Los Informaticos, SRL.

Balance de comprobacion ajustado

Cta. No Nombre de la cuenta Debito
111 Efectivo en caja 81,000.00
112 Efectivo en banco 2,227,500.00
113 Cuentas por cobrar 135,000.00
114 Seguros pagados por anticipado 67,500.00
115 Alquileres pagados por anticipado 40,500.00
116 Materiales de oficina 135,000.00
121 Terreno 3,444,000.00
122 Edificios 877,500.00
123 Equipos de transporte 3,900,000.00
211 Cuentas por pagar
212 Documentos por pagar
321 Capital Pagado
331 Ganancias Retenidas
341 Dividendos 263,250.00
411 Ingresos Por Servicios Profesionales
421 Otros ingresos
611-01 Gastos de Limpieza 168,750.00
611-02 Gastos de Agua y Basuras 253,800.00
611-03 Gastos de Energía Eléctrica 60,750.00
611-04 Gastos de Teléfono 324,000.00
611-05 Gastos de Sueldos y Salarios 1,561,950.00
611-06 Gastos misceláneos 40,500.00
611-07 Gastos de Papeleria 61,425.00
Total 13,642,425.00
Credito

178,200.00
810,000.00
5,400,000.00
1,500,000.00

5,293,200.00
461,025.00

13,642,425.00
 Los Informaticos, SRL.
Hoja de calculos de ajustes
Calculo No. Detalle Importe
1 Materiales de Oficina
135,000.00 x 0.35 $47,250.00

2 Intereses Acumulados por Pagar

810,000.00 x 0.14 $113,400.00

3 Seguros pagados por anticipados

(67,500.00 / 12) x 5 $28,125.00

4 Alquileres Pagados por anticipados

(40,500.00 /6) x 3 $20,250.00

5 Gastos de sueldos
42,000.00 $42,000.00

6 Cuentas por Cobrar

45,000.00 $45,000.00
 Los Informaticos, SRL.
Diario General de ajuste
Fecha Descripcion de la cuenta
Asientos de ajustes
A/A-1
31/12/2021 Gastos de papeleria
@
Materiales de oficina
Registro consumo 35% de los materiales de oficina
A/A-2
31/12/2021 Gastos de intereses
@
Intereses Acumulados por Pagar
Registro de intereses pendientes de pago
A/A-3
31/12/2021 Gastos de Seguros
@
Seguros pagados por anticipados
Registro consumo 4 meses de los seguros pagados por anticipados
A/A-4
31/12/2021 Gastos de alquileres
@
Alquileres pagados por anticipados
Registro consumo 3 meses de alquileres pagados por anticipados
A/A-5
31/12/2021 Gastos de sueldos
@
Sueldos Acumulados por Pagar
Registro de sueldos pendientes de pagos
A/A-6
31/12/2021 Cuentas por cobrar
@
Ingresos por Servicios de Presentaciones
Registro de factura pendiente de cobro
os, SRL.
de ajuste
Debito Credito

$47,250.00

$47,250.00

$113,400.00

$113,400.00

$28,125.00

$28,125.00
or anticipados

$20,250.00

$20,250.00
anticipados

$42,000.00

$42,000.00

$45,000.00

$45,000.00
Nombre de la cuenta: Efectivo en caja
Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-1 81,000.00

Nombre de la cuenta: Efectivo en banco

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-2 2,227,500.00

Nombre de la cuenta: Cuentas Por cobrar

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-3
31/12/2021 Diario General A/A-3 DG1-6 45,000.00

Nombre de la cuenta: Seguros pagados por anticipado

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-4
31/12/2021 Diario General A/A-4 DG1-3 28,125.00

Nombre de la cuenta: Alquileres pagados por anticipados

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-5
31/12/2021 Diario General A/A-5 DG1-4 20,250.00

Nombre de la cuenta: Materiales de oficina

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-6
31/12/2021 Diario General A/A-6 DG1-1 47,250.00

Nombre de la cuenta: Terrenos

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-7 3,444,000.00

Nombre de la cuenta: Edificios

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-8 877,500.00

Nombre de la cuenta: Equipos de Trasnporte

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-8 3,900,000.00

Nombre de la cuenta: Cuentas por pagar

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-9 178,200.00

Nombre de la cuenta: Documentos por pagar

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-10 810,000.00

Nombre de la cuenta: Intereses acumulados por pagar

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Diario General A/A-11DG1-2 113,400.00

