTE
25 $ 10.00 $ 250.00
8 $ 5.00 $ 40.00
7 $ 2.00 $ 14.00
52 $ 1.00 $ 52.00
10 $ 0.50 $ 5.00

TOTAL EFECTIVO EN MONEDAS $ 361.00

SUMA DE IMPORTE DE MONESDAS Y BILLETES $ 6,581.00