Nombre de la cuenta: Sueldos acumulados por pagar

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Diario General A/A-12DG1-5 42,000.00

Nombre de la cuenta: Capital Pagado

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-13 5,400,000.00

Nombre de la cuenta: Ganancias Retenidas

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-13 1,500,000.00

Nombre de la cuenta: Dividendos

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
 31/12/2021 Balance A/A-13 263,250.00

Nombre de la cuenta: Ingresos Por Servicios Profesionales

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-13
31/12/2021 Diario General A/A-13 DG1-6 45,000.00

Nombre de la cuenta: Otros Ingresos

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-14 461,025.00

Nombre de la cuenta: Gastos de sueldos

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-15
31/12/2021 Diario General A/A-15DG1-5 42,000.00

Nombre de la cuenta: Gastos de Limpieza

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-16 168,750.00

Nombre de la cuenta: Gastos de Agua y Basuras

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-17 253,800.00

Nombre de la cuenta: Gastos de Energía Eléctrica

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-18 60,750.00

Nombre de la cuenta: Gastos de Teléfonos

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-19 314,000.00

Nombre de la cuenta: Gastos Misceláneos

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-20 40,500.00

Nombre de la cuenta: Gastos de alquileres

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Balance A/A-21 DG1-4 20,250.00

Nombre de la cuenta: Gastos de intereses

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Diario General A/A-22 DG1-2 113,400.00

Nombre de la cuenta: Gastos de seguros

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
31/12/2021 Diario General A/A-22 DG1-3 28,125.00

Nombre de la cuenta: Gastos de papeleria

Cta. No:
Fecha Descripcion de la cu Ref. Debito Credito
Balance A/A-
31/12/2021 Diario General A/A-22 DG1-1 47,250.00
Balance
81,000.00

Balance
2,227,500.00

Balance
135,000.00
180,000.00

Balance
67,500.00
39,375.00

Balance
40,500.00
20,250.00

Balance
135,000.00
87,750.00

Balance
3,444,000.00
Balance
877,500.00

Balance
3,900,000.00

Balance
178,200.00

Balance
810,000.00

Balance
113,400.00

Balance
42,000.00

Balance
5,400,000.00

Balance
1,500,000.00

Balance
 263,250.00

Balance
5,293,200.00
5,338,200.00

Balance
461,025.00

Balance
1,561,950.00
1,603,950.00

Balance
168,750.00

Balance
253,800.00

Balance
60,750.00

Balance
314,000.00
Balance
40,500.00

Balance
20,250.00

Balance
113,400.00

Balance
28,125.00

Balance
61,425.00
108,675.00
 Los Informaticos, SRL.
Balance de comprobacion ajustado
Cta. No Nombre de la cuenta Debito Credito
Efectivo en caja 81,000.00
Efectivo en banco 2,227,500.00
Cuentas por cobrar 180,000.00
Seguros pagados por anticipado 39,375.00
Alquileres pagados por anticipado 20,250.00
Materiales de oficina 87,750.00
Terreno 3,444,000.00
Edificios 877,500.00
Equipos de transporte 3,900,000.00
Cuentas por pagar 178,200.00
Documentos por pagar 810,000.00
Intereses acumulados por pagar 113,400.00
Sueldos acumulados por pagar 42,000.00
Capital Pagado 5,400,000.00
Ganancias Retenidas 1,500,000.00
Dividendos 263,250.00
Ingresos Por Servicios Profesionales 5,338,200.00
Otros ingresos 461,025.00
Gastos de Limpieza 168,750.00
Gastos de Agua y Basuras 253,800.00
Gastos de Energía Eléctrica 60,750.00
Gastos de Teléfono 324,000.00
Gastos de Sueldos y Salarios 1,603,950.00
Gastos misceláneos 40,500.00
Gastos de Alquileres 20,250.00
Gastos de Intereses 113,400.00
Gastos de Seguros 28,125.00
Gastos de Papeleria 108,675.00
Total 13,842,825.00 13,842,825.00
 Los Informaticos, SRL.
Estado de Situacion Financiera
Al 31 de Diciembre de 2021
En RD$

Activos:
Activos Corrientes:
Efectivo en caja 81,000.00
Efectivo en Banco 2,227,500.00
Cuentas por Cobrar 180,000.00
Seguros Pagados Por Anticipados 39,375.00
Alquileres Pagados Por Anticipados 20,250.00
Materiales de oficina 87,750.00
Total Activos Corrientes 2,635,875.00

Inmuebles Muebles y Equipos:

Terrenos 3,444,000.00
Edificios 877,500.00
Equipos de Transporte 3,900,000.00
Total Propiedad y Equipos 8,221,500.00
Total Activos 10,857,375.00

Pasivos:
Pasivos Corrientes:
Cuentas por pagar 178,200.00
Documentos por pagar 810,000.00
Total Pasivos Corrientes 988,200.00

Pasivos Diferidos:
Intereses Acumulados por Pagar 113,400.00
Sueldos Acumulados por Pagar 42,000.00
Total Pasivos Diferidos 155,400.00
Total Pasivos 1,143,600.00

Patrimonio:
Capital Pagado 5,400,000.00
Ganancias Retenidas (Estado "C") 4,313,775.00
Total Capital 9,713,775.00
Total Pasivos y Capital 10,857,375.00
 Los Informaticos, SRL.
Estados de Resultados
Al 31 de Diciembre de 2021
En RD$

Ingresos:
Ingresos Por Servicios Profesionales 5,338,200.00
Otros Ingresos 461,025.00
Total Ingresos 5,799,225.00

Gastos de Operaciones
Gastos de agua y basura 253,800.00
Gastos de Energía Eléctrica 60,750.00
Gastos de Limpieza 168,750.00
Gastos de Sueldos y Salarios 1,603,950.00
Gastos de Teléfonos 324,000.00
Gastos Misceláneos 40,500.00
Gastos de Alquileres 20,250.00
Gastos de Intereses 113,400.00
Gastos de Seguros 28,125.00
Gastos de Papeleria 108,675.00
Total Gastos 2,722,200.00
Ganancia Neta 3,077,025.00
 Los Informaticos, SRL.
Estado Ganancias Retenidas
Al 31 de Diciembre de 2021
En RD$

Ganancias Retenidas al Inicio 1,500,000.00

Sub-Total 1,500,000.00
Mas: Ganancia Neta (Estado B) 3,077,025.00
Sub-Total 4,577,025.00
Menos: Dividendos Pagados 263,250.00
Ganancias Retenidas al final 4,313,775.00
 Los Informaticos, SRL.
Diario General
Fecha Descripcion de la cuenta Debito
Asientos de Cierre
AC-1
31/12/2021 Ingresos por servicios profesionales $5,338,200.00
Otros ingresos $461,025.00
@
Resumen de Ganancias y Perdidas
Registro cierre de cuentas Ingresos al 31/12/2021
AC-2
31/12/2021 Resumen de Ganancias y Perdidas $2,722,200.00
@
Gastos de Sueldos
Gastos de Limpieza
Gastos de Agua y Basuras
Gastos de Energía Eléctrica
Gastos de Teléfono
Gastos Miscelaneos
Gastos de Alquileres
Gastos de Intereses
Gastos de Seguros
Gastos de Papeleria
Registro cierre de cuentas Gastos al 31/12/2021
AC-3
31/12/2021 Resumen de Ganancias y Perdidas $3,077,025.00
@
Ganancias Retenidas
Registro cierre de cuentas de Resumen Ganancias y Perdidas al 31/12/2021
AC-4
31/12/2021 Ganancias Retenidas $263,250.00
@
Dividendos
Registro cierre de cuentas de Dividendos y Perdidas al 31/12/2021
Credito

$5,799,225.00

$1,603,950.00
$168,750.00
$253,800.00
$60,750.00
$324,000.00
$40,500.00
$20,250.00
$113,400.00
$28,125.00
$108,675.00

$3,077,025.00

$263,250.00
 Los Informaticos, SRL.
Balance de comprobacion Post-Cierre
Al 31 de Diciembre del 2021
Cta. No Nombre de la cuenta Debito Credito
Efectivo en caja 81,000.00
Efectivo en banco 2,227,500.00
Cuentas por cobrar 180,000.00
Seguros pagados por anticipado 39,375.00
Alquileres pagados por anticipado 20,250.00
Materiales de oficina 87,750.00
Terrenos 3,444,000.00
Edificios 877,500.00
Equipos de transporte 3,900,000.00
Cuentas por pagar 178,200.00
Documentos por pagar 810,000.00
Intereses acumulados por pagar 113,400.00
Sueldos acumulados por pagar 42,000.00
Capital Pagado 5,400,000.00
Ganancias Retenidas 4,313,775.00
Total 10,857,375.00 10,857,375.00